Постановление Правительства Ярославской области от 27 августа 2008 г. N 448-п "Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ"

Постановление Правительства Ярославской области
от 27 августа 2008 г. N 448-п
"Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации
ведомственных целевых программ"

С изменениями и дополнениями от:

9 октября 2008 г.

В целях реализации Концепции управления по результатам и бюджетирования, ориентированного на результат, в Ярославской области, утвержденной постановлением Правительства Ярославской области от 12.03.2008 N 103-п "О Концепции управления по результатам и бюджетирования, ориентированного на результат", Правительство области постановляет:

1. Утвердить прилагаемое Положение о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ.

2. Государственно-правовому управлению Правительства области в срок до 01 октября 2008 года определить перечень нормативных правовых актов области, требующих корректировки в связи с утверждением Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ, и обеспечить контроль за внесением соответствующих изменений.

3. Департаменту финансов Ярославской области в срок до 31 декабря 2008 года подготовить предложения по включению затрат на содержание и обеспечение деятельности органов государственной власти Ярославской области в состав ведомственных целевых программ.

4. Контроль за исполнением постановления возложить на заместителя Губернатора области Данилова В.Ю.

5. Постановление вступает в силу с момента подписания.

Губернатор области

С.А.Вахруков

Положение
о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ
(утв. постановлением Правительства Ярославской области от 27 августа 2008 г. N 448-п)

С изменениями и дополнениями от:

9 октября 2008 г.

1. Общие положения

1.1. Положение о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ (далее - Положение) определяет процедуру разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ как формы организации деятельности органов исполнительной власти Ярославской области, направленной на повышение эффективности и результативности их работы.

Алгоритм действий по инициированию, разработке, реализации и закрытию ведомственных целевых программ приведен в приложении 1 к Положению.

ГАРАНТ:

Постановлением Правительства Ярославской области от 9 октября 2008 г. N 522-п в пункт 1.2 раздела 1 настоящего Положения внесены изменения

Информация об изменениях:

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.2. Для целей настоящего Положения применяются следующие понятия:

ведомственная целевая программа (далее - ведомственная программа) - комплекс взаимоувязанных мероприятий, направленных на решение конкретной тактической задачи, стоящей перед главным распорядителем средств областного бюджета, описываемой измеряемыми целевыми индикаторами, а также на повышение эффективности и результативности бюджетных расходов;

заказчик ведомственной программы - Правительство Ярославской области в лице заместителя Губернатора области, курирующего соответствующую сферу деятельности. Заказчик формулирует задачи и принимает результаты реализации ведомственной программы;

исполнитель ведомственной программы - орган исполнительной власти Ярославской области (государственный орган Ярославской области, государственное учреждение Ярославской области), который разрабатывает и организует реализацию ведомственной программы, а также является главным распорядителем бюджетных средств в соответствии с ведомственной структурой расходов областного бюджета;

участники ведомственной программы - юридические и физические лица, привлекаемые для реализации (участия в реализации) отдельных мероприятий, выполнения отдельных работ (задач) по ведомственной программе, а также органы местного самоуправления муниципальных образований области, привлекаемые для реализации переданных в установленном порядке государственных полномочий, обеспечиваемых за счет субвенций из областного бюджета;

целевой индикатор - измеряемый количественный показатель хода реализации ведомственной программы;

результативность бюджетных расходов - степень достижения планируемых (фактических) результатов реализации ведомственной программы в пределах объема бюджетных ассигнований, предусмотренного на реализацию ведомственной программы;

эффективность бюджетных расходов - соотношение между результатами реализации ведомственной программы и расходами на их достижение.

1.3. Ведомственная программа базируется на системе целей, задач и показателей деятельности Правительства области и исполнителя ведомственной программы.

1.4. В ведомственную программу не включаются расходы на содержание и обеспечение деятельности органа государственной власти Ярославской области (государственного органа Ярославской области, государственного учреждения Ярославской области).

