Приложение. Положение о порядке принятия решения о разработке муниципальных программ городского округа г. Переславля-Залесского, их формирования, реализации и проведения оценки эффективности реализации

Приложение
к постановлению Администрации
г. Переславля-Залесского
от 5 марта 2014 г. N ПОС.03-0311/14

Положение
о порядке принятия решения о разработке муниципальных программ городского округа г. Переславля-Залесского, их формирования, реализации и проведения оценки эффективности реализации

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение о порядке принятия решения о разработке муниципальных программ городского округа г. Переславля-Залесского, их формирования, реализации и проведения оценки эффективности реализации (далее - Положение) определяет правила принятия решения о разработке, формирования, реализации и проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ городского округа г. Переславля-Залесского.

1.2. Муниципальной программой городского округа г. Переславль-Залесский (далее - муниципальная программа) является система мероприятий (взаимоувязанных по задачам, срокам осуществления и ресурсам) и инструментов муниципальной политики, обеспечивающих в рамках реализации ключевых муниципальных функций достижение приоритетов и целей муниципальной политики в сфере социально-экономического развития и безопасности в городском округе г. Переславль-Залесский.

1.3 Муниципальная программа может включать в себя подпрограммы, содержащие основные мероприятия, и (или) ведомственные целевые программы, городские целевые программы, городские адресные программы городского округа г. Переславля-Залесского, а также прочие основные мероприятия, не вошедшие в подпрограммы. Подпрограммы направлены на решение конкретных задач в рамках муниципальной программы. Деление муниципальной программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых задач в рамках муниципальной программы.

1.4. Разработка, формирование и реализация муниципальной программы осуществляются органом местного самоуправления или структурным подразделением Администрации г. Переславля-Залесского, определенным в качестве ответственного исполнителя муниципальной программы (далее - ответственный исполнитель), совместно с заинтересованными органами местного самоуправления или структурными подразделениями Администрации г. Переславля-Залесского - соисполнителями муниципальной программы (далее - соисполнитель).

1.5. Соисполнителями являются органы местного самоуправления или структурные подразделения Администрации г. Переславля-Залесского, являющиеся ответственными за разработку, формирование и реализацию подпрограммы (подпрограмм), ведомственной целевой программы (ведомственных целевых программ), городской целевой программы (городских целевых программ), городской адресной программы (городских адресных программ), входящей (входящих) в состав муниципальной программы.

1.6. Параметры программы могут изменяться в ходе исполнения бюджета.

2. Требования к содержанию муниципальной программы

2.1. Муниципальная программа содержит следующие разделы:

1) паспорт муниципальной программы (Приложение 1 к Положению);

2) общая характеристика сферы реализации муниципальной программы;

3) цель(и) и целевые показатели муниципальной программы;

4) ресурсное обеспечение муниципальной программы;

5) задачи муниципальной программы;

6) обобщенная характеристика мер правового регулирования в рамках муниципальной программы;

7) основные сведения о подпрограммах, входящих в муниципальную программу;

2.2. Паспорт муниципальной программы должен содержать следующие основные параметры:

- ответственный исполнитель муниципальной программы;

- куратор муниципальной программы;

- сроки реализации муниципальной программы;

- цель (-и) муниципальной программы;

- объем финансирования муниципальной программы;

- перечень подпрограмм и основных мероприятий, входящих в состав программы;

- контакты кураторов и разработчиков программы;

- ссылка на электронную версию программы;

Объем бюджетных ассигнований указывается в тысячах рублей с точностью до одного знака после запятой. Указывается общий объем бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы по муниципальной программе в целом, по годам реализации муниципальной программы.

2.3. Раздел "Общая характеристика сферы реализации муниципальной программы" должен содержать анализ текущего состояния сферы, включая основные показатели и индикаторы уровня развития соответствующей сферы социально-экономического развития, сопоставление существующего состояния анализируемой сферы с состоянием аналогичной сферы в среднем по Ярославской области (при возможности такого сопоставления) по состоянию на год, предшествующий году разработки муниципальной программы.

Данный раздел должен содержать описание основных проблем и существующих ограничений развития сферы реализации муниципальной программы, а также тенденции развития и планируемые показатели и индикаторы по итогам реализации муниципальной программы.

2.4. Требования к разделу "цель(и) и целевые показатели муниципальной программы":

- цель(и) муниципальной программы должна(ы) соответствовать Стратегии социально-экономического развития городского округа города Переславля-Залесского на 2009 - 2020 годы или целям программ, входящим в состав муниципальной программы.

