Приложение 1. Отчет о финансово-хозяйственной деятельности

Информация об изменениях:

Постановлением мэрии г. Ярославля от 1 декабря 2014 г. N 2896 настоящее приложение изложено в новой редакции, вступающей в силу со дня официального опубликования названного постановления

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 1
к Порядку предоставления отчетов
(с изменениями от 1 декабря 2014 г.)

Форма

Согласовано *:					Утверждаю **:
Председатель совета директоров
	(подпись)		(И.О. Фамилия)		(должность)		(подпись)		(И.О. Фамилия)

Отчет о финансово-хозяйственной деятельности
____________________________________________________________
(наименование организации)
за _________________________ 20__ год
(3 месяца, 6 месяцев, 9 месяцев, год)

Раздел 1. Сведения об организации

Полное официальное наименование организации
Дата и номер государственной регистрации
Регистрирующий орган
Код по ОКПО, код по ОКЭВД
Основной вид деятельности
Юридический адрес
Телефон (факс)
Адрес электронной почты
Должность и Ф.И.О. руководителя организации
Должность и Ф.И.О. должностного лица, заключившего с руководителем трудовой контракт
Срок действия трудового контракта: начало - окончание
Размер уставного фонда организации, тыс. руб.

Руководитель организации					Руководитель отраслевого структурного подразделения
	(подпись)		(И.О. Фамилия)			(подпись)		(И.О. Фамилия)

М.П.

* только для акционерных обществ

** в отношении муниципальных унитарных предприятий отчет утверждает курирующий заместитель мэра, в отношении акционерных обществ, сто процентов акций которых находится в муниципальной собственности города Ярославля, отчет утверждает председатель комитета по управлению муниципальным имуществом мэрии города Ярославля

Раздел 2. Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности
______________________________________________
(наименование организации)

(тыс. руб.)

Наименование показателя	Код строки	Аналогичный период прошлого года	План на отчетный период	Факт за отчетный период	Отклонения от плана		Сравнение с аналогичным периодом прошлого года (гр. 5/гр.3) х 100%
					абсолютные (гр. 5 - гр. 4)	относительные (гр. 5 / гр.4) х 100%
1	2	3	4	5	6	7	8
Натуральные показатели, характеризующие деятельность предприятия (ед. изм.):	1
1.
2.
и т.д.
Выручка	2
в том числе:
1. Основная деятельность
в том числе: (расшифровать по видам деятельности)
2. Прочая деятельность
в том числе: (расшифровать)
Из всей выручки - выручка по муниципальному заказу (заказу собственника имущества)
в том числе: (расшифровать по видам деятельности)
Себестоимость продаж, в т.ч.:	3
1. Основная деятельность
в том числе: (расшифровать по видам деятельности)
2. Прочая деятельность
в том числе: (расшифровать по видам деятельности)
Из себестоимости - себестоимость продаж по муниципальному заказу (заказу собственника имущества)
в том числе: (расшифровать по видам)
Коммерческие расходы, всего	4
в том числе: (расшифровать)
Управленческие расходы, всего	5
в том числе: (расшифровать)
Прибыль (убыток) от продаж	6
Прочие доходы и расходы:
Прочие доходы, всего	7
в том числе: (расшифровать)
Прочие расходы, всего	8
в том числе: (расшифровать)
из них выплаты социального характера
в том числе: (расшифровать)
Прибыль (убыток) до налогообложения	9
Отложенные налоговые активы
Отложенные налоговые обязательства
Текущий налог на прибыль
ЕНВД
УСН
Штрафы, пени, реструктуризированные налоги
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	10
Сумма части прибыли МУП или дивидендов по акциям ОАО по итогам отчетного года, подлежащая перечислению в городской бюджет, или сумма части прибыли МКП по итогам отчетного года, подлежащая направлению на уменьшение размера субсидии из городского бюджета (начислено)	11
Сумма части прибыли МУП или дивидендов по акциям ОАО, перечисленная за отчетный период в городской бюджет, или сумма части прибыли МКП, направленная за отчетный период на уменьшение размера субсидии из городского бюджета	12		х		х	х
Реквизиты документов, подтверждающих перечисление части прибыли в городской бюджет
Сумма задолженности по прибыли, подлежащей перечислению в городской бюджет
Дебиторская задолженность, всего*	13
из нее просроченная
из дебиторской задолженности:
- задолженность по оплате товаров, продукции (работ, услуг)
из нее: задолженность городского бюджета
Кредиторская задолженность, всего *	14
из нее просроченная
из кредиторской задолженности:
- задолженность перед поставщиками и подрядчиками
из нее просроченная
- задолженность перед персоналом
из нее просроченная
- задолженность по налогам и сборам
из нее просроченная
- задолженность перед внебюджетными фондами
из нее просроченная
- задолженность перед прочими кредиторами
из нее просроченная
Рентабельность продукции (стр. 6 /(стр. 3 + стр. 4 + стр. 5) х 100%	15
Рентабельность продаж (стр. 6 / стр. 2) х 100%	16
Для расчета используются данные из форм бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах:
- стоимость чистых активов	17
- коэффициент текущей ликвидности (стр. 1210 + стр. 1230 + стр. 1240 + стр. 1250) / (стр. 1510 + стр. 1520 + стр. 1550) "Бухгалтерского баланса" *	18
- коэффициент обеспеченности собственными средствами (стр. 1300 - стр. 1100) / стр. 1200) "Бухгалтерского баланса" *	19
- коэффициент автономии (стр. 1300 / стр. 1100 + стр. 1200) "Бухгалтерского баланса" *	20
Средняя численность работников, всего (чел.)	21
в том числе:
работников списочного состава всего, в том числе **:
- рабочие
- специалисты и служащие
- руководители
внешних совместителей
работников по договорам гражданско-правового характера
Среднемесячный полный доход работников, включая доход руководителя (руб.)	22
в том числе:
- заработная плата, включаемая в себестоимость
- премии и выплаты за счет прочих источников
Справочно:
Среднемесячный полный доход работников списочного состава по категориям, всего (руб.) ***:
в том числе:
- рабочие
- специалисты и служащие
- руководители
Среднемесячный полный доход руководителя (руб.)	23
в том числе:
- оклад
- персональная надбавка
- текущее премирование
- единовременные премии
- вознаграждение по итогам работы за год
- материальная помощь
- прочее (расшифровать)
Фонд заработной платы, всего	24
в том числе:
- включаемый в себестоимость, всего
в том числе по договорам подряда
- премии и выплаты социального характера за счет прибыли (91 счет, 84 счет)
- за счет средств ФСС по листкам нетрудоспособности
- фонд оплаты труда по объектам капитального строительства (08 счет)
Выручка на одного работающего (выручка (стр.2.)/средняя численность работников (стр.21))	25

