Раздел 3

Раздел 3. Оценка намеченной и фактически достигнутой эффективности мероприятий муниципальных целевых программ (в том числе мероприятий, при выполнении которых создается "положительная экономия" средств бюджета) проводится по каждому из мероприятий в четыре этапа.

1 этап - расчет К1 - оценка выполнения мероприятий по критерию "Полнота и эффективность использования финансируемых средств бюджета на выполнение мероприятий муниципальной целевой программы";

2 этап - расчет К2 - оценка выполнения мероприятий по критерию "Натуральные объемы выполнения мероприятий муниципальной целевой программы";

3 этап - расчет К3 - оценка выполнения мероприятий по критерию "Оценка качества мероприятий муниципальной целевой программы";

4 этап - расчет К4 - оценка выполнения мероприятий по критерию "Итоговая оценка эффективности и результативности выполнения мероприятий муниципальной целевой программы".

Этап 1.

Расчет К1 - оценка выполнения мероприятий по критерию "Полнота и эффективность использования финансируемых средств бюджета на выполнение мероприятий муниципальной целевой программы" производится по формуле:

К1 = (К1.1. + К1.2.)/2,

где:

К1.1. - оценка выполнения мероприятий муниципальной целевой программы с учетом кассового исполнения бюджета:

К1.2. - оценка выполнения мероприятий муниципальной целевой программы с учетом фактических расходов средств из бюджета.

Расчет К1.1. - оценка выполнения мероприятий муниципальной целевой программы с учетом кассового исполнения бюджета производится по формуле:

К1.1. = К1(кассовое)/К1пл * 100%,

где:

К1 (кассовое) - кассовое исполнение бюджета на выполнение мероприятия муниципальной целевой программы;

К1пл - плановый объем бюджетных средств на выполнение мероприятий муниципальной целевой программы.

Расчет К1.2. - оценка выполнения мероприятий с учетом фактических расходов на выполнение мероприятий производится по формуле:

К1.2. = К1ф(расч.)/К1пл * 100%,

где,

К1ф (расч.) - расчетный фактический объем средств бюджета на выполнение мероприятий муниципальной целевой программы;

К1пл. - плановый объем средств бюджета на выполнение мероприятий муниципальной целевой программы.

Расчетный фактический объем средств по выполнению мероприятий муниципальной целевой программы определяется по формуле:

К1ф(расч.) = К1ф + u, где

К1ф - фактические расходы средств на выполнение мероприятий муниципальной целевой программы;

u - сумма "положительной экономии".

Полнота и эффективность использования средства бюджета на выполнение мероприятий муниципальной целевой программы с учетом фактического освоения средств бюджета на выполнение мероприятий производится с учетом положительных факторов.

К положительным факторам (u - сумма "положительной экономии") неполного освоения средств бюджета на выполнение мероприятий муниципальной целевой программы может относиться:

-экономия средств бюджета в результате проведенных конкурсных процедур;

- экономия средств бюджета по оплате коммунальных услуг в результате теплых погодных условий или в связи с установкой в учреждениях приборов учета точных данных о величинах потребления тепловой и электрической энергии, воды;

- экономия средств бюджета, сложившаяся по итогам мероприятий, связанных с оптимизацией расходов.

Интерпретация оценки выполнения мероприятий муниципальной целевой программы по критерию "Полнота и эффективность использования финансируемых средств бюджета на выполнение мероприятий целевой программы" осуществляется в соответствии с таблицей 8.

Таблица 8.

Значение К1	Интерпретация оценки	Балл
	Процент выполнения (перевыполнения) мероприятий	Более 0,85
	Процент выполнения мероприятий	От 0,70 до 0,85
	Процент выполнения мероприятий	От 0,5 до 0,70
	Процент выполнения мероприятий	0

Этап 2.

Расчет К2 - оценка выполнения мероприятий целевой программы по критерию "Натуральные объемы выполнения мероприятий муниципальной целевой программы" (показатели непосредственного результата) производится по формуле:

, где:

К2i - натуральная оценка выполнения мероприятия;

N - число показателей, указанных в муниципальной целевой программе.

Расчет К2i - оценка выполнения мероприятий целевой программы по каждому из них производится по формуле:

К2i = К2фi/К2плi х 100%, где:

К2фi - фактическое значение показателя объема выполнения мероприятий;

К2плi - плановое значение показателя объема выполнения мероприятия.

Интерпретация оценки выполнения мероприятий целевой программы по критерию "Объемы выполнения мероприятий муниципальной целевой программы" осуществляется в соответствии с таблицей 9.

Таблица 9.

Значение К2	Интерпретация оценки	Балл
	Процент выполнения (перевыполнения) мероприятий	Более 0,85
	Процент выполнения мероприятий	От 0,70 до 0,85
	Процент выполнения мероприятий	От 0,5 до 0,70
	Процент выполнения мероприятий	0

Этап 3.

Расчет К3 - оценка выполнения мероприятий по критерию "Оценка качества мероприятий муниципальной целевой программы" производится по формуле:

, где

К3i - оценка выполнения мероприятия муниципальной целевой программы по каждому мероприятию;

N - число мероприятий, указанных в муниципальной целевой программе.

Расчет К3i - оценка выполнения мероприятий производится по формуле:

К3i = К3фi/К3плi х 100%, где:

К3фi - фактическое значение показателя, характеризующего качество проведения мероприятия;

К3плi - плановое значение показателя, характеризующего качество выполнения мероприятия.

Интерпретация оценки выполнения мероприятия по критерию "Оценка качества мероприятий муниципальной целевой программы" осуществляется в соответствии с таблицей 10.

Таблица 10.

Значение К3	Интерпретация оценки	Балл
	Процент выполнения (перевыполнения) мероприятий	Более 0,85
	Процент выполнения мероприятий	От 0,70 до 0,85
	Процент выполнения мероприятий	От 0,5 до 0,70
	Процент выполнения мероприятий	0

Этап 4.

Итоговая оценка эффективности и результативности выполнения мероприятий муниципальной целевой программы производится по критериям, указанным выше, и для каждой целевой программы определяется по формуле:

, где

Р3 - итоговая оценка эффективности и результативности выполнения мероприятий в ходе реализации муниципальной целевой программы (в баллах):

Кi (i = 1, 2, 3) - значение расчетного показателя мероприятий;

N - количество мероприятий.

Интерпретация итоговой оценки эффективности и результативности выполнения мероприятий по каждой муниципальной целевой программе формируется в соответствии с таблицей 11.

Таблица 11.

Значение Р3	Интерпретация оценки	Балл
	Процент выполнения (перевыполнения) мероприятий	Более 0,85
	Процент выполнения мероприятий	От 0,70 до 0,85
	Процент выполнения мероприятий	От 0,5 до 0,70
	Процент выполнения мероприятий	0