Приложение. Порядок разработки, реализации, мониторинга долгосрочных целевых программ и изменения (корректировки) или досрочного прекращения данных программ с учетом фактически достигнутых результатов в ходе их реализации в городе Ярославле

Приложение
к постановлению мэра г. Ярославля
от 30 июня 2009 г. N 2086

Порядок
разработки, реализации, мониторинга долгосрочных целевых программ и изменения (корректировки) или досрочного прекращения данных программ с учетом фактически достигнутых результатов в ходе их реализации в городе Ярославле

С изменениями и дополнениями от:

11 февраля 2010 г.

1. Общие положения

1.1. Порядок разработки, реализации, мониторинга долгосрочных целевых программ и изменения (корректировки) или досрочного прекращения данных программ с учетом фактически достигнутых результатов в ходе их реализации в городе Ярославле (далее - Порядок) устанавливает правила принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ в городе Ярославле, их формировании, реализации, мониторинге и изменениях с учетом фактически достигнутых результатов в ходе реализации.

1.2. Понятия, используемые в настоящем Порядке:

1.2.1. Долгосрочная целевая программа (далее - целевая программа, Программа) - комплекс мероприятий межотраслевого характера, согласованных по содержанию, финансовому обеспечению, исполнителям и срокам исполнения, обеспечивающий решение приоритетных экономических, социальных, культурных, экологических и других проблем города, определяемых планами социально-экономического развития города Ярославля и иными документами стратегического характера.

Программа разрабатывается на период, необходимый для достижения поставленных в ней целей, но на срок не менее одного года.

1.2.2. Подпрограмма - составная часть целевой программы, представляющая собой комплекс мероприятий, направленных на решение отдельных задач целевой программы, объединенных по одному общему признаку. Деление Программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации их решения.

1.2.3. Заказчик Программы - соответствующий орган городского самоуправления.

1.2.4. Разработчик(и) Программы - (определяемые заказчиком целевой программы) структурные подразделения мэрии города Ярославля и, в случае необходимости, подведомственные им муниципальные учреждения, отвечающие за подготовку и согласование проекта целевой программы.

1.2.5. Исполнители Программы - структурные подразделения мэрии города Ярославля и (или) юридические и физические лица, обеспечивающие реализацию целевой программы.

1.2.6. Ответственный исполнитель Программы - структурное подразделение мэрии, назначаемое заказчиком Программы, обеспечивающее реализацию целевой программы и осуществляющее координацию действий исполнителей целевой программы.

1.3. В состав целевой программы не включаются расходы на объекты капитального строительства, включенные в установленном порядке в Адресную инвестиционную программу города Ярославля за счет средств бюджета города Ярославля, а также расходы на содержание муниципальных учреждений.

1.4. Мероприятия целевых программ не могут дублироваться в прочих долгосрочных и (или) ведомственных целевых программах.

2. Порядок принятия решений о разработке целевых программ, их формирования и реализации

2.1. Инициаторами постановки проблем для решения программными методами могут выступать муниципалитет города Ярославля, мэр города Ярославля, заинтересованные структурные подразделения мэрии города Ярославля с учетом предложений юридических и физических лиц.

2.2. Отбор проблем для программной разработки определяется по следующим критериям:

- значимость проблемы и невозможность ее решения в приемлемые сроки за счет использования действующих бюджетных механизмов;

- соответствие решения проблемы приоритетам и целям социально-экономического развития города;

- характеристика сложившейся проблемной ситуации (основные оценочные показатели и сведения, обосновывающие необходимость решения указанной проблемы, динамика показателей по данной проблеме за предыдущие годы, сравнение с нормативными показателями, аналогичными показателями в других муниципальных образованиях Российской Федерации или среднероссийским уровнем, итоги исполнения предшествующих аналогичных программ) и анализ причин возникновения проблемы;

- необходимость координации действий органов государственной власти Ярославской области, органов городского самоуправления города Ярославля и организаций, привлекаемых к участию в реализации Программы;

- наличие федеральных и областных целевых программ, в рамках которых могут быть привлечены средства федерального и областного бюджетов.

3. Формирование целевых программ

3.1. Формирование Программы производится разработчиком целевой программы - структурным подразделением мэрии города Ярославля, с учетом задач, определенных Заказчиком Программы.

