Приложение N 2. Подпрограмма "Управление муниципальным долгом города Брянска (2016-2017 годы)"

Приложение N 2
к муниципальной программе,
утвержденной постановлением
Брянской городской администрации
от 30 декабря 2013 г. N 3409-п

Подпрограмма
"Управление муниципальным долгом города Брянска (2016-2017 годы)"

Паспорт
подпрограммы муниципальной программы "Управление муниципальными финансами города Брянска (2016-2017 годы)"

Наименование подпрограммы	"Управление муниципальным долгом города Брянска" (2016 - 2017 годы)
Ответственный исполнитель подпрограммы	Финансовое управление Брянской городской администрации
Соисполнители подпрограммы	Отсутствуют
Перечень основных мероприятий подпрограммы	Управление муниципальным долгом города Брянска
Цели подпрограммы	Эффективное управление муниципальным долгом города Брянска
Задачи подпрограммы	Реализация мероприятий, направленных на поэтапное сокращение муниципального долга
Общий объем средств, предусмотренных на реализацию подпрограммы	Всего - 279 000 тыс. рублей, в том числе: 2016 год - 279 000 тыс. рублей; Из них: - за счет средств бюджета города Брянска - 279 000 тыс. рублей, в том числе: 2016 год - 279 000 тыс. рублей;
Конечные результаты реализации подпрограммы с разбивкой по годам реализации	Объем муниципального долга города Брянска на конец отчетного периода, в том числе по годам реализации: 2016 год - 2 205 136,3 тыс. руб. 2017 год - 2 166 894,1 тыс. руб. Доля муниципального долга в общем объеме доходов бюджета города Брянска без учёта безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений на конец отчетного периода, в том числе по годам реализации: 2016 год - не более 86,3%; 2017 год - не более 86,0% Доля случаев, по которым были исполнены обязательства от общего числа предоставленных гарантий, в том числе по годам реализации: 2016 год - 0% 2017 год - 0% Дефицит (-)/профицит (+) бюджета города Брянска, в том числе по годам реализации: 2016 год- -102 000,0 2017 год - бездефицитный Доля дефицита бюджета города Брянска в общем объеме доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, в том числе по годам реализации: 2016 год - не более 10%; 2017 год - 0%

1. Характеристика текущего состояния муниципального долга

Управление муниципальным долгом города Брянска осуществляется в рамках требований Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Долговая политика строится исходя из необходимости поддержания объема муниципального долга на экономически безопасном уровне, минимизации стоимости его обслуживания, равномерного распределения платежей, связанных с исполнением долговых обязательств.

Уровень муниципального долга и уровень долговой нагрузки на бюджет, несмотря на трудности, связанные с ухудшением общей макроэкономической ситуации в стране, в настоящее время находятся в пределах ограничений, установленных Бюджетным кодексом РФ.

Таблица 1

Основные показатели, характеризующие состояние муниципального долга города Брянска

N	Наименование (описание) показателей (результатов)	2011 год (факт)	2012 год (факт)	2013 год (факт)	2014 год (факт)
1.	Объем муниципального долга города Брянска по состоянию на конец отчетного периода, тыс. руб.	1 189 806,5	1 579 345,4	1 781 228,1	1 977 958,9
2.	Доля муниципального долга в общем объеме доходов бюджета города Брянска без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений на конец отчетного периода, %	35,0	48,3	52,0	75,9
3.	Доля случаев, по которым были исполнены обязательства от общего числа предоставленных гарантий, %	0	0	0	0
4.	Дефицит (-)/профицит (+) бюджета города Брянска, тыс. руб.	-271 960,7	-441 380,2	-187 901,8	-265 398,6
5.	Доля дефицита бюджета города Брянска в общем объеме доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений,%	8,0	13,5	5,5	5,8

В структуре муниципального долга города Брянска преобладает задолженность по привлеченным заемным средствам. Из них по средствам кредитных организаций 83,6%, 85,0%, 92,1%, 90,5% в 2011, 2012, 2013, 2014 годах соответственно.

Таблица 2

Структура муниципального долга города Брянска

(тыс. руб.)