1.5. В ведомственную программу могут включаться расходы на капитальные вложения, осуществляемые субъектом бюджетного планирования в ходе оказания государственных (муниципальных) услуг, содержания сети бюджетных учреждений и (или) осуществления текущей деятельности в рамках своих полномочий, за исключением расходов на объекты, включаемые в адресную инвестиционную программу Ярославской области.

1.6. Мероприятия (расходы) ведомственной программы не могут дублировать мероприятия (расходы) областных целевых программ. Расходы областных целевых программ не могут быть включены в ведомственную программу.

1.7. Ведомственная программа может включать в себя подпрограммы.

1.8. Ведомственная программа утверждается на срок не более 3 лет.

2. Порядок разработки ведомственной программы

2.1. Отбор задач или проблем, требующих решения посредством ведомственных программ, происходит в рамках разработки и реализации основных направлений деятельности Правительства области по решению задач социально-экономического развития региона.

На основании отобранных задач и проблем заместители Губернатора области и руководители органов исполнительной власти принимают решение о составе ведомственных программ по курируемым ими направлениям деятельности.

Разработку ведомственной программы организует исполнитель программы.

2.2. Основанием для разработки ведомственной программы является необходимость решения программно-целевым методом:

- поставленной перед исполнителем ведомственной программы тактической задачи;

- конкретных задач по повышению эффективности и результативности бюджетных расходов на оказание государственных (муниципальных) услуг, содержание сети бюджетных учреждений;

- совершенствование текущей деятельности в рамках полномочий исполнителя программы в установленной сфере деятельности.

2.3. Ведомственная программа является самостоятельным документом.

2.4. Ведомственная программа должна содержать:

- паспорт ведомственной программы по форме согласно приложению 2 к Положению;

- характеристику стоящей перед исполнителем ведомственной программы тактической задачи с указанием ее вклада в достижение целей и задач, определенных основными направлениями деятельности Правительства области в рассматриваемый период времени;

- описание проблемы на основе анализа имеющихся сильных и слабых сторон, возможностей и угроз со стороны внешних факторов, а также обоснование целесообразности решения проблемы в рамках ведомственной программы;

- перечень программных мероприятий и целевых индикаторов ведомственной программы по форме согласно приложению 3 к Положению, направленных на решение поставленной задачи, включая состав мероприятий, информацию о сроках исполнения, объемах и источниках финансирования, направлениях расходования бюджетных средств;

- поквартальный план-график достижения значений целевых индикаторов ведомственной программы;

- описание планируемых результатов реализации ведомственной программы, включая описание социальных, экономических и экологических последствий и оценку рисков ее реализации, а также общую оценку вклада ведомственной программы в достижение соответствующей стратегической цели Правительства области;

- оценку ожидаемой эффективности и результативности ведомственной программы по годам или этапам в течение всего срока реализации ведомственной программы, а при необходимости - и после ее реализации;

- методику оценки эффективности ведомственной программы (с учетом ее особенностей);

- обоснование потребностей в ресурсах, необходимых для реализации ведомственной программы;

- описание механизма реализации и системы управления реализацией программы, включая распределение полномочий и ответственности между структурными подразделениями и должностными лицами исполнителя программы, отвечающими как за общую координацию реализации программы (подпрограммы), так и за реализацию отдельных мероприятий.

3. Рассмотрение и утверждение ведомственной программы

3.1. Проект ведомственной программы представляется исполнителем ведомственной программы в департамент экономического развития Ярославской области, департамент информационно-аналитического обеспечения органов государственной власти Ярославской области и департамент финансов Ярославской области для согласования на предмет соответствия основным направлениям деятельности Правительства области и наличия оснований для разработки ведомственной программы.

Согласование проекта ведомственной целевой программы осуществляется в течение 10 рабочих дней со дня его поступления в органы исполнительной власти области.

3.2. Проект ведомственной программы подлежит согласованию с заказчиком ведомственной программы. Заказчик ведомственной программы по итогам согласования принимает решение:

- о согласовании (реализации) ведомственной программы;

- о необходимости доработки проекта ведомственной программы;

- о нецелесообразности реализации ведомственной программы по предложенному проекту ведомственной программы.