Руководитель организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)
Главный бухгалтер организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)

М.П.

* значения указываются на конец отчетного периода прошлого года (гр.3) и конец отчетного периода отчетного года (гр. 5)

** в среднюю численность не входит численность работников, находящихся в отпуске по беременности и родам, в отпуске по уходу за ребенком

*** в полный доход работников включаются выплаты за счет всех источников (себестоимости, выплат по счетам 08, 84, 91, средств ФСС)

Раздел 3. Платежи в бюджеты и внебюджетные фонды

(тыс. руб.)

Наименование платежа

Задолженность (переплата) на начало отчетного года

Начислено

Уплачено

Задолженность (переплата) на конец отчетного периода

аналогичный период прошлого года

план на отчетный период

факт за отчетный период

аналогичный период прошлого года

факт за отчетный период

всего

в том числе в городской бюджет

всего

в том числе в городской бюджет

всего

в том числе в городской бюджет

всего

в том числе в городской бюджет

всего

в том числе в городской бюджет

всего

в том числе в городской бюджет

всего

в том числе в городской бюджет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1. Всего налогов, в том числе:

1.1. НДС

1.2. Налог на прибыль

1.3. Транспортный налог

1.4. Земельный налог

1.5. Налог на имущество организаций

1.6. Налог на доходы физических лиц

1.7. Платежи за пользование природными ресурсами

1.8. ЕНВД

1.9. УСН

1.10. Иные (раздельно по каждому налогу)

2. Пени и штрафы (расшифровать)

3. Страховые взносы, всего, в том числе:

3.1. Пенсионный фонд

3.2. Фонд социального страхования

3.3. Социальное страхование (взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве)

3.4. Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

3.5. Территориальный фонд обязательного медицинского страхования

4. Арендная плата за:

4.1. Землю

4.2. Прочее недвижимое имущество

5. Отчисления (дивиденды) от чистой прибыли в городской бюджет, производимые в соответствии с решением муниципалитета города Ярославля или общего собрания акционеров

6. Прочие, всего (расшифровать)

Всего платежей

Руководитель организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)
Главный бухгалтер организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)

М.П.

