Приложение. Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ

Приложение
к постановлению Мэрии г. Элисты
от 10.11.2010 г. N 1544

Порядок
проведения и критерии оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ

1. Настоящий Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ (далее - Порядок) определяют процедуру проведения оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ (далее - программ).

Для целей настоящего Порядка под эффективностью понимается соотношение результата реализации программы к затратам, расходам, обусловившим, обеспечившим его получение.

2. Оценка эффективности осуществляется отделом экономики, планирования и прогнозирования Мэрии г. Элисты по итогам реализации за отчетный год и нарастающим итогом за период реализации программы на основании отчетов, представляемых муниципальным заказчиком программы и при необходимости с использованием сведений из дополнительных источников.

3. Результаты оценки действующих программ используются при принятии решений о составе программ, предлагаемых к финансированию за счет средств бюджета города в очередном финансовом году, и о необходимости внесения изменений, дополнений в действующие программы или их досрочном прекращении.

4. Для оценки программ применяется итоговый показатель рейтинга программы, рассчитанный на основании системы комплексных и частных критериев с использованием весовых коэффициентов.

Частный критерий представляет собой признак, на основании которого формируется оценка определенного качества или свойства объекта.

Под комплексным критерием понимается совокупность признаков - частных критериев, на основании которой формируется комплексная оценка качества экономического объекта, свойств системы.

Система комплексных критериев (Ki) включает в себя:

К1 - действие механизма реализации программы;

К2 - структурные параметры финансирования программы;

К3 - эффективность использования бюджетных средств;

Под весовым коэффициентом критерия zi (комплексного критерия Zi) понимается числовой параметр, отражающий значимость, "вес" данного критерия (комплексного критерия), в сравнении с другими критериями (комплексными критериями), влияющими на показатель рейтинга программы.

R - итоговый показатель рейтинга программы - это сумма полученных оценок по комплексным критериям (Ki) с учетом их весовых коэффициентов (Zi).

5. При расчете комплексных критериев К1, К2 первоначально определяется соответствие программы частным критериям (ki). Степень соответствия программы каждому частному критерию (ki) оценивается по балльной шкале в диапазоне от 0 до 10 баллов. При этом присвоенная балльная оценка (N) аргументируется соответствующими функциональными характеристиками конкретных программ, текущими параметрами и показателями, отражающими ход реализации программы и деятельность муниципального заказчика программы по обеспечению достижения целей и конкретных результатов программы. Расчет частного критерия (ki) производится путем умножения весового коэффициента (zi) на одну из балльных оценок (N) по следующей формуле:

Ki = zi x N

Расчет комплексных критериев К1, К2 производится путем суммирования оценок по частным критериям ki, входящим в состав комплексного критерия:

Ki = k1 + k2 + ... + ki.

6. Оценки по комплексному критерию К1 представлены в следующей таблице:

Обозначение частного критерия, k	Весовой коэффициент критерия, z	Формулировка частного критерия ki	Градации	Система балльных оценок, N
k 1,1	z 1,1 = 0,4	Степень выполнения мероприятий программы в отчетном периоде	в отчетном периоде выполнено более 95% мероприятий программы	10
			в отчетном периоде выполнено более 90% мероприятий программы	8
			в отчетном периоде выполнено более 80% мероприятий программы	6
			в отчетном периоде выполнено более 70% мероприятий программы	4
			в отчетном периоде выполнено более 60% мероприятий программы	2
			в отчетном периоде выполнено менее 60% мероприятий программы	0
k 1,2	z 1,2 = 0,3	Соблюдение плановых сроков проведения работ на объектах капитального строительства, предусмотренных программой*	плановые сроки проведения работ выдерживались по всем объектам, предусмотренным программой	10
			плановые сроки проведения работ по объектам, предусмотренным программой, не выдерживались	0
k 1,3	z 1,3 = 0,3	Деятельность муниципального заказчика по управлению программой	управление муниципальным заказчиком реализацией программы обеспечивает координацию деятельности ответственных исполнителей мероприятий программы	10
			управление муниципальным заказчиком реализацией программы частично обеспечивает координацию деятельности ответственных исполнителей мероприятий программы	5
			управление муниципальным заказчиком реализацией программы не обеспечивает координацию деятельности ответственных исполнителей мероприятий программы	0

______________________________

* при отсутствии в программе мероприятий по строительству объектов для оценки частного критерия указывается 0 баллов.

Весовой коэффициент комплексного критерия Z1 = 0,1.