Статьи муниципального долга	2011 (факт)	2012 (факт)	2013 (факт)	2014 год (факт)
Кредиты кредитных организаций, тыс. рублей	995 000	1 343 000	1 641 000	1 791 000
Бюджетные кредиты, тыс. рублей	0,0	0,0	0,0	0,0
Муниципальные гарантии, тыс. рублей	194 806,5	236 345,4	140 228,1	186 958,9
Всего, тыс. рублей	1 189 806,5	1 579 345,4	1 781 228,1	1 977 958,9
Расходы на обслуживание муниципального долга, тыс. рублей	45 574,7	90 578,2	152 560,5	177 179,3

2. Цели и задачи

Основной целью подпрограммы является:

- эффективное управление муниципальным долгом города Брянска.

Для решения поставленной цели планируется реализация мероприятий, направленных на поэтапное сокращение муниципального долга.

В рамках достижения поставленной цели предусматривается:

- привлечение кредитных ресурсов в кредитных учреждениях Российской Федерации в виде кредитных линий, что позволяет осуществлять выборку кредитных средств по мере необходимости при отсутствии средств на едином счете бюджета с целью минимизации расходов на обслуживание муниципального долга;

- привлечение бюджетных краткосрочных кредитов из федерального бюджета на пополнение остатков средств на счете бюджета города;

- привлечение бюджетных краткосрочных кредитов из областного бюджета на покрытие временного кассового разрыва, возникающего при исполнении бюджета города;

- погашение кредитных ресурсов ранее сроков, установленных кредитными договорами.

3. Сроки реализации

Реализация подпрограммы осуществляется в 2016 - 2017 годах.

4. Объемы и источники финансирования

Реализация подпрограммы будет осуществляться за счет средств бюджета города Брянска. Общий объем средств на реализацию подпрограммы составляет 279 000 тыс. руб., в том числе:

2016 год - 279 000 тыс. руб.

Главным распорядителем бюджетных средств по указанным выше ассигнованиям является финансовое управление Брянской городской администрации.

5. Ожидаемые результаты - конечные результаты (индикаторы) реализации подпрограммы

Перечень целевых индикаторов подпрограммы по годам ее реализации

Наименование целевого показателя (индикатора), единица измерения	2014 год (факт)	2015 год	2016 год	2017 год
Объем муниципального долга города Брянска на конец отчетного периода, тыс. рублей	1 977 958,9	2 212 419	2 205 136,3	2 166 894,1
Доля муниципального долга в общем объеме доходов бюджета города Брянска без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений по состоянию на конец отчетного периода, %	75,9	не более 82,9	не более 86,3	не более 86,0
Доля случаев, по которым были исполнены обязательства от общего числа предоставленных гарантий, %	0	0	0	0
Дефицит (-)/профицит (+) бюджета города Брянска, тыс. руб.	-265 398,6	-424 385,8	-102 000	Без дефицита
Доля дефицита бюджета города Брянска в общем объеме доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений,%	5,8	Не более 10,0	Не более 10,0	0

Расчет целевых показателей (индикаторов) реализации подпрограммы: доля муниципального долга; доля случаев, по которым были исполнены обязательства по гарантиям; доля дефицита бюджета города, выраженных количественно, осуществляется расчетным способом.

Доля муниципального долга в общем объеме доходов бюджета города Брянска без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений на конец отчетного периода определяется следующим образом:

,

где:

- доля муниципального долга города Брянска в общем объеме доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %;

- объём муниципального долга города Брянска, на конец отчётного периода, тыс. рублей;

- фактический объём поступлений общего объема доходов бюджета города Брянска за отчётный период, без учёта безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, тыс. рублей.

Доля случаев, по которым были исполнены обязательства, от общего числа предоставленных гарантий, определяется следующим образом:

где:

Р - доля случаев, по которым со стороны бюджета города Брянска были исполнены обязательства, от общего числа предоставленных гарантий;

L - количество гарантий со стороны бюджета города Брянска, по которым были исполнены обязательства, единиц;

I - общее число предоставленных гарантий, единиц.

Доля дефицита бюджета города Брянска в общем объеме доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений определяется следующим образом:

,

где:

- доля дефицита бюджета города Брянска в общем объеме доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %;

- объём дефицита бюджета города Брянска за отчётный период, тыс. рублей;

- объем снижения остатков на счетах по учету средств бюджета города Брянска, а также поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале за отчетный период, тыс. рублей;

- фактический объём доходов бюджета города Брянска за отчётный период, тыс. рублей;

- объём безвозмездных поступлений бюджета города Брянска за отчётный период, тыс. рублей;

- объём поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, тыс. рублей.