Раздел 4. Целевое финансирование и поступления из бюджетов всех уровней

(тыс. руб.)

Наименование	Получено в аналогичном периоде прошлого года (факт)		Задолженность на начало отчетного года		К получению в отчетном периоде (план)		Получено в отчетном периоде (факт)		Задолженность на конец отчетного периода
	всего	в том числе из городского бюджета	всего	в том числе из городского бюджета	всего	в том числе из городского бюджета	всего	в том числе из городского бюджета	всего	в том числе из городского бюджета
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Субсидии на возмещение затрат и недополученных доходов в связи с производством товаров, выполнением работ, оказанием услуг по регулируемым (фиксированным) тарифам (ценам)
2. Субсидии и субвенции на исполнение федеральных законов и правовых актов Ярославской области, всего:
в том числе:
- по полномочиям федерального бюджета
- по полномочиям регионального бюджета
3. Субсидии на возмещение недополученных доходов в связи с предоставлением дополнительных мер социальной поддержки отдельным категориям граждан по нормативным правовым актам органов местного самоуправления
4. Средства, получаемые организацией на выполнение муниципального заказа (заказа собственника имущества), всего
в том числе: (расшифровать)
5. Средства, получаемые организацией на другие цели, всего:
в том числе:
(расшифровать)
Всего:

Руководитель организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)
Главный бухгалтер организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)

М.П.

Раздел 5. Сведения о затратах на производство и реализацию продукции (работ, услуг)

(тыс. руб.)

Статьи затрат	Факт за аналогичный период прошлого года	План на отчетный период (на плановый объем продукции, работ, услуг)	План на отчетный период (на фактический объем продукции, работ, услуг)	Факт за отчетный период	Темп роста (снижения), %			Удельный вес затрат в общем объеме, %
					факта к плану (на плановый объем продукции, работ, услуг), гр. 5 / гр. 3 х 100%	факта к плану (на фактический объем продукции, работ, услуг), гр. 5 / гр.4 х 100%	факта к аналогичному периоду прошлого года, гр. 5 / гр. 2 х 100%	по плану (на плановый объем продукции, работ, услуг)	по плану (на фактический объем продукции, работ, услуг)	по факту отчетного периода
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Затраты на производство и реализацию продукции (работ, услуг)
в том числе:
Затраты на оплату труда, в том числе:
резерв на отпуск
Страховые взносы
Сырье, материалы, покупные изделия для производства
Топливо и ГСМ
Амортизация
Текущий ремонт и техническое обслуживание
Аренда
Коммунальные услуги
Повышение квалификации кадров
Услуги охраны
Услуги связи
Услуги сторонних организаций, в том числе:
услуги клининга
Лизинговые платежи
Налоги и сборы, входящие в себестоимость (расшифровать)
Прочие расходы (расшифровать)
Справочно:
Незавершенное производство

Руководитель организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)
Главный бухгалтер организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)

М.П.

Раздел 6. Формирование и использование чистой прибыли организации
за ______________ 20___ г.

(тыс. руб.)

Формирование и использование прибыли	На начало года	Отчетный период			На конец отчетного периода
		план	факт	отклонение (гр. 4 х гр. 3)
1	2	3	4	5	6
1. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (стр. 1370 бухгалтерского баланса), всего		x	x	x
в том числе:
Нераспределенная прибыль как неиспользованный источник развития организации		x	x	x
Нераспределенная прибыль как использованный источник развития организации		x	x	x
Переоценка основных средств
Полученное имущество в хозяйственном ведении
2. Чистая прибыль (убыток) за отчетный период (стр. 2400 отчета о финансовых результатах)	x				х
3. Использованная прибыль за отчетный период (по бухгалтерскому учету)	х				х
4. Использованная прибыль, всего (по аналитическому учету)	x				x
в том числе:
4.1. Резервный фонд	x				x
4.2. Фонд развития организации, всего	x				x
в том числе:
- приобретение (создание) нового имущества	x				x
(расшифровать по объектам)
- капитальный ремонт основных средств	x				x
(расшифровать по объектам)
- прочие направления средств на развитие	x				x
(расшифровать по объектам)
4.3. Фонд потребления, всего	x				x
в том числе:
- выплаты вознаграждений	x				x
- оплата санаторно-курортного лечения	x				x
- прочие выплаты социального характера	x				x
в том числе (расшифровать)
4.4. Отчисления (дивиденды) от чистой прибыли в городской бюджет, производимые в соответствии с решением муниципалитета города Ярославля или общего собрания акционеров	x				x
4.5. Покрытие убытков прошлых лет	x				x
4.6. Иные направления использования прибыли	x				x
в том числе: (расшифровать)
Справочно:
Выплаты социального характера в составе прочих расходов	x				x

Руководитель организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)
Главный бухгалтер организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)

М.П.