3.2. Программа состоит из следующих разделов:

3.2.1. Паспорт Программы.

Паспорт Программы отражает основные ее положения: наименование Программы, основания для разработки, заказчик, разработчики, исполнители, цели, перечень разделов Программы, сроки реализации, объемы и источники финансирования, контроль за исполнением Программы, основные ожидаемые результаты реализации Программы, согласно форме 1.

3.2.2. Анализ и оценка проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы.

Раздел содержит развернутое описание проблемы, включая анализ причин ее возникновения, а также обоснование необходимости решения проблемы программно-целевым методом и описание основных возможных рисков, связанных с ее решением.

3.2.3. Цели и задачи Программы.

Раздел содержит развернутые формулировки целей и задач для их достижения.

Цель Программы формулируется как определенное представление о конечном итоге, материальная или социальная модель результата деятельности.

Цели Программы должны отвечать следующим требованиям:

- специфичность (соответствие компетенции ответственного исполнителя целевой Программы);

- достижимость (потенциально достижимы);

- измеримость (возможность проверки достижения целей).

Задачи Программы - это определение путей и методов для достижения цели Программы.

Задачи Программы должны отвечать следующим требованиям:

- приближают достижение цели;

- необходимы и достаточны для достижения цели;

- сконцентрированы на этапах достижения цели;

- ясно изложены.

3.2.4. Перечень и описание программных мероприятий по решению задач и достижению целей Программы.

Раздел содержит перечень мероприятий, которые предлагается реализовать для решения задач Программы и достижения поставленных целей, а также информацию о сроках реализации каждого мероприятия с указанием объемов финансирования по годам, ответственного за исполнение по каждому мероприятию согласно форме 2.

Программные мероприятия увязываются по срокам и ресурсам, обеспечивающим решение задач Программы,

3.2.5. Сведения о распределении объемов и источников финансирования по годам.

В данном разделе Программы содержится обоснование ресурсного обеспечения, необходимого для реализации Программы, а также сроков и источников финансирования.

Кроме того, раздел включает в себя обоснование возможности привлечения для реализации программных мероприятий, помимо средств городского бюджета, внебюджетных средств и описание механизмов привлечения этих средств. К внебюджетным источникам, привлекаемым для финансирования Программ, относятся поступления от участников реализации Программ, включая организации негосударственного сектора экономики, целевые отчисления от прибыли организаций, заинтересованных в осуществлении Программ, средства некоммерческих, в том числе общественных, организаций и другие поступления.

Показатели раздела увязываются с итогами перечня мероприятий и объемами финансирования Программы по годам.

3.2.6. Обоснование потребностей в бюджетных ресурсах для достижения целей и результатов Программы.

Раздел содержит обоснование необходимых для реализации Программы средств городского бюджета в разрезе отраслей городского хозяйства, а также оценку эффективности расходования бюджетных средств. Потребность в бюджетных средствах для реализации Программы обосновывается соответствующим расчетом в соответствии со сметными правилами.

3.2.7. Управление Программой и контроль за ходом ее реализации.

В разделе определяется система управления реализацией Программы, включающая в себя разграничение полномочий и ответственности между структурными подразделениями, отвечающими за реализацию Программы.

3.2.8. Система индикаторов экономической и социальной эффективности реализации Программы.

Раздел содержит систему индикаторов, определяющих эффективность деятельности по реализации целевой Программы.

Индикатор - это оценка, характеристика исследуемого объекта в течение времени. Она позволяет установить текущее положение (базу) и проследить число и/или процентное соотношение изменений или улучшений.

Методика расчета индикаторов содержит наименование индикаторов, единицы измерения индикаторов, определение индикаторов, наименование, определение и значение базовых показателей, источники данных для расчета индикаторов.

3.2.9. Прогноз ожидаемых социально-экономических результатов реализации Программы.

Раздел Программы содержит описание поддающихся количественной оценке социальных, экономических и экологических результатов, ожидаемых при реализации Программы, общую оценку вклада Программы в социально-экономическое развитие города. Показатели конечных результатов Программы - это последствия выполнения запланированных мероприятий, поставленных задач, свидетельствующие о достижении цели Программы.

