Приложение. Порядок разработки, реализации, мониторинга долгосрочных целевых программ и изменения (корректировки) или досрочного прекращения данных программ с учетом фактически достигнутых результатов в ходе их реализации в городе Ярославле

Приложение
к постановлению мэра г. Ярославля
от 30 июня 2009 г. N 2086

Порядок
разработки, реализации, мониторинга долгосрочных целевых программ и изменения (корректировки) или досрочного прекращения данных программ с учетом фактически достигнутых результатов в ходе их реализации в городе Ярославле

С изменениями и дополнениями от:

11 февраля, 27 июля 2010 г., 14 октября 2011 г., 16 августа 2012 г.

1. Общие положения

1.1. Порядок разработки, реализации, мониторинга долгосрочных целевых программ и изменения (корректировки) или досрочного прекращения данных программ с учетом фактически достигнутых результатов в ходе их реализации в городе Ярославле (далее - Порядок) устанавливает правила принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ в городе Ярославле, их формировании, реализации, мониторинге и изменениях с учетом фактически достигнутых результатов в ходе реализации.

1.2. Понятия, используемые в настоящем Порядке:

1.2.1. Долгосрочная целевая программа (далее - целевая программа, Программа) - комплекс мероприятий межотраслевого характера, согласованных по содержанию, финансовому обеспечению, исполнителям и срокам исполнения, обеспечивающий решение приоритетных экономических, социальных, культурных, экологических и других проблем города, определяемых планами социально-экономического развития города Ярославля и иными документами стратегического характера.

Программа разрабатывается на период, необходимый для достижения поставленных в ней целей, но на срок не менее одного года.

1.2.2. Подпрограмма - составная часть целевой программы, представляющая собой комплекс мероприятий, направленных на решение отдельных задач целевой программы, объединенных по одному общему признаку. Деление Программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации их решения.

1.2.3. Заказчик Программы - соответствующий орган городского самоуправления.

1.2.4. Разработчик(и) Программы - (определяемые заказчиком целевой программы) структурные подразделения мэрии города Ярославля и, в случае необходимости, подведомственные им муниципальные учреждения, отвечающие за подготовку и согласование проекта целевой программы.

1.2.5. Исполнители Программы - структурные подразделения мэрии города Ярославля и (или) юридические и физические лица, обеспечивающие реализацию целевой программы.

1.2.6. Ответственный исполнитель Программы - структурное подразделение мэрии, назначаемое заказчиком Программы, обеспечивающее реализацию целевой программы и осуществляющее координацию действий исполнителей целевой программы.

Информация об изменениях:

Постановлением мэрии г. Ярославля от 16 августа 2012 г. N 1810 пункт 1.3 раздела 1 настоящего приложения изложен в новой редакции, вступающей в силу со дня подписания названного постановления

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.3. В состав целевой программы не включаются расходы на содержание муниципальных казенных учреждений.

1.4. Мероприятия целевых программ не могут дублироваться в прочих долгосрочных и (или) ведомственных целевых программах.

2. Порядок принятия решений о разработке целевых программ, их формирования и реализации

2.1. Инициаторами постановки проблем для решения программными методами могут выступать муниципалитет города Ярославля, мэр города Ярославля, заинтересованные структурные подразделения мэрии города Ярославля с учетом предложений юридических и физических лиц.

2.2. Отбор проблем для программной разработки определяется по следующим критериям:

- значимость проблемы и невозможность ее решения в приемлемые сроки за счет использования действующих бюджетных механизмов;

- соответствие решения проблемы приоритетам и целям социально-экономического развития города;

- характеристика сложившейся проблемной ситуации (основные оценочные показатели и сведения, обосновывающие необходимость решения указанной проблемы, динамика показателей по данной проблеме за предыдущие годы, сравнение с нормативными показателями, аналогичными показателями в других муниципальных образованиях Российской Федерации или среднероссийским уровнем, итоги исполнения предшествующих аналогичных программ) и анализ причин возникновения проблемы;

- необходимость координации действий органов государственной власти Ярославской области, органов городского самоуправления города Ярославля и организаций, привлекаемых к участию в реализации Программы;

- наличие федеральных и областных целевых программ, в рамках которых могут быть привлечены средства федерального и областного бюджетов.

3. Формирование целевых программ

3.1. Формирование Программы производится разработчиком целевой программы - структурным подразделением мэрии города Ярославля, с учетом задач, определенных Заказчиком Программы.

3.2. Программа состоит из следующих разделов:

3.2.1. Паспорт Программы.

