Постановление Правительства Республики Калмыкия от 15 августа 2007 г. N 309 "Об утверждении Решения об эмиссии государственных облигаций Республики Калмыкия 2007 года (в форме документарных ценных бумаг на предъявителя) с фиксированным купонным доходом"

Республики Калмыкия

А. Козачко

г. Элиста,

15 августа 2007 г.

N 309

Решение
об эмиссии государственных облигаций Республики Калмыкия 2007 года
(в форме документарных ценных бумаг на предъявителя) с фиксированным
купонным доходом
(утв. постановлением правительства Республики Калмыкия
от 15 августа 2007 г. N 309)

1. В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года N  136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", Законом Республики Калмыкия от 7 декабря 2006 года N  313-III-З "О республиканском бюджете на 2007 год" (в редакции Закона Республики Калмыкия от 26 июня 2007 года N  361-III-З), Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Калмыкия, утвержденными постановлением правительства Республики Калмыкия от 5 февраля 2007 года N  43 (далее - генеральные условия), условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Калмыкия 2007 года, утвержденными постановлением правительства Республики Калмыкия от 27 марта 2007 года N  120 (в редакции постановления правительства Республики Калмыкия от 2 июля 2007 года N  255) (далее условия), осуществляется выпуск государственных облигаций Республики Калмыкия 2007 года (в форме документарных ценных бумаг на предъявителя) с фиксированным купонным доходом (далее - облигации).

2. Эмитентом облигаций от имени субъекта Российской Федерации Республики Калмыкия выступает правительство Республики Калмыкия (далее эмитент).

Место нахождения эмитента - Российская Федерация, 358000, Республика Калмыкия, г. Элиста, Дом правительства.

Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения облигаций, в том числе подписание договоров, доверенностей и иных документов, необходимых для предоставления в Некоммерческое партнерство "Национальный депозитарный центр", ЗАО "Фондовая биржа ММВБ" и ЗАО "Московская межбанковская валютная биржа", проводит министерство финансов Республики Калмыкия. Место нахождения министерства финансов Республики Калмыкия - Российская Федерация, 358000, Республика Калмыкия, г. Элиста, ул. Лермонтова, 3.

3. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата и фиксированным купонным доходом.

Эмитент присваивает облигациям государственный регистрационный номер RU31001 KALO.

Все облигации, выпускаемые в соответствии с настоящим решением (далее - решение), равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости облигаций при их погашении и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от номинальной стоимости облигации, выплачиваемого в порядке, установленном решением.

Владельцы облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им облигациями и совершать с облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, генеральными условиями, условиями и решением.

Права владельцев облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются эмитентом.

4. Весь выпуск облигаций оформляется одним глобальным сертификатом в соответствии с образцом, являющимся приложением к настоящему решению, который удостоверяет совокупность прав на облигации, указанные в нем, и передается на хранение (учет) в уполномоченный депозитарий.

Сертификат на руки владельцам облигаций не выдается.

После погашения всех облигаций производится снятие сертификата с хранения и его погашение.

Депозитарием, осуществляющим обязательное централизованное хранение сертификата, ведение учета и удостоверение прав на облигации является Некоммерческое партнерство "Национальный депозитарный центр" (место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский пер., дом 1/13, строение 4), действующее на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности N  177-03431-000100, выданной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг 4 декабря 2000 года (далее - уполномоченный депозитарий).

Депозитариями, осуществляющими учет и удостоверение прав на облигации, учет и удостоверение передачи прав по облигациям, являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации и являющиеся депонентами уполномоченного депозитария (далее депозитарии).

Право собственности на облигации переходит от одного лица к другому лицу в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя облигаций в уполномоченном депозитарии или депозитариях.

5. Номинальная стоимость одной облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одна тысяча) рублей.

6. Общее количество облигаций составляет 300000 (триста тысяч) штук.

7. Общий объем эмиссии облигаций составляет 300000000 (триста миллионов) рублей по номинальной стоимости.

8. Дата начала размещения облигаций 28 августа 2007 года.

Размещение облигаций в дату начала размещения осуществляется путем отчуждения эмитентом в лице уполномоченного агента эмитента (далее уполномоченный агент), действующего по поручению и за счет эмитента, первым владельцам облигаций посредством заключения гражданско-правовых сделок в соответствии с законодательством Российской Федерации, генеральными условиями, условиями и решением по ценам, установленным эмитентом. Указанные сделки заключаются вне организатора торговли.

Эмитент вправе уполномочить уполномоченного агента на совершение иных действий, необходимых для осуществления эмиссии, обращения и погашения облигаций.

Уполномоченным агентом является Акционерный коммерческий банк "РОСБАНК" (открытое акционерное общество).

Данные об уполномоченном агенте:

Лицензия на совершение банковских операций N  2272 выдана Центральным банком Российской Федерации 27 января 2003 года;

Местонахождение: 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. N  11, телефон для справок: (495) 232-98-07;

Корреспондентский счет: 30101810000000000256 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России;

БИК 044525256;

ИНН 7730060164.