Цель должна обладать следующими свойствами:

- специфичность (цель должна соответствовать сфере реализации муниципальной программы);

- конкретность (не допускаются размытые (нечеткие) формулировки, допускающие произвольное или неоднозначное толкование);

- релевантность (соответствие формулировки цели ожидаемым конечным результатам реализации муниципальной программы);

- формулировка цели должна быть краткой и ясной и не должна содержать специальных терминов, указаний на иные цели, задачи или результаты, которые являются следствиями достижения самой цели, а также описания путей, средств и методов достижения цели.

Целевые показатели муниципальной программы должны:

- измеримость (достижение цели можно проверить);

- достижимость (цель должна быть достижима за период реализации муниципальной программы);

- отражать специфику развития конкретной области, проблем и основных задач, на решение которых направлена реализация муниципальной программы;

- иметь количественное значение;

- непосредственно зависеть от решения основных задач и реализации муниципальной программы.

Используемые целевые показатели также должны соответствовать следующим требованиям:

- адекватность (показатель должен очевидным образом характеризовать прогресс в достижении цели(ей) или решении задачи(ч));

- точность (погрешности измерения не должны приводить к искаженному представлению о результатах реализации программы);

- объективность (не допускается использование показателей, улучшение отчетных значений которых возможно при ухудшении реального положения дел);

- достоверность (способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе независимого мониторинга и оценки муниципальной программы);

- однозначность (определение показателя должно обеспечивать одинаковое понимание существа измеряемой характеристики как специалистами, так и конечными потребителями услуг, включая индивидуальных потребителей, поэтому следует избегать излишне сложных показателей и показателей, не имеющих четкого, общепринятого определения и единиц измерения);

- экономичность (получение отчетных данных должно проводиться с минимально возможными затратами; применяемые показатели должны в максимальной степени основываться на уже существующих процедурах сбора информации);

- сопоставимость (выбор показателей следует осуществлять исходя из необходимости непрерывного накопления данных и обеспечения их сопоставимости за отдельные периоды с показателями, используемыми для оценки прогресса в реализации сходных (смежных) программ, входящих в муниципальную программу, а также с показателями, используемыми в международной практике);

- показатели программ, входящих в состав муниципальной программы, должны соответствовать показателям, характеризующим достижение целей и решение задач муниципальной программы.

Раздел заполняется в соответствии с Приложением 2 к Положению.

2.5. Раздел "Задачи муниципальной программы" определяет результат осуществления муниципальных функций в рамках достижения цели (целей) реализации муниципальной программы. Сформулированные задачи должны быть необходимы и достаточны для достижения соответствующей цели.

2.6. Раздел "Обобщенная характеристика мер правового регулирования в рамках муниципальной программы" должен содержать:

- описание мер правового регулирования в рамках муниципальной программы;

- систему мер управления муниципальной программой, в том числе механизм взаимодействия ответственных исполнителей подпрограмм и основных мероприятий, входящих в состав муниципальной программы, с ответственным исполнителем муниципальной программы.

2.7. Раздел "Ресурсное обеспечение муниципальной программы" заполняется в соответствии с приложением 3 к Положению.

2.8. Раздел "Основные сведения о подпрограммах, входящих в муниципальную программу" заполняется в соответствии с приложением 4 к Положению.

3. Основание, этапы разработки и внесения изменений и дополнений в муниципальные программы

3.1. Разработка муниципальных программ осуществляется на основании перечня муниципальных программ городского округа г. Переславля-Залесского, утверждаемого постановлением Администрации г. Переславля-Залесского до 31 августа года, предшествующего году формирования бюджета.

Проект перечня муниципальных программ городского округа г. Переславля-Залесского формируется управлением финансов Администрации г. Переславля-Залесского на основании перечня государственных программ Российской Федерации, перечня государственных программ Ярославской области с учетом предложений органов местного самоуправления Администрации г. Переславля-Залесского, исходя из их функций и полномочий.

Изменения в перечень муниципальных программ, учитываемые при формировании бюджета городского округа г. Переславля-Залесского на очередной финансовый год и плановый период, вносятся не позднее 15 ноября текущего финансового года управлением финансов Администрации г. Переславля-Залесского с учетом приоритетов социально-экономического развития городского округа г. Переславля-Залесского, требующих решения в рамках муниципальных программ, с учетом предложений органов местного самоуправления Администрации г. Переславля-Залесского, а также на основании результатов годового отчета о ходе реализации и оценке эффективности реализации муниципальных программ.

3.2. Перечень муниципальных программ содержит:

- наименования муниципальных программ;

- наименования ответственных исполнителей и соисполнителей муниципальных программ;

3.3. Разработка проекта муниципальной программы производится ответственным исполнителем совместно с соисполнителями и участниками муниципальной программы.

3.4. Проекты муниципальных программ с началом финансирования из бюджета городского округа г. Переславля-Залесского в очередном финансовом году должны быть представлены на предварительное рассмотрение и согласование ответственным должностным лицам, курирующим данное направление, и в структурные подразделения Администрации города Переславля-Залесского.