Паспорт Программы отражает основные ее положения: наименование Программы, основания для разработки, заказчик, разработчики, исполнители, цели, перечень разделов Программы, сроки реализации, объемы и источники финансирования, контроль за исполнением Программы, основные ожидаемые результаты реализации Программы, согласно форме 1.

3.2.2. Анализ и оценка проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы.

Раздел содержит развернутое описание проблемы, включая анализ причин ее возникновения, а также обоснование необходимости решения проблемы программно-целевым методом и описание основных возможных рисков, связанных с ее решением.

3.2.3. Цели и задачи Программы.

Раздел содержит развернутые формулировки целей и задач для их достижения.

Цель Программы формулируется как определенное представление о конечном итоге, материальная или социальная модель результата деятельности.

Цели Программы должны отвечать следующим требованиям:

- специфичность (соответствие компетенции ответственного исполнителя целевой Программы);

- достижимость (потенциально достижимы);

- измеримость (возможность проверки достижения целей).

Задачи Программы - это определение путей и методов для достижения цели Программы.

Задачи Программы должны отвечать следующим требованиям:

- приближают достижение цели;

- необходимы и достаточны для достижения цели;

- сконцентрированы на этапах достижения цели;

- ясно изложены.

3.2.4. Перечень и описание программных мероприятий по решению задач и достижению целей Программы.

Раздел содержит перечень мероприятий, которые предлагается реализовать для решения задач Программы и достижения поставленных целей, а также информацию о сроках реализации каждого мероприятия с указанием объемов финансирования по годам, ответственного за исполнение по каждому мероприятию согласно форме 2.

Программные мероприятия увязываются по срокам и ресурсам, обеспечивающим решение задач Программы,

3.2.5. Сведения о распределении объемов и источников финансирования по годам.

В данном разделе Программы содержится обоснование ресурсного обеспечения, необходимого для реализации Программы, а также сроков и источников финансирования.

Кроме того, раздел включает в себя обоснование возможности привлечения для реализации программных мероприятий, помимо средств городского бюджета, внебюджетных средств и описание механизмов привлечения этих средств. К внебюджетным источникам, привлекаемым для финансирования Программ, относятся поступления от участников реализации Программ, включая организации негосударственного сектора экономики, целевые отчисления от прибыли организаций, заинтересованных в осуществлении Программ, средства некоммерческих, в том числе общественных, организаций и другие поступления.

Показатели раздела увязываются с итогами перечня мероприятий и объемами финансирования Программы по годам.

3.2.6. Обоснование потребностей в бюджетных ресурсах для достижения целей и результатов Программы.

Раздел содержит обоснование необходимых для реализации Программы средств городского бюджета в разрезе отраслей городского хозяйства, а также оценку эффективности расходования бюджетных средств. Потребность в бюджетных средствах для реализации Программы обосновывается соответствующим расчетом в соответствии со сметными правилами.

3.2.7. Управление Программой и контроль за ходом ее реализации.

В разделе определяется система управления реализацией Программы, включающая в себя разграничение полномочий и ответственности между структурными подразделениями, отвечающими за реализацию Программы.

3.2.8. Система индикаторов экономической и социальной эффективности реализации Программы.

Раздел содержит систему индикаторов, определяющих эффективность деятельности по реализации целевой Программы.

Индикатор - это оценка, характеристика исследуемого объекта в течение времени. Она позволяет установить текущее положение (базу) и проследить число и/или процентное соотношение изменений или улучшений.

Методика расчета индикаторов содержит наименование индикаторов, единицы измерения индикаторов, определение индикаторов, наименование, определение и значение базовых показателей, источники данных для расчета индикаторов.

3.2.9. Прогноз ожидаемых социально-экономических результатов реализации Программы.

Раздел Программы содержит описание поддающихся количественной оценке социальных, экономических и экологических результатов, ожидаемых при реализации Программы, общую оценку вклада Программы в социально-экономическое развитие города. Показатели конечных результатов Программы - это последствия выполнения запланированных мероприятий, поставленных задач, свидетельствующие о достижении цели Программы.

Ожидаемые конечные результаты реализации Программы могут быть:

- прямые (непосредственные) результаты - объем общественных благ, услуг или работ, произведенных в результате реализации Программы;

- конечные социальные результаты - социально-экономический и/или экологический эффект от реализации Программы.

3.3. Разработчик Программы направляет проект Программы на предварительное рассмотрение и согласование в департамент социально-экономического развития города мэрии города Ярославля.

3.4. Департамент социально-экономического развития города мэрии города Ярославля в десятидневный срок с даты поступления оценивает представленный проект Программы на соответствие предъявляемым к нему требованиям, предусмотренным настоящим Порядком, в случае необходимости формирует рекомендации по доработке проекта Программы.

