Приказ департамента финансов Ярославской области от 17 февраля 2017 г. N 14н "Об утверждении ведомственной целевой программы департамента финансов Ярославской области на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов и признании утратившими силу отдельных приказов департамента финансов Ярославской области"

С изменениями и дополнениями от:

27 апреля, 2 июня, 20 октября, 20 декабря 2017 г.

В соответствии с постановлением Правительства области от 24.08.2012 N 819-п "Об утверждении Положения о программно-целевом планировании и контроле в органах исполнительной власти Ярославской области и структурных подразделениях аппарата Правительства области" Департамент финансов Ярославской области приказывает:

1. Утвердить прилагаемую ведомственную целевую программу департамента финансов Ярославской области на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов.

2. Признать утратившими силу приказы департамента финансов Ярославской области:

- от 11.02.2016 N 7н "Об утверждении ведомственной целевой программы департамента финансов Ярославской области на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов и признании утратившими силу отдельных приказов департамента финансов Ярославской области";

- от 31.10.2016 N 38н "О внесении изменений в приказ департамента финансов Ярославской области от 11.02.2016 N 7н";

- от 19.12.2016 N 46н "О внесении изменения в приказ департамента финансов Ярославской области от 11.02.2016 N 7н".

3. Приказ вступает в силу с момента подписания.

Заместитель Председателя Правительства области - директор департамента

И.В. Баланин

Ведомственная целевая программа
департамента финансов Ярославской области на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов
(утв. приказом департамента финансов Ярославской области от 17.02.2017 N 14н)

С изменениями и дополнениями от:

27 апреля, 2 июня, 20 октября, 20 декабря 2017 г.

Информация об изменениях:

Паспорт изменен с 20 октября 2017 г. - Приказ департамента финансов Ярославской области от 20 октября 2017 г. N 33н

См. предыдущую редакцию

Паспорт ВЦП

Срок действия ВЦП	2017 - 2019 годы
Куратор ВЦП	заместитель Председателя Правительства области - директор департамента финансов Ярославской области Баланин Илья Валерьевич, тел. 72-83-68
Ответственный исполнитель ВЦП	департамент финансов Ярославской области (далее - департамент)	первый заместитель директора департамента Долгов Алексей Николаевич, тел. 72-84-01
Исполнители ВЦП	государственное казенное учреждение Ярославской области "Центр бухгалтерского учета"	директор государственного казенного учреждения Ярославской области "Центр бухгалтерского учета" Гусева Марина Анатольевна, тел. 40-11-82
Электронный адрес размещения информации о ВЦП в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"	http://www.yarregion.ru/depts/depfin/tmpPages/programs.aspx

Информация об изменениях:

Раздел изменен с 20 декабря 2017 г. - Приказ департамента финансов Ярославской области от 20 декабря 2017 г. N 39н

См. предыдущую редакцию

Общая потребность в финансовых ресурсах

Источники финансирования	Объем финансирования (тыс. руб.)
	всего	2017 год	2018 год	2019 год
Предусмотрено законом об областном бюджете:	145 151,37	49 768,74	53 956,61	41 426,01
областные средства	145 151,37	49 768,74	53 956,61	41 426,01
Итого по ВЦП	145 151,37	49 768,74	53 956,61	41 426,01

1. Краткое описание текущей ситуации

Бюджетный процесс - регламентируемая законодательством Российской Федерации деятельность органов государственной власти, органов местного самоуправления и иных участников бюджетного процесса по составлению и рассмотрению проектов бюджетов, утверждению и исполнению бюджетов, контролю за их исполнением, осуществлению бюджетного учета, составлению, внешней проверке, рассмотрению и утверждению бюджетной отчетности.

В современных условиях организация бюджетного процесса - задача сложная, многофункциональная, требующая наличия специализированных автоматизированных информационных систем, современной компьютерной техники, высокопрофессиональных кадровых ресурсов. При осуществлении бюджетного процесса в Ярославской области необходимо организационно-техническое и нормативно-методическое обеспечение в целях соблюдения требований бюджетного законодательства.

В последние годы в Ярославской области проводились масштабные мероприятия по модернизации и реформированию бюджетного процесса в рамках реализации мероприятий областной целевой программы "Реформирование региональных финансов Ярославской области" на 2008 - 2011 годы, утвержденной постановлением Правительства области от 10.12.2008 N 629-п "Об областной целевой программе "Реформирование региональных финансов Ярославской области" на 2008 - 2011 годы", и региональной программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Ярославской области" на 2011 - 2013 годы, утвержденной постановлением Правительства области от 30.06.2011 N 489-п "О региональной программе "Повышение эффективности бюджетных расходов Ярославской облас ти" на 2011 -2013 годы".