Раздел 7. Сведения об объектах недвижимого имущества организации*

7.1. Сведения об объектах недвижимого имущества, закрепленного за организациями (на праве: хозяйственного ведения, оперативного управления, собственности, аренды)

Назначение объекта недвижимости (производственное, административное, вспомогательное и т.п.)	Общая площадь, кв. м	Балансовая (остаточная) стоимость, тыс. руб.	Величина физического износа, %	Расходы на содержание и эксплуатацию, тыс. руб.	Рыночная стоимость имущества с указанием даты проведения оценки, тыс. руб. (при наличии)
1	2	3	4	5	6
Объекты недвижимого имущества, расположенные по адресу:

7.2. Сведения о неиспользуемом недвижимом имуществе

Наименование объекта недвижимости	Адрес расположения объекта недвижимости	Общая площадь, кв. м	Первоначальная стоимость, тыс. руб.	Балансовая (остаточная) стоимость, тыс. руб.	Величина физического износа, %	Причины неиспользования имущества	Предложения по дальнейшему использованию имущества
1	2	3	4	5	6	7	8

7.3. Сведения о недвижимом имуществе, сданном организацией в аренду

Наименование объекта имущества	Общая площадь, кв. м	Договор аренды (номер, дата, срок действия, арендатор), шт.	Доходы, полученные от сдачи имущества в аренду в отчетном году, тыс. руб.	Расходование средств, полученных от сдачи в аренду имущества (на какие цели, сумма), тыс. руб.
1	2	3	4	5

Руководитель организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)
Главный бухгалтер организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)

М.П.

* представляется за 1 полугодие и за год

Раздел 8. Мероприятия по развитию организации

(тыс. руб.)

Мероприятие **	Код стр.	Источник финансирования	Сумма затрат
			за аналогичный период прошлого года	план на отчетный период *	факт за отчетный период	отклонение к плану (гр. 5 - гр. 4)	отклонение к аналогичному периоду прошлого года (гр. 5 - гр. 3)
1	2	3	4	5	6	7	8
Производственная сфера	1.
Развитие (обновление) материально-технической базы	1.1.	Всего
в том числе:
(расшифровать мероприятия по объектам затрат и источникам финансирования)
Научно-исследовательские работы, проектно-изыскательские работы и информационное обеспечение	1.2.	Всего
в том числе:
(расшифровать мероприятия по объектам затрат и источникам финансирования)
Итого по подразделу 1:		Всего
		в том числе за счет:
		амортизации
		себестоимости
		прибыли
		целевого финансирования
		кредитов (займов)
		прочих источников
Непроизводственная сфера, в том числе:	2.
(расшифровать мероприятия по объектам затрат и источникам финансирования)
Итого по подразделу 2:		Всего
		в том числе за счет:
		амортизации
		себестоимости
		прибыли
		целевого финансирования
		кредитов (займов)
		прочих источников
Итого по всем мероприятиям:		Всего
		в том числе за счет:
		амортизации
		себестоимости
		прибыли
		целевого финансирования
		кредитов (займов)
		прочих источников

Руководитель организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)
Главный бухгалтер организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)

М.П.

* план мероприятий по развитию организации указывается в соответствии с Программой развития организации на планируемый год

** по каждому пункту мероприятий указываются объекты затрат и источники их финансирования

Раздел 9. Расшифровка долгосрочных и краткосрочных обязательств
по состоянию на ____________ г.
____________________________________________________________
(наименование организации)

9.1. Долгосрочные и краткосрочные обязательства

(тыс. руб.)