3.3. Согласованная с заказчиком ведомственная программа утверждается приказом исполнителя ведомственной программы.

Программа утверждается не позднее чем за месяц до дня внесения проекта закона об областном бюджете на очередной плановый период в Ярославскую областную Думу.

3.4. Утвержденная ведомственная программа подлежит государственной регистрации и опубликованию в установленном порядке, после чего она включается департаментом экономического развития Ярославской области в реестр ведомственных программ.

ГАРАНТ:

Постановлением Правительства Ярославской области от 9 октября 2008 г. N 522-п пункт 3.5 раздела 3 настоящего Положения изложен в новой редакции

Информация об изменениях:

См. текст пункта в предыдущей редакции

3.5. Утвержденная в качестве нормативного правового акта ведомственная программа может отражаться отдельной строкой в законе Ярославской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

3.6. Разногласия по вопросам ресурсного обеспечения, задачам и индикаторам ведомственной целевой программы могут быть рассмотрены на оперативном совещании у заказчика ведомственной программы.

4. Реализация и внесение изменений в ведомственную программу

4.1. Ведомственная программа реализуется исполнителем ведомственной программы.

4.2. Финансирование расходов на реализацию ведомственной программы осуществляется в порядке, установленном для исполнения областного бюджета.

4.3. Внесение изменений в действующую ведомственную программу осуществляется в случаях изменения и/или уточнения целей, задач, мероприятий, показателей, сроков реализации программы, ресурсов, необходимых для реализации ведомственной программы, низких показателей результативности и эффективности ведомственной программы.

4.4. Предложения по внесению изменений в действующую ведомственную программу представляются исполнителем ведомственной программы в департамент экономического развития Ярославской области, департамент информационно-аналитического обеспечения органов государственной власти Ярославской области и департамент финансов Ярославской области для согласования на предмет соответствия основным направлениям деятельности Правительства области, поставленной тактической задаче и решению задач повышения результативности и эффективности реализации программы.

4.5. Предложения по внесению изменений в действующую ведомственную программу подлежат согласованию с заказчиком программы. По итогам согласования заказчик ведомственной программы принимает решение:

- о внесении изменений в ведомственную программу;

- о необходимости доработки предложенных изменений в ведомственную программу;

- о нецелесообразности внесения изменений в ведомственную программу и продолжении ее реализации в ранее утвержденном виде;

- о нецелесообразности дальнейшей реализации ведомственной программы, подготовке итогового отчета и завершении ведомственной программы.

4.6. Предложения по внесению изменений в действующую ведомственную программу, согласованные с заказчиком ведомственной программы, оформляются в виде приказа исполнителя ведомственной программы.

5. Контроль хода реализации и завершение ведомственной программы

5.1. Контроль за целевым использованием средств областного бюджета, направленных на реализацию ведомственной программы, осуществляется в соответствии с действующим законодательством.

5.2. Контроль за ходом реализации ведомственной программы осуществляется заказчиком программы, а также может осуществляться в процессе комплексных проверок с участием представителей уполномоченных организаций.

5.3. Мониторинг реализации ведомственных программ осуществляет департамент экономического развития Ярославской области на основе ежеквартальной отчетности.

5.4. Отчеты за первый квартал, первое полугодие и девять месяцев текущего года по форме согласно приложению 4 к Положению представляются исполнителем ведомственной программы в департамент экономического развития Ярославской области не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

На основании информации, полученной от исполнителя ведомственной программы, департамент экономического развития Ярославской области формирует и ведет базу данных ведомственных программ.

5.5. Если по результатам мониторинга ведомственной программы установлена низкая эффективность и (или) результативность ведомственной программы, исполнитель ведомственной программы совместно с департаментом экономического развития Ярославской области, департаментом финансов Ярославской области проводит анализ причин низкой эффективности и (или) результативности ведомственной программы, на основе которого готовит заказчику программы предложения по внесению изменений в ведомственную программу, либо завершению реализации ведомственной программы.