В результате реализации мероприятий данных программ была разработана нормативно-правовая база с учётом современных требований к бюджетному законодательству и изменений, вносимых в федеральные нормативные правовые акты, значительно обновлены компьютерное оборудование и программное обеспечение, организованы и проведены образовательные мероприятия для всех участников бюджетного процесса Ярославской области. Кроме того, оказана значительная поддержка муниципальным образованиям Ярославской области в реализации муниципальных программ реформирования муниципальных финансов и муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов.

Следующим этапом бюджетной реформы станет внедрение механизмов реализации государственного социального заказа на оказание отдельных социально значимых государственных услуг на территории Ярославской области, что потребует совершенствования действующей и разработки новой нормативно-правовой базы.

Кроме того, для обеспечения процессов планирования, исполнения бюджета, составления бюджетной отчетности и осуществления финансового контроля требуются постоянное совершенствование нормативно-правовой базы, поддержание высокого уровня квалификации сотрудников, состояния материально-технического оснащения, актуализация программного обеспечения.

В соответствии с постановлением Правительства области от 16.06.2016 N 683-п "О создании государственного учреждения Ярославской области "Центр бухгалтерского учета" в 2016 году было образовано государственное казенное учреждение Ярославской области "Центр бухгалтерского учета" (далее - учреждение), основной целью деятельности которого является обеспечение реализации предусмотренных законодательством Российской Федерации функций органов исполнительной власти области и государственных учреждений области по ведению бюджетного (бухгалтерского) учета и составлению бюджетной (бухгалтерской) отчетности.

Функции и полномочия учредителя учреждения от имени Ярославской области осуществляет департамент, поэтому текущие расходы на содержание и обеспечение деятельности учреждения должны быть предусмотрены в составе мероприятий ведомственной целевой программы департамента.

2. Цель ВЦП

Цель - организационно-техническое и нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса в Ярославской области, включая процессы ведения бюджетного (бухгалтерского) учета и составления бюджетной (бухгалтерской) отчетности

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	Базовое значение, 2016 год	Плановое значение
				2017 год	2018 год	2019 год
1	2	3	4	5	6	7
1.	Обеспечение бесперебойной работы автоматизированных систем в бюджетном процессе	да/нет	да	да	да	да
2.	Полнота нормативно-правового и методического обеспечения бюджетного процесса	да/нет	да	да	да	да
3.	Качественное оказание услуг по ведению бюджетного (бухгалтерского) учета и составлению бюджетной (бухгалтерской) отчетности	да/нет	да	да	да	да

Информация об изменениях:

Раздел 3 изменен с 20 декабря 2017 г. - Приказ департамента финансов Ярославской области от 20 декабря 2017 г. N 39н

См. предыдущую редакцию

3. Задачи и результаты, мероприятия ВЦП

N п/п	Наименование задачи, результата, мероприятия	Единица измерения	Источник финансирования	Значение результата, объем финансирования мероприятий
				очередной финансовый год	1-й год планового периода	2-й год планового периода
				2017 год	2018 год	2019 год
1	2	3	4	5	6	7
1.	Задача 1. Организационно-техническое и нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса	тыс. руб.	всего	21 999,02	24 805,61	12 275,01
			ОС	21 999,02	24 805,61	12 275,01
1.1.	Результаты:
1.1.1.	Обеспечение бесперебойной работы автоматизированных информационных систем и оборудования, применяемых в бюджетном процессе	да/нет		да	да	да
1.1.2.	Выполнение плана мероприятий по совершенствованию НПА Ярославской области	процентов		100,00	100,00	100,00
11.3.	Доля ГРБС, охваченных мероприятиями по оценке качества финансового менеджмента, оценке эффективности бюджетных расходов	процентов		100,00	100,00	100,00
1.1.4.	Количество государственных и муниципальных служащих, работников государственных и муниципальных учреждений, прошедших обучение по вопросам управления финансами (не менее)	человек		150	240	240
1.2.	Мероприятия:
1.2.1.	Обеспечение технического сопровождения и совершенствования автоматизированных информационных систем и программного обеспечения, применяемых в бюджетном процессе	тыс. руб.	ОС	21 805,01	22 999,11	10 475,01
1.2.2.	Обновление компьютерной техники и оборудования, используемых в бюджетном процессе	тыс. руб.	ОС	194,01	276,50	270,00
1.2.3.	Проведение обучающих семинаров, совещаний для государственных и муниципальных служащих, работников государственных и муниципальных учреждений по вопросам управления финансами	тыс. руб.	ОС		1 530,00	1 530,00
1.2.4.	Совершенствование НПА (разработка, доработка, внесение изменений) с учётом требований бюджетного законодательства и направлений бюджетной реформы
1.2.5.	Ежегодная оценка качества финансового менеджмента ГРБС
1.2.6.	Ежегодная оценка качества управления финансами и платёжеспособности муниципальных образований Ярославской области
1.2.7.	Ежегодный конкурс на лучшее качество финансового менеджмента ГРБС
2.	Задача 2. Обеспечение реализации функций органов исполнительной власти Ярославской области и государственных учреждений Ярославской области по ведению бюджетного (бухгалтерского) учета и составлению бюджетной (бухгалтерской) отчетности	тыс. руб.	всего	27 769,72	29 151,00	29 151,00
			ОС	27 769,72	29 151,00	29 151,00
2.1.	Результаты:
2.1.1.	Переход органов исполнительной власти области и подведомственных государственных казенных учреждений на централизованное ведение бюджетного (бухгалтерского) учета и составление бюджетной (бухгалтерской) отчетности	процентов		60,00	100,00	100,00
2.1.2.	Переход государственных бюджетных и автономных учреждений на централизованное ведение бюджетного (бухгалтерского) учета и составление бюджетной (бухгалтерской) отчетности	процентов				5,00
2.2.	Мероприятия:
2.2.1.	Обеспечение процесса ведения бюджетного (бухгалтерского) учета и составления бюджетной (бухгалтерской) отчетности	ОС	тыс. руб.	24 954,72	26 454,00	26 454,00
2.2.2.	Оснащение рабочих мест	ОС	тыс. руб.	2 815,00	2 697,00	2 697,00
Итого по ВЦП		тыс. руб.	всего	49 768,74	53 956,61	41 426,01
			ОС	49 768,74	53 956,61	41 426,01