3.5. Ответственные должностные лица, курирующие данное направление и структурные подразделения Администрации города Переславля-Залесского оценивают представленный проект Программы на соответствие предъявляемым к нему требованиям, предусмотренным настоящим Порядком, в случае необходимости формируют рекомендации по доработке проекта Программы.

3.6. Муниципальные программы на очередной финансовый год утверждаются постановлением Администрации города Переславля-Залесского не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о бюджете города в Переславль-Залесскую городскую Думу.

3.7. При наличии дополнительных поступлений в городской бюджет и (или) сокращении бюджетных ассигнований по отдельным статьям расходов городского бюджета Программы могут быть утверждены постановлением Администрации города Переславля-Залесского в течение всего финансового года. При этом вносятся соответствующие изменения в решение о бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

3.9. Муниципальная программа подлежит приведению в соответствие с решением о бюджете городского округа г. Переславля-Залесского не позднее двух месяцев со дня вступления его в силу.

4. Финансовое обеспечение реализации муниципальной программы

4.1. Финансовое обеспечение реализации муниципальных программ осуществляется за счет средств бюджета городского округа г. Переславля-Залесского, бюджетов других уровней и внебюджетных источников.

Распределение бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ утверждается решением Переславль-Залесской городской Думы города Переславля-Залесского о бюджете городского округа г. Переславля-Залесского на очередной финансовый год и плановый период.

4.2. Планирование бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ в очередном финансовом году и плановом периоде осуществляется в соответствии с правовыми актами городского округа г. Переславля-Залесского, регулирующими порядок составления проекта бюджета городского округа г. Переславля-Залесского и планирование бюджетных ассигнований.

5. Управление и контроль за реализацией муниципальной программы, проведение оценки эффективности реализации муниципальной программы

5.1. Текущее управление реализацией муниципальной программы осуществляет ответственный исполнитель в соответствии с полномочиями, указанными в пункте 6.1 настоящего Положения.

5.2. Текущее управление реализацией ведомственных целевых программ городского округа г. Переславля-Залесского, включенных в муниципальную программу, осуществляется в порядке, установленном Администрацией г. Переславля-Залесского для ведомственных целевых программ.

5.3. В процессе реализации муниципальной программы ответственный исполнитель (по согласованию с соисполнителями и участниками муниципальной программы) вправе принимать решения о внесении изменений в муниципальную программу, в объемы бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий в пределах, утвержденных бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы в целом.

Указанные решения принимаются ответственным исполнителем при условии, что планируемые изменения не приведут к ухудшению плановых значений целевых показателей и индикаторов муниципальной программы, а также к увеличению сроков исполнения основных мероприятий муниципальной программы.

5.4. В целях контроля за реализацией муниципальной программы осуществляется:

- ежемесячный мониторинг финансового обеспечения реализации муниципальной программы в течение всего срока реализации муниципальной программы (далее - мониторинг);

- подготовка годового отчета о ходе реализации и оценке эффективности реализации муниципальной программы (далее - годовой отчет);

- подготовка сводного годового доклада о ходе реализации и оценке эффективности реализации муниципальных программ (далее - сводный годовой доклад).

5.5. Мониторинг реализации муниципальной программы ориентирован на предупреждение возникновения проблем и отклонений хода реализации муниципальной программы от запланированного.

Объектом мониторинга является финансирование муниципальной программы и входящих в ее состав ведомственных, городских и адресных программ.

Мониторинг осуществляет Управление финансов Администрации г. Переславля-Залесского ежемесячно до 10 числа месяца, следующего за отчетным.

5.6. Годовой отчет формирует ответственный исполнитель с учетом информации, полученной от соисполнителей и участников муниципальной программы, и направляет до 1 апреля года, следующего за отчетным годом, в Управление финансов Администрации города Переславля-Залесского.

5.7. Годовой отчет содержит:

а) конкретные результаты, достигнутые за отчетный период;

б) перечень мероприятий, выполненных и не выполненных (с указанием причин) в установленные сроки;

в) анализ факторов, повлиявших на ход реализации муниципальной программы;

г) данные об использовании бюджетных ассигнований и иных средств на выполнение мероприятий;

д) оценку эффективности реализации муниципальной программы;

е) иную информацию, отражающую ход реализации муниципальной программы.

5.8. Управление финансов Администрации города Переславля-Залеского в течение 15 календарных дней со дня получения от ответственного исполнителя годового отчета проводит анализ информации, представленной в соответствии с п. 5.7 настоящего Положения, и готовит соответствующее заключение ответственному исполнителю.

