Приложение. Порядок разработки, утверждения, реализации и оценки эффективности городских целевых программ

Приложение
к постановлению
Главы городского округа г. Рыбинск
Ярославской области
от 20 декабря 2007 г. N 2056

Порядок
разработки, утверждения, реализации и оценки эффективности
городских целевых программ

С изменениями и дополнениями от:

3 июля 2009 г.

1. Общие положения

1.1. Городская целевая программа (далее целевая программа) - это комплекс различных мероприятий, обеспечивающих решение приоритетных задач долгосрочной Программы комплексного социально-экономического развития городского округа город Рыбинск Ярославской области по определенному стратегическому направлению.

1.2. Настоящим документом устанавливается порядок принятия решения о разработке и утверждении целевых программ; структура и порядок взаимодействия подразделений администрации при их формировании и реализации, система финансирования и управления ходом выполнения, а также порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации программ.

1.3. Порядок разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Уставом городского округа город Рыбинск и направлен на совершенствование программно-целевых методов управления и бюджетного планирования, обеспечения прямой взаимосвязи между распределением бюджетных ресурсов и достижением результатов, запланированных в Программе комплексного социально-экономического развития города Рыбинска.

2. Порядок принятия решения о разработке целевой программы

2.1. Городские целевые программы разрабатываются в соответствии с перечнем целевых программ, который формируется исходя из важности проблем и первоочередных задач социально-экономического развития городского округа город Рыбинск.

2.2. Перечень приоритетных проблем определяется на основе:

- прогнозов и программы социально-экономического развития Ярославской области на долгосрочную перспективу;

- федеральных и областных целевых программ и национальных проектов, предусматривающих реализацию программных мероприятий на территории городского округа город Рыбинск;

- прогнозов социально-экономического развития городского округа город Рыбинск;

- программы комплексного социально-экономического развития города Рыбинска на 2006-2010 годы;

- предложений структурных подразделений администрации городского округа город Рыбинск и других субъектов, действующих на территории города;

- специальных исследований.

2.3. Критериями, на основе которых производится отбор проблем для их программной разработки являются:

- значимость проблемы в целом и ее соответствие установленным приоритетам социально-экономического развития города;

- невозможность комплексно решить проблему в приемлемые сроки за счет использования действующего рыночного механизма и необходимость муниципальной поддержки ее решения;

- возможность решения проблемы принципиально новыми методами, обеспечивающими необходимую эффективность и сроки;

- возможность привлечения для финансирования программы средств местного, областного и федерального бюджетов, а также внебюджетных источников.

ГАРАНТ:

Постановлением главы городского округа г. Рыбинск Ярославской области от 3 июля 2009 г. N 2294 в пункт 2.4 настоящего приложения внесены изменения

Информация об изменениях:

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.4. Формирование и ведение перечня (реестра) приоритетных проблем и рекомендуемых к разработке городских целевых программ осуществляется управлением перспективного развития и инвестиций администрации городского округа город Рыбинск.

2.5. Предложения о необходимости разработки проекта конкретной целевой программы могут инициироваться:

- Главой городского округа город Рыбинск;

- заместителями Главы администрации городского округа город Рыбинск;

- структурным подразделением администрации городского округа город Рыбинск, являющимся в дальнейшем разработчиком этого проекта;

- иными субъектами.

2.6. Предложения структурных подразделений администрации о целесообразности и необходимости разработки проекта целевой программы, рассматриваются заместителями Главы администрации по направлению деятельности и, при положительных результатах рассмотрения, вносятся Главе города в порядке, установленном Регламентом работы администрации городского округа город Рыбинск.

2.7. При принятии, на основе представленных материалов, положительного решения, Глава города издает распоряжение о разработке проекта городской целевой программы, в котором указывается:

- наименование программы;

- основные цели и задачи программы;

- разработчик программы;

- срок разработки программы,

- состав рабочей группы по разработке проекта программы и источник финансирования ее работы (при необходимости).

3. Порядок разработки и утверждения целевой программы

3.1. Структура и система показателей целевой программы

Городская целевая программа должна содержать следующие разделы:

3.1.1. Паспорт Программы

В паспорте отражается: наименование целевой программы, основания для разработки, заказчик, руководитель, разработчики и исполнители, основные цели и задачи, сроки и ожидаемые результаты реализации, объемы и источники финансирования, основные исполнители.

Срок действия целевой программы определяется периодом, необходимым для достижения поставленных целей и может составлять от двух до пяти лет.

3.1.2. Анализ существующей ситуации

Раздел содержит описание основных проблем, включая анализ причин их возникновения, анализ эффективности предпринимаемых ранее мер, динамику развития и свот-анализ ситуации.

3.1.3. Цели, задачи и ожидаемые результаты реализации целевой программы

Поставленные цели должны давать ясное представление о конечном итоге - материальном и/или социальном результате, обеспечивающем полное или частичное решение проблемы; отвечать компетенции исполнителей, быть реальными и достижимыми, отражать конкретный вклад целевой программы в социально-экономическое развитие города. Задачи программы должны быть четко изложены и отражать пути и методы достижения целей программы.