Список сокращений, используемых в таблице

ГРБС - главные распорядители бюджетных средств

НПА - нормативные правовые акты

ОС - областные средства

4. Механизмы реализации и управления ВЦП

Ответственным исполнителем ВЦП является департамент.

Организацию взаимодействия структурных подразделений департамента (комитета бюджетной политики, отдела методологии бюджетного процесса, отдела внедрения автоматизированных систем финансовых расчетов, комитета бухгалтерского учета и отчетности), а также взаимодействие департамента с учреждением в ходе реализации мероприятий ВЦП осуществляет директор департамента.

Реализация отдельных мероприятий ВЦП, связанных с приобретением оборудования, техники, услуг по техническому сопровождению программного обеспечения, образовательных и консультационных услуг, осуществляется путём закупок для государственных нужд в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 года N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд".

Департамент несет ответственность за своевременность и точность исполнения мероприятий ВЦП, рациональное и целевое использование средств областного бюджета, выделенных на реализацию ВЦП, достижение результатов ВЦП.

Финансирование расходов на реализацию ВЦП осуществляется в порядке, установленном для исполнения областного бюджета, в пределах ассигнований, предусмотренных Законом Ярославской области от 26 декабря 2016 г. N 100-з "Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов", и доведенных лимитов бюджетных обязательств. Обоснование потребности в ресурсах, необходимых для реализации ВЦП, приведено в приложении к ВЦП.

Приложение
к ВЦП

Обоснование
потребности в ресурсах, необходимых для реализации ведомственной целевой программы департамента финансов Ярославской области на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов

Nп/п	Наименование мероприятия	Обоснование потребности в ресурсах
1	2	3
1.	Обеспечение технического сопровождения и совершенствования автоматизированных информационных систем и программного обеспечения, применяемых в бюджетном процессе	расчёт стоимости произведён с учётом заключённых и планируемых к заключению договоров на техническое сопровождение и совершенствование автоматизированных информационных систем и программного обеспечения, применяемых в бюджетном процессе, в том числе следующих: - автоматизированная система "Бюджет"; - программный комплекс "Консолидированная отчётность"; - программный модуль "Планирование бюджета"; - программный модуль "Государственные программы" и другие
2.	Обновление компьютерной техники и оборудования, используемых в бюджетном процессе	расчёт произведён с учётом необходимости ежегодного обновления компьютерной техники и оборудования, используемых в бюджетном процессе, исходя из нормативов затрат, нормативов цен и количества товаров для обеспечения функций департамента финансов Ярославской области, определенных для обеспечения закупки данного оборудования
3.	Обучение государственных и муниципальных служащих, работников государственных и муниципальных учреждений по вопросам управления финансами	расчёт произведён с учётом необходимости ежегодного проведения обучающих семинаров, совещаний для главных распорядителей бюджетных средств и муниципальных образований с возможным участием представителей Министерства финансов Российской Федерации и ведущих консалтинговых компаний
4.	Обеспечение процесса ведения бюджетного (бухгалтерского) учета и составления бюджетной (бухгалтерской) отчетности	расчёт оплаты труда произведён в соответствии с постановлением Правительства области от 21.10.2016 N 1118-п "Об оплате труда работников государственного учреждения Ярославской области "Центр бухгалтерского учета". Расчёт начислений на оплату труда произведен в соответствии со статьей 426 Налогового кодекса Российской Федерации и Федеральным законом от 24 июля 1998 года N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний"
5.	Оснащение рабочих мест	расчёт объема компьютерной техники и оборудования произведён исходя из потребности в количестве товаров для обеспечения деятельности учреждения, нормативов затрат и нормативов цен