3.5. Дальнейшее согласование осуществляется в порядке, установленном Регламентом мэрии города Ярославля.

3.6. Программы утверждаются постановлением мэра города Ярославля не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о бюджете города в муниципалитет города Ярославля.

3.7. Объем бюджетных ассигнований на реализацию Программ утверждается решением муниципалитета города о бюджете города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период в составе ведомственной структуры расходов бюджета по соответствующей каждой Программе целевой статье расходов бюджета в соответствии с утвержденными Программами.

Информация об изменениях:

Постановлением мэрии г. Ярославля от 11 февраля 2010 г. N 518 раздел 3 настоящего приложения дополнен пунктом 3.8, вступающим в силу с момента подписания названного постановления

3.8. В случае, если утвержденные решением о бюджете на очередной (текущий) финансовый год и плановый период объемы бюджетных ассигнований на реализацию Программы отличаются от объемов финансирования, предусмотренных в утвержденной Программе, такая Программа подлежит уточнению не позднее одного месяца с момента принятия указанного решения (решения о внесении изменений в решение о бюджете на текущий финансовый год и плановый период).

4. Финансирование целевых программ

4.1. При формировании проекта бюджета города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период, на основании сведений об объемах финансирования целевых программ, утвержденных постановлением мэра города Ярославля, департамент социально-экономического развития города мэрии города Ярославля до 1 октября текущего года формирует и представляет в департамент финансов мэрии города Ярославля сводный перечень целевых программ, принимаемых к финансированию из бюджета города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период, с указанием возможного объема финансирования мероприятий целевых программ в очередном финансовом году и каждом году планового периода в разрезе главных распорядителей бюджетных средств.

4.2. Перечень Программ с указанием объемов финансирования мероприятий по их реализации в очередном финансовом году и каждом году планового периода оформляется отдельным приложением к решению муниципалитета города Ярославля о бюджете города Ярославля.

4.3. Финансирование Программы начинается после утверждения расходов на ее реализацию в бюджете города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период.

4.4. В случае принятия решения об изменении, начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию целевой программы, приостановлении или о досрочном прекращении ее реализации, и при наличии заключенных во исполнение соответствующих целевых программ муниципальных контрактов, в бюджете города Ярославля предусматриваются бюджетные ассигнования на исполнение расходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, по которым сторонами не достигнуто соглашение об их прекращении.

Информация об изменениях:

Постановлением мэрии г. Ярославля от 16 августа 2012 г. N 1810 в раздел 5 настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу со дня подписания названного постановления

См. текст раздела в предыдущей редакции

5. Реализация целевых программ

Ответственный исполнитель Программы:

- распределяет ежегодно выделяемые средства на реализацию Программы по программным мероприятиям;

- в ходе реализации Программы уточняет объемы средств, необходимых для ее финансирования в очередном финансовом году и плановом периоде;

- при необходимости организуют процедуру конкурсного отбора поставщиков (исполнителей, подрядчиков) товаров, работ и услуг в соответствии с нормами действующего законодательства;

- осуществляет в пределах своей компетенции координацию деятельности исполнителей Программы;

- подготавливает предложения по уточнению перечня программных мероприятий;

- представляет изменения, вносимые в действующую Программу, на согласование в департамент социально-экономического развития города мэрии города Ярославля, правовое управление мэрии города Ярославля, департамент финансов мэрии города Ярославля и другие заинтересованные структурные подразделения мэрии города Ярославля в порядке, утвержденном Регламентом мэрии города Ярославля;

- размещает на официальном сайте города Ярославля в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" утвержденные Программы (в актуальной редакции) в течение одного месяца со дня утверждения и (или) внесения изменений;

- организует публикацию в средствах массовой информации и размещение на официальном сайте города Ярославля в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" основных сведений о результатах реализации Программы по итогам истекшего финансового года согласно форме 3 до 1 июня года, следующего за отчетным.

6. Мониторинг и контроль за ходом реализации целевых программ

6.1. Исполнители Программы, определенные в Программе, несут ответственность за целевое и эффективное использование выделенных им бюджетных средств.

6.2. Ответственный исполнитель Программы в целях обеспечения процесса мониторинга и анализа выполнения Программы направляет в департамент социально-экономического развития города мэрии города Ярославля отчеты о ходе реализации соответствующей Программы согласно форме 4:

- ежеквартальный - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

- ежегодный - до 15 февраля года, следующего за отчетным.