При необходимости выделяются и описываются этапы реализации с указанием конечных целей каждого этапа.

3.1.4. Социально-экономическое обоснование целевой программы

Социально-экономическое обоснование включает:

- анализ возможных вариантов дальнейшего развития проблемной ситуации и ее последствий и обоснование необходимости решения проблемы в приоритетном порядке программно-целевым методом;

- обоснование необходимых размеров (на основе смет расходов) и возможностей привлечения для реализации программных мероприятий средств городского бюджета и иных источников, включая средства организаций, заинтересованных в реализации программы;

- расчет показателей социальной, финансово-экономической и бюджетной эффективности, подтверждающих результативность предполагаемых мероприятий.

3.1.5. Финансирование целевой программы

В данном разделе характеризуются размеры финансирования программных мероприятий из различных источников, включая использование средств из бюджетов других уровней, направляемых на реализацию мероприятий на территории города Рыбинска. Приводится перечень федеральных и областных целевых программам и национальных проектов, в которых участвует город Рыбинск.

3.1.6. Управление реализацией целевой программы

В разделе определяется система управления реализацией программы, включающая планирование, мониторинг, формирование системы индикаторов, контроль и самооценка эффективности выполнения программных мероприятий, нормативно-правовое и информационное сопровождение в т.ч. ведение баз данных и публичную отчетность, координацию действий исполнителей, учет использования финансовых и других ресурсов.

3.1.7. Индикаторы результативности целевой программы

В разделе в табличной форме представляется система и количественное значение целевых индикаторов результативности программы - измеряемых показателей, отражающих степень решения поставленных задач и позволяющих оценить ход реализации программы по этапам. Индикаторы индивидуальны для каждой программы, формулируются исходя из поставленных целей и ожидаемых результатов целевой программы в виде показателей прямого конечного результата и социально-экономической эффективности.

3.1.8. Перечень программных мероприятий

В перечне отражаются программные мероприятия, увязанные по срокам, ресурсам и исполнителям, которые обеспечивают решение целевых задач программы. Перечень должен содержать информацию о сроках реализации каждого мероприятия, объемах финансирования по годам и ответственных исполнителях.

3.1.9. Целевая программа может иметь межотраслевой или внутриотраслевой характер, включать в себя подпрограммы и локальные проекты, направленные на решение конкретных задач в рамках программы.

Деление программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации их выполнения. Требования к содержанию и оформлению подпрограмм и проектов аналогичны требованиям к содержанию и оформлению целевых программ.

3.2. Разработка проектов целевых программ осуществляется, как правило, субъектами бюджетного планирования - структурными подразделениями городской администрации. К разработке проектов могут привлекаться на конкурсной договорной основе научные учреждения, либо другие сторонние исполнители (юридические или физические лица).

ГАРАНТ:

Постановлением главы городского округа г. Рыбинск Ярославской области от 3 июля 2009 г. N 2294 в пункт 3.3 настоящего приложения внесены изменения

Информация об изменениях:

См. текст пункта в предыдущей редакции

3.3. Предварительное рассмотрение и согласование проекта программы осуществляет заместитель главы администрации по направлению деятельности, координатор комплексной программы и управление перспективного развития и инвестиций. Дальнейшее согласование осуществляется в порядке, установленном для правовых актов Регламентом работы администрации города Рыбинска.

3.4. В зависимости от характера и сложности предусмотренных программных мероприятий проект целевой программы может быть направлен на независимую экспертизу в специализированное научное учреждение или иному юридическому или физическому лицу.

Решение о необходимости и порядке проведения экспертизы принимается Главой города или заместителем Главы администрации, курирующим разработку проекта целевой программы.

3.5. Прошедший согласование проект целевой программы с приложением всех заключений и согласований вносится на рассмотрение Главе городского округа город Рыбинск для последующего утверждения.

4. Порядок реализации и источники финансирования целевой программы

Реализация городской целевой программы обеспечивается механизмами планирования, организации, финансирования и контроля хода выполнения программных мероприятий.

4.1. Исполнителями мероприятий целевой программы могут быть структурные подразделения администрации и иные субъекты. Ответственным исполнителем целевой программы, как правило, является структурное подразделение администрации - разработчик программы.

4.2. Выполнение мероприятий программы включается в планы работы структурных подразделений администрации. С иными непосредственными участниками целевой программы ответственным исполнителем заключаются Договоры или Соглашения о партнерстве.

4.3. Общая система планирования и планово-отчетных документов, касающихся целевых программ и Программы комплексного социально-экономического развития города Рыбинска утверждается Главой городского округа город Рыбинск.

4.4. Для финансирования мероприятий целевых программ используются средства городского, областного и федерального бюджетов, а также иные внебюджетные источники (гранты, средства предприятий и организаций, банковские кредиты и другие частные инвестиции, средства различных фондов, общественных организаций, населения и др.)