5.9. Ответственный исполнитель на основании заключений Управления финансов Администрации города Переславля-Залесского при наличии замечаний вносит соответствующие изменения в годовой отчет и направляет его в управление финансов Администрации города Переславля-Залесского до 16 апреля текущего года.

5.10. Управление финансов Администрации города Переславля-Залесского на основании годовых отчетов готовит сводный годовой доклад, который содержит:

- сведения об основных результатах реализации муниципальных программ за отчетный период;

- сведения о степени соответствия установленных и достигнутых целевых показателей и индикаторов муниципальных программ за отчетный год, темпы изменения по сравнению с предыдущим годом;

- сведения о выполнении расходных обязательств, связанных с реализацией муниципальных программ;

- оценку деятельности ответственных исполнителей в части, касающейся реализации муниципальных программ;

- при необходимости предложения об изменении форм и методов управления реализацией муниципальной программы, о сокращении (увеличении) финансирования и (или) прекращении (включении новых) подпрограмм, основных мероприятий.

5.11. Управление финансов Администрации города Переславля-Залесского ежегодно до 1 мая представляет Мэру города Переславля-Залесского сводный годовой доклад.

5.12. На основе сводного годового доклада Мэр города Переславля-Залесского может принять решение о необходимости прекращения или об изменении начиная с очередного финансового года раннее утвержденной муниципальной программы, в том числе необходимости изменения объема бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальной программы.

5.13. Сводный годовой доклад подлежат размещению на официальном сайте органов местного самоуправления г. Переславля-Залесского в сети Интернет.

5.14. Оценка текущей и итоговой эффективности и результативности реализации (исполнения) Программы проводится ответственным исполнителем Программы по следующим формулам:

а) индекс стратегической результативности i-подпрограммы (Ri):

%

Pj баз - базовое значение j-показателя цели i-подпрограммы;

Pj факт - фактическое значение j-показателя цели i-подпрограммы на конец отчетного периода;

Pj план - плановое значение j-показателя цели i-подпрограммы на конец отчетного периода;

n - количество показателей;

kj - весовой коэффициент j-показателя i-подпрограммы (если таковой имеется)

б) Индекс стратегической результативности муниципальной программы:

Fi факт - фактическое финансирование i подпрограммы;

F факт - фактическое финансирование муниципальной программы

в) Индекс эффективности бюджетных средств муниципальной программы

%

Fфакт - фактическая сумма финансирования муниципальной программы;

F план - плановая сумма финансирования муниципальной программы.

в) Эффективность реализации муниципальной программы:

%

Значение показателя эффективности исполнения средств Программы (Rисп)	Эффективность исполнения средств Программы
Э >= 95%	высокорезультативная
85% <= Э < 95%	среднерезультативная
Э < 85%	низкорезультативная

6. Полномочия ответственных исполнителей и соисполнителей муниципальной программы

Ответственный исполнитель:

6.1. Обеспечивает разработку муниципальной программы, внесение изменений в муниципальную программу с подготовкой соответствующих проектов постановлений Администрации г. Переславля-Залесского;

6.2. Формирует структуру муниципальной программы, а также перечень соисполнителей;

6.3. Организует реализацию муниципальной программы, принимает решение о внесении изменений в муниципальную программу в соответствии с установленными настоящим Порядком требованиями и несет ответственность за достижение целевых индикаторов и показателей муниципальной программы, а также конечных результатов ее реализации;

6.4. Представляет по запросу управления финансов Администрации города Переславля-Залесского сведения, необходимые для проведения мониторинга реализации муниципальной программы;

6.5. Запрашивает у соисполнителей сведения, необходимые для подготовки информации о ходе реализации муниципальной программы, в том числе для подготовки ответов на запросы управления финансов Администрации г. Переславля-Залесского;

6.6. Проводит оценку эффективности мероприятий муниципальной программы;

6.7. Запрашивает у соисполнителей информацию, необходимую для проведения оценки эффективности реализации муниципальной программы и подготовки годового отчета;

6.8. При необходимости рекомендует соисполнителям, участникам осуществить разработку подпрограммы муниципальной программы, ведомственной целевой программы, основных мероприятий, входящих в состав подпрограммы муниципальной программы;

6.9. Готовит годовой отчет и представляет его в управление финансов Администрации города Переславля-Залесского.

Соисполнители:

а) участвуют в разработке муниципальной программы в рамках своей компетенции;

б) осуществляют реализацию мероприятий муниципальной программы в рамках своей компетенции;

в) представляют в установленный срок ответственному исполнителю необходимые сведения для подготовки информации о ходе реализации муниципальной программы, в том числе на запросы управления финансов Администрации города Переславля-Залесского, для проведения оценки эффективности реализации муниципальной программы и подготовки годового отчета.