6.3. Отчет о ходе реализации Программ и использовании финансовых средств за отчетный год должен содержать:

- информацию о ходе и полноте выполнения всех запланированных программных мероприятий;

- данные о целевом использовании бюджетных средств и объемах привлеченных средств внебюджетных источников;

- сведения о результатах реализации Программ;

- сведения о наличии, объемах и состоянии незавершенного строительства;

- сведения о внедрении и эффективности инновационных проектов;

- оценку эффективности результатов реализации Программ.

6.4. Оценка эффективности реализации Программы осуществляется в соответствии с Методикой оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ развития в городе Ярославле.

Информация об изменениях:

Постановлением мэрии г. Ярославля от 16 августа 2012 г. N 1810 в пункт 6.5 раздела 6 настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу со дня подписания названного постановления

См. текст пункта в предыдущей редакции

6.5. Департамент социально-экономического развития города мэрии города Ярославля на основании отчетов ответственных исполнителей Программ о ходе реализации соответствующих Программ:

- осуществляет ежеквартальную оценку выполнения действующих Программ. Информация о промежуточных результатах их исполнения ежеквартально не позднее одного месяца, следующего за отчетным, представляется мэру города Ярославля;

- ежегодно, до 15 марта обобщает и представляет мэру города Ярославля аналитическую записку о выполнении целевых Программ за истекший год, а также представляет в департамент финансов мэрии города Ярославля сведения о результатах реализации целевых программ и оценку их эффективности;

- ежегодно до 1 мая размещает на официальном сайте города Ярославля в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" оценку эффективности реализации целевых Программ за истекший год.

6.6. Департамент финансов мэрии города Ярославля на основании сведений, представленных департаментом социально-экономического развития города мэрии города Ярославля, вправе обратиться к мэру города Ярославля с предложением о прекращении реализации Программы в рамках формирования проекта бюджета города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период в случае недовыполнения (невыполнения) целевых индикаторов Программы (степени достижения показателей результата) и (или), если эффективность реализации Программы снизилась по сравнению с предыдущим годом.

6.7. В случае подготовки предложений, предусмотренных п. 6.6, департамент финансов мэрии города Ярославля представляет мэру города Ярославля расчеты по изменению объемов бюджетных ассигнований структурных подразделений мэрии города Ярославля - исполнителей Программы.

6.8. Мэр города Ярославля, одновременно с проектом решения об исполнении бюджета города Ярославля за соответствующий финансовый год, представляет в муниципалитет города Ярославля отчет о выполнении утвержденных целевых программ.

7. Порядок корректировки бюджетных средств исходя из оценки результативности целевых программ и уровня достижения запланированных в них результатов

7.1. В случае недовыполнения (невыполнения) целевых индикаторов Программы (степени достижения показателей результата) и (или) если эффективность реализации Программы снизилась по сравнению с предыдущим годом, мэр города Ярославля вправе принять решение о применении процедуры сокращения расходов структурного подразделения мэрии города Ярославля, в части предусмотренных на реализацию соответствующей Программы, в установленном бюджетным законодательством порядке.

7.2. Решение об изменении, начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию целевой программы, приостановлении или о досрочном прекращении ее реализации принимается мэром города Ярославля не позднее чем, за один месяц до дня внесения проекта решения о бюджете города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период в муниципалитет города Ярославля.

Форма 1

Паспорт Программы

Наименование Программы
Основания для разработки
Заказчик Программы
Разработчики Программы
Исполнители Программы
Цель(и) Программы
Перечень разделов Программы
Сроки реализации
Объемы и источники финансирования
Контроль за исполнением Программы
Основные ожидаемые результаты реализации Программы

Форма 2

Перечень и описание программных мероприятий по решению задач и достижению целей Программы

N п/п	Программные мероприятия, обеспечивающие выполнение задачи	Сроки исполнения	Ответственный исполнитель, (соисполнитель)	Источник финансирования	Объемы финансирования, тыс.руб.
					всего	в т.ч. по годам
						1 год	2 год	и т.д.
	Цель
	Задача 1
	мероприятие 1
	мероприятие 2
	мероприятие N
	Итого по разделу
	Задача 2
	мероприятие 1
	мероприятие 2
	мероприятие N
	Итого по разделу
	и т.д.
	ИТОГО:

Информация об изменениях:

Постановлением мэрии г. Ярославля от 16 августа 2012 г. N 1810 в настоящую Форму внесены изменения, вступающие в силу со дня подписания названного постановления

См. текст Формы в предыдущей редакции

Форма 3

(публикуется в газете "Городские новости" и

размещается на официальном сайте

города Ярославля в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет")

Основные сведения о результатах реализации Программы
за _____________ год

1. Наименование целевой программы (далее - Программа).