4.5. Финансирование программных мероприятий из областного и федерального бюджетов обеспечивается путем вхождения в соответствующие целевые программы на основании утвержденных объемов финансирования по областным и федеральным целевым программам и национальным проектам.

4.6. Финансирование целевой программы из местного бюджета начинается после утверждения расходов на ее реализацию в бюджете города на очередной финансовый год. Объемы финансирования определяются на основе бюджетных заявок ответственных исполнителей программы с соответствующим обоснованием.

4.7. Принятые к финансированию на очередной финансовый год Программы финансируются из городского бюджета согласно утвержденным объемам в порядке, предусмотренном Положением о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в городском округе город Рыбинск.

4.8. Контроль за эффективностью и целевым расходованием средств городского бюджета в ходе реализации целевой программы осуществляется в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и правовыми актами городского округа город Рыбинск.

4.9. Ответственность за реализацию программы, обеспечение целевого использования привлекаемых ресурсов и отчетность о выполнении мероприятий возлагается на руководителя программы.

6. Мониторинг и отчетность о реализации целевых программ

6.1. Порядок планирования и предоставления отчетности о ходе выполнения целевых программ, а также Программы комплексного социально-экономического развития города Рыбинска устанавливается Распоряжением Главы городского округа город Рыбинск.

6.2. Мониторинг целевых программ проводится подразделениями-исполнителями ежеквартально на основе целевых индикаторов и анализа использования финансовых средств.

6.3. Ежеквартальные и годовой отчеты о ходе реализации Программы должны содержать:

- данные об использовании и объемах привлеченных финансовых средств;

- сведения о соответствии фактических показателей реализации целевой программы показателям, установленным при их утверждении и причинах их отклонения;

- информацию о ходе и полноте выполнения программных мероприятий;

- оценку эффективности результатов реализации целевой программы;

- оценку влияния реализации целевой программы на различные сферы экономики города;

- пояснительную записку.

6.4. Весь документооборот, сопровождающий разработку, реализацию, мониторинг и отчетность, осуществляется на бумажных и электронных носителях. Итоговые документы размещаются на официальном интернет-сайте администрации городского округа город Рыбинск.

7. Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации
целевой программы

7.1. Оценка эффективности реализации целевой программы проводится по следующим группам показателей, каждая из которых определяется индивидуально для каждой целевой программы:

7.1.1. Организационно-управленческая эффективность (реалистичность плана выполнения целевой программы, нормативно-правовое обеспечение программы, учет взаимосвязи мероприятий с другими городскими, областными и федеральными целевыми программами, наличие соглашений и договоров с исполнителями программы, использование лучшего опыта других городов и др.);

7.1.2. Социальная эффективность (подтверждение социальных эффектов, достигаемых в ходе выполнения целевой программы, востребованность достигаемых результатов большими группами населения, влияние на развитие других сфер жизни города в долгосрочной перспективе и др.);

7.1.3. Финансово-экономическая эффективность (привлечение дополнительных финансовых ресурсов на программные мероприятия, кроме средств городского бюджета, рост объема инвестиций, увеличение объемов производства товаров и услуг на душу населения и др.);

7.1.4. Бюджетная эффективность (соизмеримость затрат городского бюджета, требуемых для выполнения целей программы с величиной поступлений дополнительных средств в местный бюджет от реализации мероприятий или экономией бюджетных средств);

7.2. Критериями эффективности реализации целевой программы являются:

7.2.1. Достижение поставленной цели, полное или частичное (заранее определенное) снятие существующей проблемы;

7.2.2. Достижение запланированного уровня индикаторов и улучшение его по сравнению с базовым;

7.2.3. Значительность произошедших перемен для адресатов целевой программы.

7.3. Оценка эффективности реализации целевой программы осуществляется путем проведения самооценки и внутреннего аудита.

7.3.1. Самооценка эффективности реализации целевой программы проводится ответственным исполнителем программы ежегодно до составления годового отчета о выполнении программных мероприятий.

7.3.2. Не реже, чем 1 раз за период реализации целевой программы, проводится внутренний аудит качества выполнения программы. Целью аудита является проверка и оценка степени реализации программных мероприятий, достижения поставленных целей и достоверности самооценки по критериям эффективности.

7.3.3. График проведения внутреннего аудита, состав экспертов и формы рабочих документов утверждаются Главой городского округа город Рыбинск по представлению координатора комплексной программы.

ГАРАНТ:

Постановлением главы городского округа г. Рыбинск Ярославской области от 3 июля 2009 г. N 2294 в пункт 7.4 настоящего приложения внесены изменения

Информация об изменениях:

См. текст пункта в предыдущей редакции

7.4. Результаты самооценки и аудита оформляются заключением, в котором дается интегральная оценка эффективности реализации целевой программы. Аудиторское заключение подписывается всеми участниками проверки. Копии заключений направляются заместителю главы администрации по направлению деятельности, координатору комплексной программы, в управление перспективного развития и инвестиций и департамент финансов.

7.5. На основе заключений формулируются предложения о целесообразности внесении корректировок в целевую программу, продолжении ее финансирования из городского бюджета и эффективности работы руководителя программы.