Приложение N 3. Подпрограмма "Управление муниципальным долгом города Брянска"

Информация об изменениях:

Приложение 3 изменено с 1 января 2020 г. - Постановление Брянской городской Администрации от 28 декабря 2019 г. N 4406-п

См. предыдущую редакцию

Приложение 3
к муниципальной программе,
утвержденной постановлением
Брянской городской администрации
от 29.12.2018 N 4171-п

Подпрограмма
"Управление муниципальным долгом города Брянска"

С изменениями и дополнениями от:

28 декабря 2019 г., 30 марта 2020 г.

Паспорт
подпрограммы муниципальной программы "Управление муниципальными финансами города Брянска"

Наименование подпрограммы	"Управление муниципальным долгом города Брянска "
Ответственный исполнитель подпрограммы	Финансовое управление Брянской городской администрации
Соисполнители подпрограммы	Отсутствуют
Цели подпрограммы	Эффективное управление муниципальным долгом города Брянска
Задачи подпрограммы	Реализация мероприятий, направленных на поэтапное сокращение муниципального долга
Этапы и сроки реализации подпрограммы	2019 - 2022 годы
Объем средств, предусмотренных на реализацию подпрограммы	Всего - 734 206 670,89 рублей, в том числе: по годам реализации 2019 год - 166 087 429,13 рублей; 2020 год - 199 999 637,74 рублей; 2021 год - 186 176 212,21 рублей; 2022 год - 181 943 391,81 рублей Из них: - за счет средств бюджета города Брянска - 734 206 670,89 рублей, в том числе: 2019 год - 166 087 429,13 рублей; 2020 год - 199 999 637,74 рублей; 2021 год - 186 176 212,21 рублей; 2022 год - 181 943 391,81 рублей
Ожидаемые - конечные результаты (индикаторы) реализации подпрограммы	Ожидаемые - конечные результаты (индикаторы) реализации подпрограммы приведены в приложении N 1 к муниципальной программе

Информация об изменениях:

Раздел 1 изменен. - Постановление Брянской городской Администрации от 30 марта 2020 г. N 904-п

См. предыдущую редакцию

1. Характеристика текущего состояния муниципального долга

Управление муниципальным долгом города Брянска осуществляется в рамках требований Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Долговая политика строится исходя из необходимости поддержания объема муниципального долга на экономически безопасном уровне, минимизации стоимости его обслуживания, равномерного распределения платежей, связанных с исполнением долговых обязательств.

Уровень муниципального долга и уровень долговой нагрузки на бюджет, в настоящее время находятся в пределах ограничений, установленных Бюджетным кодексом РФ (Таблица N 1).

Таблица 1

Основные показатели,
характеризующие состояние муниципального долга

N	Наименование (описание) показателей (результатов)	2016 год (факт)	2017 год (факт)	2018 год (факт)
1.	Объем муниципального долга города Брянска по состоянию на конец отчетного периода, руб.	2 352 265 354,62	2 255 507 078,62	2 308 275 635,52
2.	Доля муниципального долга в общем объеме доходов бюджета города Брянска без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений на конец отчетного периода, %	85,6	76,8	77,6
3.	Доля случаев, по которым были исполнены обязательства от общего числа предоставленных гарантий, %	0	0	0
4.	Дефицит (-)/профицит(+) бюджета города Брянска, руб.	348 853 730,99	-231 962 791,56	-36 530 426,39
5.	Доля дефицита бюджета города Брянска в общем объеме доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %	0	7,9	1,2

В структуре муниципального долга города Брянска преобладает задолженность по привлеченным заемным средствам. Из них по средствам кредитных организаций 91,5%, 92,5%, 94,5% в 2017, 2018, 2019 годах соответственно.

Таблица 2

Структура
муниципального долга города Брянска

(руб.)

Статьи муниципального долга	2017 год (факт)	2018 год (факт)	2019 год (факт)
Кредиты кредитных организаций, рублей	2 153 123 000	2 086 165 000	2 181 700 000
Бюджетные кредиты, рублей	0	0	0
Муниципальные гарантии, рублей	199 142 354,62	169 342 078,62	126 575 635,52
Всего, рублей	2 352 265 354,62	2 255 507 078,62	2 308 275 635,52
Расходы на обслуживание муниципального долга, рублей	254 591 640,63	190 619 490,97	165 819 281,27

2. Цели и задачи

Основной целью подпрограммы является:

- эффективное управление муниципальным долгом города Брянска.

