Постановление Администрации Смоленской области от 21 ноября 2003 г. N 297 "Об утверждении краткосрочной областной целевой программы "Совершенствование системы управления бюджетным процессом на основе автоматизации казначейской системы исполнения областного бюджета" на 2004 год"

Смоленской области

А.В. Щeлоков

Приложение

к постановлению

Администрации

Смоленской области

от 21 ноября 2003 г. N 297

Краткосрочная областная целевая программа
"Совершенствование системы управления бюджетным процессом на основе
автоматизации казначейской системы исполнения областного бюджета"
на 2004 год

    Паспорт краткосрочной областной целевой программы                    

 1. Обоснование необходимости разработки Программы                       

 2. Основные цели, задачи и этапы реализации Программы                   

 3. Перечень мероприятий Программы                                       

 4. Механизм реализации Программы                                        

 5. Ресурсное обеспечение Программы                                      

 6. Оценка эффективности реализации Программы                            

 7. Организация управления Программой и контроль за ходом ее реализации  

 Приложение. Перечень мероприятий Программы                              

Паспорт
краткосрочной областной целевой программы
"Совершенствование системы управления
бюджетным процессом на основе
автоматизации казначейской системы исполнения
областного бюджета" на 2004 год

Наименование               краткосрочная  областная  целевая   программа

Программы                  "Совершенствование     системы     управления

                           бюджетным процессом на  основе  автоматизации

                           казначейской  системы  исполнения  областного

                           бюджета" на 2004 год

Правовое основание для     распоряжение Администрации Смоленской области

разработки Программы       от  10.09.2003  N  485-р/адм  "О   разработке

                           проекта   краткосрочной   областной   целевой

                           программы     "Совершенствование      системы

                           управления  бюджетным  процессом  на   основе

                           автоматизации казначейской системы исполнения

                           областного бюджета" на 2004 год"

Заказчик и разработчик     Департамент     финансов,           бюджета и

Программы                  государственного заказа Смоленской области

Основные цели и задачи     создание   эффективной   системы   управления

Программы                  бюджетным процессом в Смоленской области

                           улучшение  качества  планирования   бюджетных

                           расходов

                           совершенствование   межбюджетных    отношений

                           формирование        целостной         системы

                           предварительного,  текущего  и   последующего

                           контроля   на   всех   этапах   использования

                           бюджетных средств

                           внедрение    автоматизированных    технологий

                           управления    бюджетными         средствами и

                           формирование единой  системы  информационного

                           обеспечения бюджетного процесса

Сроки и этапы реализации   2004 год

Программы                  этапы реализации Программы:

                           установка      специального      программного

                           обеспечения      главным      распорядителям,

                           распорядителям    и    получателям    средств

                           областного бюджета

                           внедрение  системы  электронных    платежей с

                           обслуживающим банком

                           приобретение компьютерной  техники    главным

                           распорядителям, распорядителям и  получателям

                           средств    областного    бюджета,    органам,

                           исполняющим бюджеты муниципальных образований

                           Смоленской области

Исполнители мероприятий    Департамент      финансов,      бюджета     и

Программы                  государственного  заказа  Смоленской области,

                           главные   распорядители,   распорядители    и

                           получатели    средств    областного  бюджета,

                           органы,   исполняющие   бюджеты муниципальных

                           образований Смоленской области

Объем и источники          средства    областного    бюджета - 8 000 000

финансирования Программы   рублей

Ожидаемые конечные         улучшение    качества   взаимодействия   всех

результаты реализации      участников     бюджетного            процесса

Программы                  ускорение оборачиваемости  бюджетных  средств

                           прозрачность        областного        бюджета

                           совершенствование   планирования    бюджетных

                           расходов качество и достоверность  бюджетного

                           учета  комплексная  автоматизация  участников

                           бюджетного процесса

Органы, осуществляющие     Департамент       финансов,     бюджета     и

контроль за ходом          государственного  заказа  Смоленской области,

реализации                 Департамент     экономического       развития

Программы                  Смоленской области

1. Обоснование необходимости разработки Программы

Необходимость совершенствования системы управления бюджетным процессом в Смоленской области и повышения его качества обусловлена:

- ограниченностью доходной части консолидированного бюджета Смоленской области и невозможностью удовлетворения в полном объеме всех получателей бюджетных средств;

