Приложение 2. Методика оценки результативности и эффективности реализации Программы

Приложение 2
к Программе

Методика
оценки результативности и эффективности реализации Программы.

Данная Методика применяется для оценки результативности и эффективности реализации Программы.

В настоящей Методике используются понятия плановых и фактических значений (показателей целей), которые следует трактовать следующим образом:

плановые значения - это значения, предусмотренные Программой с учетом последних утвержденных внесений изменений в Программу на момент отчета;

фактические значения - это значения, представляемые ответственным исполнителем программы как фактически достигнутые исполнителями программы в ходе ее реализации.

Стратегическая результативность Программы - степень достижения показателей целей Программы на конец отчетного периода. Различают промежуточную результативность (на отчетную дату накопительным итогом) и итоговую стратегическую результативность (на момент завершения программы).

Алгоритм расчета индекса стратегической результативности программы (Rст)

- рассчитать индекс стратегической результативности для показателя цели (R) по формуле:

, где

- базовое значение показателя цели Программы;

- фактическое значение показателя цели Программы на конец отчетного периода;

- плановое значение показателя цели Программы на конец отчетного периода.

Если базовое значение показателя (Pбаз) отсутствует или равно нулю, то для показателей, направленных на уменьшение, индекс стратегической результативности рассчитывается по формуле:

- рассчитать индекс стратегической результативности для цели (Rц) по формуле:

, где

- индекс стратегической результативности каждого показателя цели программы;

- количество показателей цели Программы;

- рассчитать индекс стратегической результативности для программы (Rст) по формуле:

При наличии нескольких равнозначных целей рассчитывается как среднеарифметическое:

, где

- индекс стратегической результативности каждой цели Программы;

- количество целей программы.

При наличии нескольких неравнозначных целей (Rст) рассчитывается по формуле:

,где

- индекс стратегической результативности каждой цели Программы;

- весовой коэффициент соответствующей цели Программы.

Значение весового коэффициента выражается числом в интервале от нуля до единицы. Сумма значений весовых коэффициентов должна быть равна единице.

Критерии оценки стратегической результативности Программы:

Значение индекса стратегической результативности Программы (Rст)	Стратегическая результативность Программы
Rст>=95%	высокорезультативная
85% < Rст<95%	среднерезультативная
Rст=<85%	низкорезультативная

Результативность исполнения Программы - степень достижения запланированных результатов по мероприятиям Программы за отчетный временной период. Различают промежуточную результативность исполнения Программы (за отчетный год) и итоговую результативность исполнения программы (на момент завершения Программы). Итоговая результативность исполнения Программы рассчитывается как среднеарифметическое промежуточных значений результативности исполнения Программы.

Алгоритм расчета индекса результативности исполнения Программы (Rисп) :

- индекс результативности исполнения мероприятий Программы (Rм) определяется по формуле:

, где

- фактическое значение результата мероприятия за отчетный период;

- плановое значение результата мероприятия за отчетный период;

- индекс результативности исполнения Программы (Rисп) определяется по формуле:

, где

- показатель результативности исполнения мероприятий;

- количество мероприятий, реализуемых в отчетном периоде.

Критерии оценки результативности исполнения Программы:

Значение индекса результативности исполнения Программы (Rисп)	Результативность исполнения Программы
Rисп>=95%	высокорезультативная
85% < Rисп<95%	среднерезультативная
Rисп=<85%	низкорезультативная

Эффективность исполнения Программы -это отношение степени достижения запланированных результатов исполнения мероприятий Программы к степени освоения средств бюджетов всех уровней на реализацию этих мероприятий. Различают промежуточную (за отчетный год) эффективность исполнения Программы и итоговую (на момент завершения программы) эффективность исполнения Программы. Итоговая эффективность исполнения Программы рассчитывается как отношение итоговой результативности исполнения Программы к отношению фактического значения финансовых средств бюджетов всех уровней за весь период реализации программы к плановому значению финансовых средств бюджетов всех уровней за весь период реализации Программы;

- индекс эффективности исполнения Программы (Еисп) определяется по формуле:

, где

- фактическое значение финансовых средств бюджетов всех уровней на создание результатов на отчетный период;

- плановое значение финансовых средств бюджетов всех уровней на создание результатов на отчетный период.

Критерии оценки эффективности исполнения Программы:

Значение индекса эффективности исполнения Программы (Еисп)	Эффективность исполнения Программы
Еисп>=100%	высокоэффективная
90% <Еисп< 100%	среднеэффективная
Еисп=<90%	низкоэффективная