5.6. Исполнитель ведомственной программы ежегодно отчитывается перед заказчиком ведомственной программы.

Годовой отчет о выполнении ведомственной программы по форме согласно приложению 4 к Положению представляется в департамент экономического развития Ярославской области и департамент финансов Ярославской области не позднее 01 апреля года, следующего за отчетным периодом.

К отчету прилагается оценка эффективности и результативности ведомственной программы. Оценка результативности и эффективности реализации ведомственной программы осуществляется исполнителем ведомственной программы в соответствии с методиками, утвержденными в ведомственной программе.

5.7 Основаниями для завершения реализации ведомственной программы являются:

- решение заказчика программы о нецелесообразности дальнейшей реализации ведомственной программы в случаях, предусмотренных настоящим Положением;

- достижение поставленных перед ведомственной программой целей и задач;

- истечение сроков реализации ведомственной программы.

В течение трех месяцев со дня появления основания для завершения реализации ведомственной программы ответственный исполнитель ведомственной программы совместно с департаментом финансов Ярославской области и департаментом экономического развития Ярославской области готовит итоговый отчет о реализации ведомственной программы.

5.8. Итоговый отчет о реализации ведомственной программы подлежит рассмотрению заказчиком программы. По итогам рассмотрения отчета заказчиком программы принимается решение:

- об утверждении отчета и завершении ведомственной программы;

- о необходимости доработки отчета по реализации ведомственной программы;

- о продолжении реализации ведомственной программы и, в случае необходимости, о внесении изменений в ведомственную программу.

Решение по итогам рассмотрения отчета оформляется в виде приказа исполнителя ведомственной программы.

5.9. После утверждения итогового отчета о реализации ведомственной программы исполнитель ведомственной программы осуществляет необходимые процедуры по закрытию программы, департамент экономического развития Ярославской области делает соответствующую запись в реестре ведомственных программ.

6. Основные права и обязанности исполнителя ведомственной программы

Исполнитель ведомственной программы:

- организует разработку проекта ведомственной программы;

- обеспечивает реализацию ведомственной программы и ее финансирование;

- формирует и представляет отчетность о реализации ведомственной программы;

- разрабатывает перечень индикаторов и показателей для оценки хода реализации ведомственной программы;

- в случае необходимости в установленном порядке вносит изменения в ведомственную программу;

- по программным мероприятиям, предусматривающим финансирование за счет внебюджетных источников, подписывает соглашения (договоры) с соответствующими организациями;

- организует внедрение информационных технологий в целях управления реализацией ведомственной программы и контроля за ходом программных мероприятий, организует размещение в электронном виде информации о ходе и результатах реализации ведомственной программы, финансировании программных мероприятий, привлечении внебюджетных ресурсов;

- в установленных случаях и порядке обеспечивает оценку эффективности использования средств областного бюджета, направляемых в рамках ведомственной программы на капитальные вложения;

- осуществляет координацию деятельности участников ведомственной программы;

- отражает информацию о ведомственной программе в докладе о результатах и основных направлениях деятельности субъекта бюджетного планирования;

- в соответствии с действующим законодательством выступает государственным заказчиком на поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг), необходимых для реализации ведомственной программы;

- несет ответственность за своевременную и качественную подготовку и реализацию ведомственной программы, эффективное использование средств, направляемых на ее реализацию;

- организует размещение в сети Интернет текста ведомственной программы в срок не позднее 10 рабочих дней с момента ее утверждения и информации о ходе реализации ведомственной программы в срок не позднее 1 месяца после каждого отчетного периода.

7. Реестр и база данных ведомственных программ

7.1. В соответствии с Положением департамент экономического развития Ярославской области формирует и ведет реестр и базу данных ведомственных программ.