- наличием недоимки по платежам в бюджеты всех уровней. Так, задолженность в консолидированный бюджет Смоленской области в 2000 году составляла 1 353 287 тыс. рублей, в 2001 году - 766 758 тыс. рублей, в 2002 году - 901 321 тыс. рублей;

- существованием задолженности областного бюджета по выплате населению трансфертов, по перечислению средств областного бюджета их получателям на оплату коммунальных услуг и других обязательств. В 2000 году задолженность консолидированного бюджета Смоленской области по данным выплатам сложилась в объеме 631 855 тыс. рублей, в 2001 году - 515 422 тыс. рублей, в 2002 году - 524 272 тыс. рублей;

- различным уровнем социально-экономического развития, налогового потенциала и бюджетной обеспеченности органов местного самоуправления муниципальных образований Смоленской области;

- низким уровнем программного и технического оснащения получателей средств областного бюджета;

- отсутствием должного уровня контроля за целевым использованием бюджетных средств при существующей традиционной схеме бюджетного финансирования;

- низкой эффективностью использования бюджетных средств.

Кроме того, совершенствование системы управления бюджетным процессом на основе автоматизации казначейской системы исполнения областного бюджета обусловлено требованиями следующих нормативных правовых актов:

- Бюджетного кодекса Российской Федерации, устанавливающего казначейское исполнение бюджетов всех уровней;

- Программы развития бюджетного федерализма в Российской Федерации на период до 2005 года, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 15.08.2001 N 584 и определяющей завершение перехода до 2005 года региональных и местных бюджетов на казначейское исполнение;

- постановлением Администрации Смоленской области от 03.06.2003 N 130 "О переходе на казначейское исполнение областного бюджета".

Исходя из анализа сложившейся ситуации решение обозначенных проблем возможно путем создания эффективной системы координации мероприятий правового, организационного, технического, технологического характера в условиях ограниченного срока.

2. Основные цели, задачи и этапы реализации Программы

Целью Программы является создание эффективной системы управления бюджетным процессом на основе автоматизации казначейской системы исполнения областного бюджета.

В рамках Программы предусматривается решение следующих задач:

- улучшение качества планирования бюджетных расходов;

- совершенствование межбюджетных отношений;

- изменение системы исполнения областного бюджета с учетом максимальной мобилизации финансового потенциала Смоленской области и обеспечения целевой направленности использования бюджетных средств;

- формирование целостной системы предварительного, текущего и последующего контроля на всех этапах использования бюджетных средств;

- внедрение автоматизированных технологий управления бюджетными средствами и формирование единой системы информационного обеспечения бюджетного процесса;

- техническое оснащение всех участников бюджетного процесса.

Срок реализации Программы - 2004 год. Программу намечено осуществлять поэтапно.

Этапы реализации Программы:

- установка специального программного обеспечения главным распорядителям, распорядителям и получателям средств областного бюджета - январь 2004 года;

внедрение системы электронных платежей с обслуживающим банком - январь-март 2004 года;

- приобретение компьютерной техники главным распорядителям, распорядителям и получателям средств областного бюджета - март-ноябрь 2004 года;

- приобретение компьютерной техники органам, исполняющим бюджеты муниципальных образований Смоленской области - в течение 2004 года по мере перехода местных бюджетов на казначейское исполнение.

3. Перечень мероприятий Программы

Перечень мероприятий Программы представлен в приложении к Программе.

Выполнение мероприятий Программы позволит обеспечить комплексную автоматизацию всех участников бюджетного процесса, внедрение системы электронных платежей и создать основу для совершенствования системы управления бюджетным процессом.

4. Механизм реализации Программы

Механизм реализации Программы предусматривает осуществление заказчиком Программы комплекса мер по полному и качественному выполнению программных мероприятий.

Заказчик Программы координирует деятельность ее исполнителей, заключает договоры, соглашения.

Приобретение компьютеров будет осуществляться у поставщика - победителя конкурса на поставку компьютерной техники для государственных нужд Смоленской области на 2004 год.

Финансовая помощь бюджетам муниципальных образований Смоленской области на мероприятия, предусмотренные Программой, будет осуществляться в виде субвенции, которая предоставляется в порядке, определенном областным законом "Об областном бюджете на 2004 год".

5. Ресурсное обеспечение Программы

Реализация Программы обеспечивается за счет кадрового потенциала Департамента финансов, бюджета и государственного заказа Смоленской области, органов, исполняющих бюджеты муниципальных образований Смоленской области, главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета.