Ожидаемые конечные результаты реализации Программы могут быть:

- прямые (непосредственные) результаты - объем общественных благ, услуг или работ, произведенных в результате реализации Программы;

- конечные социальные результаты - социально-экономический и/или экологический эффект от реализации Программы.

3.3. Разработчик Программы направляет проект Программы на предварительное рассмотрение и согласование в департамент социально-экономического развития города мэрии города Ярославля.

3.4. Департамент социально-экономического развития города мэрии города Ярославля в десятидневный срок с даты поступления оценивает представленный проект Программы на соответствие предъявляемым к нему требованиям, предусмотренным настоящим Порядком, в случае необходимости формирует рекомендации по доработке проекта Программы.

3.5. Дальнейшее согласование осуществляется в порядке, установленном Регламентом мэрии города Ярославля.

3.6. Программы утверждаются постановлением мэра города Ярославля не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о бюджете города в муниципалитет города Ярославля.

3.7. Объем бюджетных ассигнований на реализацию Программ утверждается решением муниципалитета города о бюджете города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период в составе ведомственной структуры расходов бюджета по соответствующей каждой Программе целевой статье расходов бюджета в соответствии с утвержденными Программами.

Информация об изменениях:

Постановлением мэрии г. Ярославля от 11 февраля 2010 г. N 518 раздел 3 настоящего приложения дополнен пунктом 3.8, вступающим в силу с момента подписания названного постановления

3.8. В случае, если утвержденные решением о бюджете на очередной (текущий) финансовый год и плановый период объемы бюджетных ассигнований на реализацию Программы отличаются от объемов финансирования, предусмотренных в утвержденной Программе, такая Программа подлежит уточнению не позднее одного месяца с момента принятия указанного решения (решения о внесении изменений в решение о бюджете на текущий финансовый год и плановый период).

4. Финансирование целевых программ

4.1. При формировании проекта бюджета города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период, на основании сведений об объемах финансирования целевых программ, утвержденных постановлением мэра города Ярославля, департамент социально-экономического развития города мэрии города Ярославля до 1 октября текущего года формирует и представляет в департамент финансов мэрии города Ярославля сводный перечень целевых программ, принимаемых к финансированию из бюджета города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период, с указанием возможного объема финансирования мероприятий целевых программ в очередном финансовом году и каждом году планового периода в разрезе главных распорядителей бюджетных средств.

4.2. Перечень Программ с указанием объемов финансирования мероприятий по их реализации в очередном финансовом году и каждом году планового периода оформляется отдельным приложением к решению муниципалитета города Ярославля о бюджете города Ярославля.

4.3. Финансирование Программы начинается после утверждения расходов на ее реализацию в бюджете города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период.

4.4. В случае принятия решения об изменении, начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию целевой программы, приостановлении или о досрочном прекращении ее реализации, и при наличии заключенных во исполнение соответствующих целевых программ муниципальных контрактов, в бюджете города Ярославля предусматриваются бюджетные ассигнования на исполнение расходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, по которым сторонами не достигнуто соглашение об их прекращении.

5. Реализация целевых программ

Ответственный исполнитель Программы:

- распределяет ежегодно выделяемые средства на реализацию Программы по программным мероприятиям;

- в ходе реализации Программы уточняет объемы средств, необходимых для ее финансирования в очередном финансовом году и плановом периоде;

- при необходимости организуют процедуру конкурсного отбора поставщиков (исполнителей, подрядчиков) товаров, работ и услуг в соответствии с нормами действующего законодательства;

- осуществляет в пределах своей компетенции координацию деятельности исполнителей Программы;

- подготавливает предложения по уточнению перечня программных мероприятий;

- представляет изменения, вносимые в действующую Программу, на согласование в департамент социально-экономического развития города мэрии города Ярославля, правовое управление мэрии города Ярославля, департамент финансов мэрии города Ярославля и другие заинтересованные структурные подразделения мэрии города Ярославля в порядке, утвержденном Регламентом мэрии города Ярославля;

- организует публикацию в средствах массовой информации и размещение на официальном сайте города Ярославля в сети Интернет основных сведений о результатах реализации Программы по итогам истекшего финансового года согласно форме 3.