Дальнейшее размещение облигаций (далее - доразмещение), если они не были полностью размещены в дату начала размещения облигаций, начинается в дату, следующую за датой начала размещения облигаций. Доразмещение облигаций осуществляется путем отчуждения эмитентом в лице уполномоченного агента, действующего по поручению и за счет эмитента, первым владельцам облигаций посредством заключения гражданско-правовых сделок в соответствии с законодательством Российской Федерации, генеральными условиями, условиями и решением по ценам, установленным эмитентом. Указанные сделки заключаются вне организатора торговли.

Обращение облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Обращение облигаций на вторичном рынке, в том числе на ЗАО "Фондовая биржа ММВБ", начинается в дату начала размещения облигаций и продолжается весь период обращения облигаций в соответствии с решением.

Цена на покупку облигаций устанавливается в процентах от номинальной стоимости с точностью до сотых долей.

Владельцами облигаций могут быть юридические и физические лица резиденты Российской Федерации.

Нерезиденты могут приобретать облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации.

Все расчеты по облигациям осуществляются в валюте Российской Федерации.

9. Датой окончания размещения облигаций является день продажи последней облигации первым владельцам.

10. Срок обращения облигаций составляет 1092 (одна тысяча девяносто два) дня с даты начала размещения облигаций.

Дата погашения облигаций - 24 августа 2010 года.

11. Каждая облигация имеет 12 (двенадцать) купонов. Длительность купонных периодов с первого по двенадцатый составляет 91 (девяносто один) день.

Первый купонный период начинается в дату начала размещения облигаций и заканчивается на 91 (девяносто первый) день. Купонные периоды со второго по двенадцатый начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются на 91 (девяносто первый) день. Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения облигаций.

Купонные ставки по первому - двенадцатому купонным доходам являются фиксированными и указаны в решении.

Величина купонного дохода определяется по формуле:

C = R * T * N/(365 * 100%), где

С - величина купонного дохода на одну облигацию, в рублях;

R - купонная ставка, в процентах годовых;

Т - длительность купонного периода, в днях;

N - номинальная стоимость облигации в рублях.

Сумма выплаты по купонам в расчете на одну облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9) (далее - метод математического округления).

Номер купонного периода

Дата начала купонного периода

Дата оконч-я купонного периода

Длительность купонного периода (в днях)

Купонная ставка, (в процентах годовых)

Величина купонного дохода на одну облига- цию (в руб.)

     1     28.08.2007  27.11.2007      91          11,50        28,67

     2     27.11.2007  26.02.2008      91          11,50        28,67

     3     26.02.2008  27.05.2008      91          11,50        28,67

     4     27.05.2008  26.08.2008      91          11,50        28,67

     5     26.08.2008  25.11.2008      91          11,50        28,67

     6     25.11.2008  24.02.2009      91          11,50        28,67

     7     24.02.2009  26.05.2009      91          11,50        28,67

     8     26.05.2009  25.08.2009      91          11,50        28,67

     9     25.08.2009  24.11.2009      91          11,50        28,67

    10     24.11.2009  23.02.2010      91          11,50        28,67

    11     23.02.2010  25.05.2010      91          11,50        28,67

    12     25.05.2010  24.08.2010      91          11,50        28,67

Купонный доход по облигациям, не размещенным до даты окончания размещения, в соответствии с условиями настоящего решения не начисляется и не выплачивается.

Погашение и (или) выплата купонного дохода по облигациям производится владельцам облигаций и (или) номинальным держателям, уполномоченным на получение соответствующих сумм, (далее именуемые совместно держатели облигаций), являющимся таковыми по состоянию на конец операционного дня уполномоченного депозитария, предшествующего 7 (седьмому) рабочему дню до даты погашения и (или) купонной выплаты по облигациям (далее - дата составления перечня держателей облигаций).

12. При обращении облигаций на вторичном рынке, а также при размещении облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения облигаций, до даты окончания размещения облигаций покупатель уплачивает продавцу цену облигаций, а также накопленный купонный доход, который рассчитывается на текущую дату по формуле:

НКД = N * R/(365 * 100%) * (Т - Т1), где

НКД - накопленный купонный доход, в рублях;

N - номинальная стоимость одной облигации, в рублях;

R - купонная ставка, в процентах годовых;

Т - количество дней в текущем купонном периоде, рассчитываемое как разность даты окончания текущего купонного периода и даты окончания предыдущего купонного периода (или даты начала размещения облигаций); в днях;

T1 - число дней до даты выплаты 1-го купона, рассчитываемое как разность даты окончания текущего купонного периода и текущей даты, в днях.

Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).

13. Облигации погашаются на 1092 (одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения облигаций. В дату погашения облигаций держателям облигаций выплачиваются номинальная стоимость облигаций и купонный доход за последний купонный период.