Для решения поставленной цели планируется реализация мероприятий, направленных на поэтапное сокращение муниципального долга.

В рамках достижения поставленной цели предусматривается:

- привлечение кредитных ресурсов в кредитных учреждениях Российской Федерации в виде кредитных линий, что позволяет осуществлять выборку кредитных средств по мере необходимости при отсутствии средств на едином счете бюджета с целью минимизации расходов на обслуживание муниципального долга;

- привлечение бюджетных краткосрочных кредитов из федерального бюджета на пополнение остатков средств на счете бюджета города;

- погашение кредитных ресурсов ранее сроков, установленных кредитными договорами.

3. Сроки реализации

Реализация подпрограммы осуществляется в 2019 - 2022 годах.

4. Объемы и источники финансирования

Реализация подпрограммы будет осуществляться за счет средств бюджета города Брянска. Объем средств на реализацию подпрограммы составляет 734 206 670,89 рублей, в том числе:

2019 год - 166 087 429,13 рублей;

2020 год -199 999 637,74 рублей;

2021 год-186 176 212,21 рублей;

2022 год-181 943 391,81 рублей

Главным распорядителем бюджетных средств по указанным выше ассигнованиям является финансовое управление Брянской городской администрации.

5. Сведения о показателях (индикаторах) подпрограммы

Расчет целевых показателей (индикаторов) реализации подпрограммы: доля муниципального долга; доля случаев, по которым были исполнены обязательства по гарантиям; доля дефицита бюджета города; доля расходов на обслуживание муниципального долга; доля расходов на погашение и обслуживание муниципального долга, возникшего по состоянию на 1 января очередного финансового года, выраженных количественно, осуществляется расчетным способом.

Доля муниципального долга в общем объеме доходов бюджета города Брянска без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений на конец отчетного периода определяется следующим образом:

,

где:

- доля муниципального долга города Брянска в общем объеме доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %;

- муниципального долга города Брянска, на конец отчётного периода, рублей;

- фактический объём поступлений общего объема доходов бюджета города Брянска за отчётный период, без учёта безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, рублей.

Доля случаев, по которым были исполнены обязательства, от общего числа предоставленных гарантий, определяется следующим образом:

где:

Р - доля случаев, по которым со стороны бюджета города Брянска были исполнены обязательства, от общего числа предоставленных гарантий;

L - количество гарантий со стороны бюджета города Брянска, по которым были исполнены обязательства, единиц;

I - общее число предоставленных гарантий, единиц.

Доля дефицита бюджета города Брянска в общем объеме доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений определяется следующим образом:

,

где:

- доля дефицита бюджета города Брянска в общем объеме доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, %;

- объём дефицита бюджета города Брянска за отчётный период, рублей;

- объем снижения остатков на счетах по учету средств бюджета города Брянска, а также поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале за отчетный период, рублей;

- фактический объём доходов бюджета города Брянска за отчётный период, рублей;

- объём безвозмездных поступлений бюджета города Брянска за отчётный период, рублей;

- объём поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, рублей.

Доля расходов на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета города Брянска, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджета других уровней определяется следующим образом:

,

где:

- доля расходов на обслуживание муниципального долга, %;

- объём расходов на обслуживание муниципального долга, рублей;

- объём расходов бюджета города Брянска, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджета других уровней, рублей.

Доля расходов на погашение и обслуживание муниципального долга, возникшего по состоянию на 1 января очередного финансового года, без учета платежей, направляемых на досрочное погашение долговых обязательств со сроками погашения после 1 января года, следующего за очередным финансовым годом, к общему объему налоговых и неналоговых доходов бюджета города Брянска и дотаций из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации определяется следующим образом;

, где

- доля расходов на погашение и обслуживание муниципального долга, возникшего по состоянию на 1 января очередного финансового года, без учета платежей, направляемых на досрочное погашение долговых обязательств со сроками погашения после 1 января года, следующего за очередным финансовым годом, %;

- годовая сумма платежей на обслуживание муниципального долга, рублей;

- годовая сумма платежей на погашение муниципального долга, рублей;

- общий объем налоговых и неналоговых доходов бюджета города Брянска, рублей;

- объем дотаций из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, рублей.

Заведующий сектором аналитической работы и учета долговых обязательств

Н.Н. Кононенкова

Начальник финансового управления

Г.А. Баранова

Первый заместитель Главы городской администрации

В.Н. Предеха