N п/п	Вид задолженности/кредиторы	Объем долгосрочных и краткосрочных обязательств				Дата возникновения просроченной задолженности	Меры по устранению просроченной задолженности
		всего	в том числе
			просроченная задолженность
			всего	в том числе
				текущего года	прошлых лет
1.	Долгосрочные обязательства (всего), в том числе:
1.1.	Заемные средства
2.	Краткосрочные обязательства (всего), в том числе:
2.1.	Заемные средства
2.2.	Кредиторская задолженность (всего), в том числе:
2.2.1.	Задолженность перед поставщиками и подрядчиками (всего), в том числе:
	- перед муниципальными учреждениями и предприятиями (всего), в том числе:
	- перед лизингодателем (всего), в том числе:
	- перед прочими поставщиками (всего), в том числе * (расшифровать):
2.2.2.	Задолженность перед персоналом (всего), в том числе:
	- перед административно - управленческим персоналом
	- перед рабочими основного производства
	- перед рабочими вспомогательного производства
2.2.3.	Задолженность перед бюджетом по налогам и сборам (всего), в том числе:
2.2.4.	Задолженность перед внебюджетными фондами (всего)
	в том числе:
2.2.5.	Задолженность перед прочими кредиторами (всего), в том числе: (расшифровать)

* необходимо указать кредиторов, задолженность перед которыми составляет более 5% от общей кредиторской задолженности перед поставщиками и подрядчиками

9.2. Сведения о заключенных договорах лизинга **

N п/п	Предмет лизинга	Основание (дата и номер документа, подтверждающего согласие собственника имущества)	Лизинговая компания, дата и номер договора лизинга	Срок действия договора лизинга (с ___ по ___)	Общая сумма платежей по договору лизинга, тыс. руб.	Размер лизинговых платежей, тыс. руб., периодичность платежей	Оставшаяся сумма лизинговых платежей, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8

9.3. Сведения о заключенных кредитных договорах и договорах залога **

N п/п	Сумма кредита, тыс. руб.	Наименование кредитной организации, дата и номер кредитного договора	Основание (дата и номер документа, подтверждающего согласие собственника имущества)	Срок действия кредитного договора (с ___ по ___)	Размер платежа по договору, тыс. руб./ периодичность	Остаточная стоимость залогового имущества, тыс. руб.	Расходование средств, полученных по кредитному договору (на какие цели, сумма), тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8

** представляется за 1 полугодие и за год

Руководитель организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)
Главный бухгалтер организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)

М.П.

Раздел 10. Расшифровка дебиторской задолженности
по состоянию на _____________ г.
____________________________________________________________
(наименование организации)

(тыс. руб.)

N п/п	Вид задолженности/ дебиторы	Объем дебиторской задолженности			Дата возникновения просроченной дебиторской задолженности	Меры по устранению просроченной дебиторской задолженности	Сумма просроченной дебиторской задолженности, отнесенная в резерв по сомнительным долгам в отчетном периоде
		всего	в том числе
			просроченная дебиторская задолженность
			текущего года	прошлых лет
	Дебиторская задолженность (всего)
	в том числе:
1.	Задолженность государственных и муниципальных предприятий
	из нее: (расшифровать)
2.	Прочие дебиторы *
	в том числе: (расшифровать)

* необходимо указать дебиторов, задолженность которых более 5% от общей суммы дебиторской задолженности

Руководитель организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)
Главный бухгалтер организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)

М.П.

Раздел 11. Отчет об исполнении сметы социальных расходов и выплат социального характера за счет прибыли организации

N п/п	Наименование статей	Сумма затрат, тыс. руб.		Причины отклонения
		плановая	факт за отчетный 20___г.
1	2	3	4	5
1.	Выплаты, учитываемые в средней заработной плате работников, всего, в том числе:
1.1.	Единовременные поощрительные выплаты, в том числе:
	- к юбилейным и праздничным датам
	- прочие выплаты (указать какие)
1.2.	Материальная помощь, в том числе:
	- к отпуску
	- прочие виды материальной помощи (указать какие)
1.3.	Иные выплаты, включаемые в среднюю заработную плату работников (указать какие)
2.	Расходы социального характера, не учитываемые в средней заработной плате работников, всего, в том числе:
2.1.	Проведение спортивных и культурно - массовых мероприятий в соответствии с коллективным договором организации
2.2.	Материальная помощь неработающим пенсионерам и другим лицам
2.3.	Иные расходы (указать какие)
3.	Благотворительная помощь
	Всего

Руководитель организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)
Главный бухгалтер организации
	(подпись)		(И.О. Фамилия)

М.П.