7. Оценки по комплексному критерию К2 представлены в следующей таблице:

Обозначение частного критерия, k	Весовой коэффициент критерия, z	Формулировка частного критерия ki	Градации	Система балльных оценок, N
к 2,1	z 2,1 = 0,6	Доля средств бюджета города в общем объеме финансового обеспечения программы (по результатам фактического исполнения программы в отчетном году)	доля средств бюджета города в общем объеме фактического финансирования программы от 70% до 30%	10
			доля средств бюджета города в общем объеме фактического финансирования программы менее 30% или более 70%	7
			доля средств бюджета города в общем объеме фактического финансирования программы составляет 100%	5
k 2,2	z 2,2 = 0,4	Доля капитальных расходов в структуре расходов бюджета города по программе	доля капитальных расходов в структуре расходов бюджета города по программе свыше 50%	10
			доля капитальных расходов в структуре расходов бюджета города по программе в интервале от 25% до 50%	7
			доля капитальных расходов в структуре расходов бюджета города по программе менее 25%	5
			капитальные расходы в структуре расходов бюджета города по программе не предусмотрены	0

Весовой коэффициент комплексного критерия Z2 = 0,2.

8. Оценка по комплексному критерию К3 проводится с использованием следующих показателей:

- уровень исполнения запланированного объема финансирования по соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) (Ci);

- уровень достижения показателя результативности по соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) (li);

- эффективность расходования бюджетных средств по соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) (Ei).

8.1. Для расчета уровня достижения показателя результативности (Ii) используются следующие виды показателей результативности:

- прямые (положительной динамикой является увеличение значения показателя);

- обратные (положительной динамикой является снижение значения показателя).

8.2. Расчет эффективности расходования бюджетных средств (Ei) производится для каждого мероприятия (комплекса мероприятий), в отношении которых определен объем финансирования, и соответствующий показатель результативности осуществляется по формуле:

8.3. Расчет достижения показателя результативности (Ii) производится по формуле:

а) для прямого показателя результативности:

б) для обратного показателя результативности:

, где

IFi - фактическое значение показателя результативности, характеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i;

IPi - плановое (уточненное) значение показателя результативности, характеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i.

Если мероприятие (комплекс мероприятий) характеризуется несколькими показателями результативности, в расчете Ei используется средняя арифметическая уровня достижения всех соответствующих показателей.

8.4. Расчет показателя Ci осуществляется по формуле:

, где

CF - фактические бюджетные ассигнования, направленные на выполнение i мероприятия (комплекса мероприятий) i;

СР - плановые (уточненные) бюджетные ассигнования, направленные на i выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i.

Для комплекса мероприятий, выполнение которых характеризуется одним показателем результативности и определены объемы финансирования для каждого мероприятия из указанного комплекса, расчет показателя Ci осуществляется на основе сопоставления совокупного объема финансирования по указанному комплексу мероприятий (отношение исполнения запланированного объема финансирования к уточненному объему финансирования).

8.5. Определение значения комплексного критерия К3 осуществляется посредством расчета средней арифметической от всех частных значений показателя Ei и присвоения соответствующей балльной оценки:

Градации	Система балльных оценок, N
Среднее арифметическое от всех частных значений показателя Ei равна# или более 100%	10
Среднее арифметическое от всех частных значений показателя Ei находится в интервале от 70% до 99%	8
Среднее арифметическое от всех частных значений показателя Ei находится в интервале от 50% до 69%	5
Среднее арифметическое от всех частных значений показателя Ei менее 50%	0

Весовой коэффициент комплексного критерия Z3 = 0,7.

9. Итоговый показатель рейтинга программы (R) рассчитывается на основе полученных оценок по комплексным критериям (Ki) с учетом их весовых коэффициентов (Zi) no формуле:

R = K1 x Z1 + K2 x Z2 + K3 x Z3

10. Рассчитанное значение итогового показателя рейтинга программы сопоставляется с качественной характеристикой долгосрочной целевой программы:

Численное значение итогового показателя рейтинга (R) программы в баллах	Качественная характеристика
8 <= R	эффективная
6,5 <= R < 8	умеренно эффективная
5 <= R < 6,5	малоэффективная
R < 5	неэффективная

11. Критерии эффективности реализации целевой программы определяются на основании численного значения итогового показателя выполнения реализации целевой программы:

1) эффективная целевая программа, если значение итогового показателя выполнения реализации долгосрочной целевой программы больше либо равно 8;

2) умеренно эффективная целевая программа, если значение итогового показателя выполнения реализации долгосрочной целевой программы меньше 8, или больше либо равно значению 6,5;

3) малоэффективная целевая программа, если значение итогового показателя выполнения реализации долгосрочной целевой программы меньше значения 6,5 или больше либо равно значению 5, при этом отделом экономики, планирования и прогнозирования Мэрии г. Элисты направляет Главе Мэрии г. Элисты предложение о внесении изменений в целевую программу, либо о досрочном прекращении реализации целевой программы;

4) неэффективная целевая программа, если значение итогового показателя выполнения реализации долгосрочной целевой программы меньше 5, при этом отдел экономики, планирования и прогнозирования Мэрии г. Элисты направляет Главе Мэрии г. Элисты предложение о досрочном прекращении реализации целевой программы.