2. Ответственный исполнитель Программы, исполнители программных мероприятий.

3. Цель(и) и задачи Программы.

4. Основные ожидаемые результаты Программы.

5. Освоение выделенных финансовых средств на реализацию Программы:

Источник финансирования Программы	Плановый объем финансирования, предусмотренный на реализацию программных мероприятий (всего)	Фактический объем реализованных программных мероприятий (нарастающим итогом с начала реализации Программы)	Плановый объем финансирования, предусмотренный на реализацию программных мероприятий (на отчетный год)	Фактический объем реализованных программных мероприятий (в отчетном году)
1.
2.
3.
4.

При неосвоении предусмотренных на ее реализацию средств указываются причины неосвоения.

6. Выполнение мероприятий в рамках Программы:

Наименование направления (блока мероприятий), мероприятия	Краткие сведения об исполнении мероприятия на отчетную дату

7. Результативность Программы:

7.1. Сведения о степени выполнения целевых индикаторов и показателей достижения цели(ей) Программы по форме:

N п/п	Наименование целевого индикатора, показателя	Единица измерения	Начальный (базовый) уровень на момент начала реализации программы	Плановое значение		Фактическое значение		Примечание (причины отклонения от плановых значений)
				к моменту окончания программы	к концу отчетного периода	к моменту окончания программы	к концу отчетного периода
1	2	3	4	5	6	7	8	9

7.2. Сведения о конкретных результатах, достигнутых при реализации ключевых мероприятий отчетного периода.

Информация об изменениях:

Постановлением мэрии г. Ярославля от 14 октября 2011 г. N 2705 в настоящую форму внесены изменения, вступающие в силу с момента подписания названного постановления

ГАРАНТ:

См. текст формы в предыдущей редакции

Форма 4
(с изменениями от 14 октября 2011 г.)

(представляется в департамент

социально-экономического развития

города мэрии города Ярославля)

Отчет о реализации целевой программы
__________________________________________
(название целевой программы)
за ________________________
(период)

Субъект бюджетного планирования __________________________________________

____________________________________________________________________ _____

(наименование департамента, управления, и т.д.)

1. Основания для реализации целевой программы (ссылка на постановление мэра города об утверждении данной целевой программы и о внесении изменений и дополнений в целевую программу в течение отчетного периода).

2. Отчет об освоении выделенных финансовых средств и выполнении мероприятий целевой программы (нарастающим итогом с начала года):

тыс. руб.

N п/п	Наименование утвержденных мероприятий	Кредиторская задолженность по ГБ на начало отчетного года	Объем финансирования, предусмотренный на реализацию Программы (на отчетный год)						Объем доведенных лимитов бюджетных обязательств, предусмотренный на реализацию Программы (на отчетный период)						Объем выполненных мероприятий Программы		Фактическое финансирование мероприятий Программы						Кредиторская задолженность по ГБ на конец отчетного периода
			всего	в том числе:					всего	в том числе:					всего	в том числе: ГБ	всего	в том числе:
				ГБ ГБ		ФБ	ОБ	ВС		ГБ		ФБ	ОБ	ВС				ГБ ГБ		ФБ	ОБ	ВС
				по отрасли	АИП					по отрасли	АИП							по отрасли	АИП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24
Всего по Программе:

ГБ - городской бюджет;

ФБ - федеральный бюджет;

ОБ - областной бюджет;

ВС - внебюджетные средства;

АИП - адресная инвестиционная программа.

Примечание: дополнительно указываются причины невыполнения (при наличии) или неполного выполнения утвержденных мероприятий.

3. Показатели результативности целевой программы (только в годовом отчете):

Наименование целевого индикатора	Ед. изм.	Значение целевого индикатора
		Базовое значение	Утверждено в целевой программе (на отчетный год)	Достигнуто за отчетный год	Отклонение (+/-)	Причины отклонения
1	2	3	4	5	6	7
Целевой индикатор 1
Целевой индикатор n

Кроме того, указываются:

- сведения о конкретных (количественно измеримых) результатах реализации целевой программы;

- сведения о наличии, объемах и состоянии незавершенного строительства (при наличии);

- сведения о внедрении и эффективности инновационных проектов (при наличии).

4. Оценка эффективности результатов реализации целевой программы (только в годовом отчете).

Оценка эффективности реализации Программы осуществляется в соответствии с Методикой оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ развития в городе Ярославле.

Руководитель структурного подразделения мэрии

- ответственного исполнителя Программы

___________ _____________________

(подпись) (расшифровка подписи)