7.2. К обязательным разделам реестра ведомственных программ относятся:

- наименование ведомственной программы;

- основные цели и задачи ведомственной программы;

- сроки реализации ведомственной программы;

- исполнитель ведомственной программы;

- уровень результативности и эффективности ведомственной программы;

- дата и номер приказа исполнителя ведомственной программы об утверждении ведомственной программы;

- дата и номер приказа исполнителя ведомственной программы о внесении изменений в ведомственную программу;

- дата и номер приказа исполнителя ведомственной программы об утверждении итогового отчета о реализации ведомственной программы.

7.3. В базе данных ведомственных программ в обязательном порядке должны содержаться:

- ведомственная программа;

- отчеты о реализации ведомственной программы;

- приказы исполнителя ведомственной программы по итогам ежегодных отчетов о реализации ведомственной программы;

- приказы исполнителя ведомственной программы об утверждении программы, о внесении изменений в ведомственную программу, об утверждении итогового отчета о реализации ведомственной программы;

- исполнение бюджета ведомственной программы в целом и в разбивке по годам ее реализации по каждому источнику финансирования;

- показатели реализации ведомственной программы (ожидаемые и фактические) в целом и в разбивке по годам ее реализации;

- показатели результативности и эффективности ведомственной программы в целом и в разбивке по годам ее реализации;

- другая необходимая информация.

7.4. Реестр и база данных ведомственных программ ведутся департаментом экономического развития Ярославской области в соответствии с требованиями, предъявляемыми к государственным информационным ресурсам.

7.5. Разработка, модернизация и сопровождение программно-технического комплекса ведения реестра и базы данных ведомственных программ осуществляются департаментом экономического развития Ярославской области в порядке, предусмотренном для внедрения государственных информационных ресурсов и систем Ярославской области.

Приложение 1
к Положению

Алгоритм хода действий по инициированию, разработке,
реализации и закрытию ведомственных целевых программ

"Алгоритм хода действий по инициированию, разработке, реализации и закрытию ведомственных целевых программ"

Приложение 2
к Положению

Паспорт
ведомственной целевой программы

 Наименование исполнителя программы

 (субъекта бюджетного планирования)       _______________________________

 Наименование программы                   _______________________________

 Фамилия, имя, отчество должностного

 лица, утвердившего программу, дата,

 номер и наименование соответствующего

 нормативного акта                        _______________________________

 Наименования решаемых задач программы    _______________________________

 Сроки реализации программы               _______________________________

 Объемы и источники

 финансирования программы                 _______________________________

 Должностное лицо, ответственное за       _______________________________

 реализацию программы                        (Ф.И.О., должность, телефон)

Приложение 3
к Положению

Перечень программных мероприятий и целевых индикаторов
ведомственной целевой программы

N п/п	Наименование задачи, мероприятия	Наименование целевого индикатора, единица измерения	Значение целевого индикатора						Сумма расходов (тыс.рублей)
			отчетный год 20_____	текущий финансовый год 20_____	очередной финансовый год 20_____	1-й год планового периода 20_____		2-й год планового периода 20_____	отчетный год 20_____	текущий финансовый год 20_____	очередной финансо- вый год 20_____	1-й год планового периода 20_____	2-й год планового периода 20_____
1	2	3	4	5	6	7	8		9	10	11	12	13
1.	Задача
1.1.	Мероприятие
1.2.	Мероприятие
	........
2.	Задача
2.1.	Мероприятие
2.2.	Мероприятие
	........

Приложение 4
к Положению

Отчет о реализации

ведомственной целевой программы _________________________________________________________

                                                 (наименование программы)

                                _________________________________________________________

                                        (наименование органа исполнительной власти)

за _________________

   (отчетный период)

N п/п	Наименование задачи, мероприятия	Наименование целевого индикатора, единица измерения	Значение индикатора		Степень достижения планового значения (%)	Сумма расходов (тыс. рублей)		Степень достижения планового значения (%)
			плановое	фактическое		по плану	фактически
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.	Задача
1.1.	Мероприятие
1.2.	Мероприятие
	........
2.	Задача
2.1.	Мероприятие
2.2.	Мероприятие
	........