Материально-техническое обеспечение Программы основывается на имеющейся технической базе (локально-вычислительных сетях, серверном оборудовании, компьютерной технике) и дополнительном материально-техническом оснащении в рамках реализации данной Программы.

Финансирование Программы осуществляется за счет средств областного бюджета. На реализацию Программы в 2004 году потребуется направить 8 000 000 рублей.

6. Оценка эффективности реализации Программы

Реализация мероприятий Программы позволит:

- обеспечить эффективное управление финансовыми ресурсами Смоленской области;

- создать единое информационное пространство Смоленской области;

- заложить основы для решения задач социально - экономического развития Смоленской области;

- осуществлять обоснованное планирование расходов областного бюджета;

- обеспечить прозрачность бюджетного процесса в Смоленской области;

- использовать возможность оперативного управления бюджетными ресурсами за счет временно свободных средств на лицевых счетах получателей бюджетных средств и снизить таким образом потребность областного бюджета в заемных средствах;

- осуществлять предварительный и текущий контроль за использованием бюджетных средств в автоматическом режиме;

- ежедневно получать оперативную, достоверную и полную бухгалтерскую отчетность об исполнении областного бюджета и смет доходов и расходов по каждому распорядителю и получателю бюджетных средств;

- получать в любое время информацию об объемах заключенных получателями бюджетных средств договоров и их выполнении по поставщикам продукции, проводить погашение кредиторской задолженности путем целевого финансирования;

- обеспечить контроль за соблюдением законодательства в области государственных закупок;

- обеспечить комплексную автоматизацию всех участников бюджетного процесса.

Социальная эффективность Программы заключается в обеспечении информирования населения, органов государственной власти Смоленской области и органов местного самоуправления муниципальных образований Смоленской области об исполнении областного и местных бюджетов в режиме реального времени (в том числе с использованием сети Интернет); выравнивании доступа граждан вне зависимости от места их проживания к основным социальным гарантиям; подготовке кадров в области высоких технологий; создании 26 дополнительных рабочих мест в органах, исполняющих бюджеты муниципальных образований Смоленской области.

Экономическая эффективность Программы заключается в ускорении оборачиваемости бюджетных средств за счет сокращения времени прохождения платежных документов с трех дней до одного дня; обеспечении своевременного финансирования всех бюджетных обязательств; повышении уровня технической оснащенности получателей средств областного бюджета до 62,5% (из 208 получателей средств областного бюджета будут оснащены компьютерной техникой 130 учреждений).

Затраты, связанные с реализацией Программы, окупятся в течение одного года.

7. Организация управления Программой и контроль
за ходом ее реализации

Управление реализацией Программы осуществляет заказчик - Департамент финансов, бюджета и государственного заказа Смоленской области.

Общее руководство и контроль за ходом реализации Программы осуществляет Администрация Смоленской области, Департамент финансов, бюджета и государственного заказа Смоленской области, Департамент экономического развития Смоленской области и иные государственные органы в соответствии с их компетенцией, определенной федеральным и областным законодательством.

Приложение

к краткосрочной областной целевой

программе "Совершенствование системы

управления бюджетным процессом на основе

автоматизации казначейской системы

исполнения областного бюджета" на 2004 год

Перечень мероприятий Программы

N п/п	Наименование мероприятий	Сроки испол- нения	Ответственный исполнитель	Стои- мость (тыс. руб.)	Источник финанси- рования
1	2	3	4	5	6
1.	Установка специального программного обеспечения, сопровождение автоматизированной системы казначейского исполнения областного бюджета	январь 2004 года	Департамент финансов, бюджета и государственного заказа Смоленской области	1000	областной бюджет
2.	Приобретение персональных компьютеров и лазерных принтеров: - главным распорядителям, распорядителям и получателям средств областного бюджета (104 штуки х 50 тыс. рублей); - органам, исполняющим бюджеты муниципальных образований Смоленской области (26 штук х 50 тыс. рублей)	март- ноябрь 2004 года в течение года	Главные распорядители, распорядители и получатели средств областного бюджета; органы, исполняющие бюджеты муниципальных образований Смоленской области	5200 1300	областной бюджет
3.	Внедрение системы электронных платежей с обслуживающим банком	январь- март 2004 года	Департамент финансов, бюджета и государственного заказа Смоленской области	500	областной бюджет