6. Мониторинг и контроль за ходом реализации целевых программ

6.1. Исполнители Программы, определенные в Программе, несут ответственность за целевое и эффективное использование выделенных им бюджетных средств.

6.2. Ответственный исполнитель Программы в целях обеспечения процесса мониторинга и анализа выполнения Программы направляет в департамент социально-экономического развития города мэрии города Ярославля отчеты о ходе реализации соответствующей Программы согласно форме 4:

- ежеквартальный - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

- ежегодный - до 15 февраля года, следующего за отчетным.

6.3. Отчет о ходе реализации Программ и использовании финансовых средств за отчетный год должен содержать:

- информацию о ходе и полноте выполнения всех запланированных программных мероприятий;

- данные о целевом использовании бюджетных средств и объемах привлеченных средств внебюджетных источников;

- сведения о результатах реализации Программ;

- сведения о наличии, объемах и состоянии незавершенного строительства;

- сведения о внедрении и эффективности инновационных проектов;

- оценку эффективности результатов реализации Программ.

6.4. Оценка эффективности реализации Программы осуществляется в соответствии с Методикой оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ развития в городе Ярославле.

6.5. Департамент социально-экономического развития города мэрии города Ярославля на основании отчетов ответственных исполнителей Программ о ходе реализации соответствующих Программ:

- осуществляет ежеквартальную оценку выполнения действующих Программ. Информация о промежуточных результатах их исполнения ежеквартально не позднее одного месяца, следующего за отчетным, представляется мэру города Ярославля;

- ежегодно, до 15 марта обобщает и представляет мэру города Ярославля аналитическую записку о выполнении целевых Программ за истекший год, а также представляет в департамент финансов мэрии города Ярославля сведения о результатах реализации целевых программ и оценку их эффективности.

6.6. Департамент финансов мэрии города Ярославля на основании сведений, представленных департаментом социально-экономического развития города мэрии города Ярославля, вправе обратиться к мэру города Ярославля с предложением о прекращении реализации Программы в рамках формирования проекта бюджета города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период в случае недовыполнения (невыполнения) целевых индикаторов Программы (степени достижения показателей результата) и (или), если эффективность реализации Программы снизилась по сравнению с предыдущим годом.

6.7. В случае подготовки предложений, предусмотренных п. 6.6, департамент финансов мэрии города Ярославля представляет мэру города Ярославля расчеты по изменению объемов бюджетных ассигнований структурных подразделений мэрии города Ярославля - исполнителей Программы.

6.8. Мэр города Ярославля, одновременно с проектом решения об исполнении бюджета города Ярославля за соответствующий финансовый год, представляет в муниципалитет города Ярославля отчет о выполнении утвержденных целевых программ.

7. Порядок корректировки бюджетных средств исходя из оценки результативности целевых программ и уровня достижения запланированных в них результатов

7.1. В случае недовыполнения (невыполнения) целевых индикаторов Программы (степени достижения показателей результата) и (или) если эффективность реализации Программы снизилась по сравнению с предыдущим годом, мэр города Ярославля вправе принять решение о применении процедуры сокращения расходов структурного подразделения мэрии города Ярославля, в части предусмотренных на реализацию соответствующей Программы, в установленном бюджетным законодательством порядке.

7.2. Решение об изменении, начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию целевой программы, приостановлении или о досрочном прекращении ее реализации принимается мэром города Ярославля не позднее чем, за один месяц до дня внесения проекта решения о бюджете города Ярославля на очередной финансовый год и плановый период в муниципалитет города Ярославля.

Форма 1

Паспорт Программы

Наименование Программы
Основания для разработки
Заказчик Программы
Разработчики Программы
Исполнители Программы
Цель(и) Программы
Перечень разделов Программы
Сроки реализации
Объемы и источники финансирования
Контроль за исполнением Программы
Основные ожидаемые результаты реализации Программы

Форма 2

Перечень и описание программных мероприятий по решению задач и достижению целей Программы

N п/п	Программные мероприятия, обеспечивающие выполнение задачи	Сроки исполнения	Ответственный исполнитель, (соисполнитель)	Источник финансирования	Объемы финансирования, тыс.руб.
					всего	в т.ч. по годам
						1 год	2 год	и т.д.
	Цель
	Задача 1
	мероприятие 1
	мероприятие 2
	мероприятие N
	Итого по разделу
	Задача 2
	мероприятие 1
	мероприятие 2
	мероприятие N
	Итого по разделу
	и т.д.
	ИТОГО:

Форма 3

(публикуется в газете "Городские новости" и

размещается на официальном сайте

города Ярославля в сети Интернет)

           Основные сведения о результатах реализации Программы

                           за _____________ год

1. Наименование целевой программы (далее - Программа).