Погашение облигаций производится держателям облигаций по состоянию на последнюю дату составления перечня держателей облигаций.

14. Уполномоченным агентом по погашению облигаций и (или) выплате купонных доходов по облигациям назначается Акционерный коммерческий банк "РОСБАНК" (открытое акционерное общество).

15. Погашение облигаций и (или) выплата купонного дохода по облигациям производится уполномоченным агентом, назначенным эмитентом, путем перевода в день погашения и (или) выплаты купонного дохода по облигациям, соответственно, номинальной стоимости облигаций и (или) суммы купонного дохода по облигациям на банковские счета держателей облигаций, являющихся депонентами уполномоченного депозитария по состоянию на даты составления перечня держателей облигаций. Не позднее следующего рабочего дня уполномоченный агент уведомляет уполномоченный депозитарий обо всех произведенных выплатах. При этом уполномоченный агент производит выплаты по погашению облигаций и (или) выплаты купонных доходов по облигациям при условии своевременного получения от эмитента денежных средств в размере, необходимом для осуществления соответствующих выплат.

16. Уполномоченный депозитарий не позднее чем в 4 (четвертый) рабочий день до даты выплаты купонного дохода и (или) даты погашения облигаций представляет эмитенту и (или) уполномоченному агенту перечень держателей облигаций, являющихся депонентами уполномоченного депозитария по состоянию на дату составления перечня держателей облигаций, включающий в себя следующие данные:

полное наименование держателя облигаций;

количество облигаций, учитываемых на счетах депо соответствующего держателя облигаций;

место нахождения и почтовый адрес держателя облигаций; реквизиты банковского счета держателя облигаций, а именно: расчетный счет держателя облигаций; ИНН держателя облигаций; наименование банка держателя облигаций; корреспондентский счет банка держателя облигаций; банковский идентификационный код банка держателя облигаций; статус налогоплательщика - держателя облигаций.

17. Держатели облигаций самостоятельно отслеживают полноту и актуальность реквизитов банковского счета, представленных ими в уполномоченный депозитарий. В случае, если указанные реквизиты были недостаточными (неполными), неактуальными и (или) не были своевременно представлены держателями облигаций в уполномоченный депозитарий, уполномоченный депозитарий, эмитент и уполномоченный агент не несут ответственности за задержку в платежах.

Владелец облигаций, не являющийся депонентом уполномоченного депозитария, обязан уполномочить депозитарий, в котором у него открыт счет депо, на получение сумм при погашении и (или) выплате купонного дохода по облигациям, причитающихся владельцу облигаций.

В том случае, если среди владельцев облигаций есть нерезиденты и/или физические лица, то номинальный держатель обязан дополнительно указать в перечне держателей облигаций в отношении таких лиц следующую информацию:

- полное наименование/Ф.И.О. владельца облигаций;

- количество принадлежащих владельцу облигаций;

- полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по облигациям;

- место нахождения (или регистрации - для физических лиц) и почтовый адрес, включая индекс, владельца облигаций;

- реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по облигациям;

- идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца облигаций;

- налоговый статус владельца облигаций;

в случае если владельцем облигаций является юридическое лицо-нерезидент:

- индивидуальный идентификационный номер (ИНН) - при наличии;

в случае если владельцем облигаций является физическое лицо:

вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца облигаций, наименование органа, выдавшего документ;

номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца облигаций (при его наличии);

ИНН владельца облигаций (при его наличии);

число, месяц и год рождения владельца облигаций. Физическое лицо для получения купонного дохода по облигациям и (или) сумм от погашения облигаций обязано открыть банковский счет в любой кредитной организации.

Эмитент не несет ответственности за невыполнение держателями облигаций требований настоящего пункта.

18. Если дата выплаты купонного дохода по облигациям и (или) дата погашения облигаций приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по облигациям и (или) датой погашения облигаций. Держатели облигаций не имеют права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

Списание облигаций со счетов депо производится после выплаты эмитентом номинальной стоимости облигаций, а также купонного дохода за последний период.

19. Налогообложение доходов от операций с облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

20. В соответствии с Законом Республики Калмыкия от 07 декабря 2006 года N  313-III-З "О республиканском бюджете на 2007 год" (в редакции Закона Республики Калмыкия от 26 июня 2007 года N  361-III-З) установлен верхний предел государственного долга на 1 января 2008 года в сумме 638736,3 тыс. рублей.

Бюджет Республики Калмыкия на 2007 год утвержден по доходам в сумме 5305172,0 тыс. рублей, по расходам в сумме 5577399,0 тыс. рублей.

Расходы бюджета на обслуживание государственного долга Республики Калмыкия утверждены на 2007 год в сумме 39000 тыс. рублей.

Предельный объем государственного долга Республики Калмыкия не превышает объема доходов бюджета без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации.

Объем расходов бюджета Республики Калмыкия на обслуживание государственного долга не превышает 15 (пятнадцати) процентов объема расходов бюджета Республики Калмыкия.