2. Ответственный    исполнитель   Программы,   исполнители    программных

мероприятий.

3. Цель(и) и задачи Программы.

4. Основные ожидаемые результаты Программы.

5. Финансирование Программы:

5.1. Данные о плановых и фактических объемах финансирования  Программы  с

начала её реализации, накопительным итогом на отчетную дату, с  разбивкой

по источникам.

Данные об объемах средств внебюджетных источников  указываются  только  в

случае, если они предусмотрены Программой.

При неосвоении  предусмотренных  на  её  реализацию  средств  указываются

причины неосвоения.

5.2. Те же сведения, что и в пункте 5.1, за отчетный год.

6. Выполнение мероприятий в рамках Программы:

Наименование направления (блока мероприятий), мероприятия	Краткие сведения об исполнении мероприятия на отчетную дату

7. Результативность Программы:

7.1. Сведения о степени  выполнения  целевых  индикаторов  и  показателей

достижения цели(ей) Программы по форме:

N п/п	Наименование целевого индикатора, показателя	Единица измерения	Начальный (базовый) уровень на момент начала реализации программы	Плановое значение		Фактическое значение		Примечание (причины отклонения от плановых значений)
				к моменту окончания программы	к концу отчетного периода	к моменту окончания программы	к концу отчетно- го периода
1	2	3	4	5	6	7	8	9

7.2. Сведения  о  конкретных  результатах,   достигнутых  при  реализации

ключевых мероприятий отчетного периода.

Форма 4

(представляется в департамент

социально-экономического развития

города мэрии города Ярославля)

                   Отчет о реализации целевой программы

_________________________________________________________________________

                       (название целевой программы)

                       за ________________________

                                  (период)

     Субъект бюджетного планирования ____________________________________

_________________________________________________________________________

             (наименование департамента, управления, и т.д.)

     1. Основания   для   реализации   целевой   программы   (ссылка   на

постановление мэра города об утверждении данной  целевой  программы  и  о

внесении изменений и дополнений в целевую программу в  течение  отчетного

периода).

     2. Отчет об освоении  выделенных  финансовых  средств  и  выполнении

мероприятий целевой программы (нарастающим итогом с начала года):

                                                                тыс. руб.

N п/п	Наименование утвержденных мероприятий	Планируемое финансирование мероприятий			Фактическое выполнение мероприятий
		всего	в т.ч.		всего	в т.ч.
			городской бюджет	прочие источники		городской бюджет	прочие источники	кредиторская задолженность (при наличии)
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Всего по программе

     Дополнительно  указываются   причины   невыполнения  (при   наличии)

утвержденных мероприятий или их неполное выполнение.

     3. Показатели результативности целевой программы (только  в  годовом

отчете):

Наименование целевого индикатора	Ед. изм.	Значение целевого индикатора
		Базовое значение	Утверждено в целевой программе (на отчетный год)	Достигнуто за отчетный год	Отклонение (+/-)	Причины отклоне- ния
1	2	3	4	5	6	7
Целевой индикатор 1
Целевой индикатор n

     Кроме того, указываются:

     - сведения   о  конкретных  (количественно  измеримых)   результатах

реализации целевой программы;

     - сведения   о   наличии,   объемах   и   состоянии   незавершенного

строительства (при наличии);

     - сведения  о внедрении и эффективности инновационных проектов  (при

наличии).

     4. Оценка эффективности  результатов  реализации  целевой  программы

(только в годовом отчете).

     Оценка   эффективности   реализации   Программы   осуществляется   в

соответствии с Методикой  оценки  эффективности  реализации  долгосрочных

целевых программ и  ведомственных  целевых  программ  развития  в  городе

Ярославле.

Руководитель структурного подразделения мэрии

- ответственного исполнителя Программы

 ___________ _____________________

  (подпись)  (расшифровка подписи)