Решение Глинковского районного Совета депутатов Смоленской области от 6 мая 2014 г. N 31 "Об исполнении районного бюджета за 2013 год"

Решение Глинковского районного Совета депутатов Смоленской области
от 6 мая 2014 г. N 31
"Об исполнении районного бюджета за 2013 год"

Рассмотрев отчет начальника Финансового управления Администрации муниципального образования "Глинковский район" Конюховой И.В. "Об исполнении районного бюджета за 2013 год", решение комиссии по экономическому развитию, бюджету, налогам и финансам, руководствуясь статьями 153; 264.6 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Уставом муниципального образования "Глинковский район" Смоленской области (новая редакция), Глинковский районный Совет депутатов решил:

1. Утвердить отчет "Об исполнении районного бюджета за 2013 год" по доходам в сумме 129273594 руб. 78 коп., по расходам в сумме 127747848 руб. 55 коп. с превышением доходов над расходами (профицит районного бюджета) в сумме 1525746 руб. 23 коп.

2. Утвердить исполнение:

по доходам районного бюджета, за исключением безвозмездных поступлений, за 2013 год по кодам классификации доходов бюджета согласно приложению N 1 к настоящему решению;

по доходам районного бюджета за 2013 год, за исключением безвозмездных поступлений по кодам видов доходов, подвидов доходов классификации операций сектора государственного управления, относящихся к доходам бюджета согласно приложению N 2 к настоящему решению;

по безвозмездным поступлениям в районный бюджет за 2013 год по кодам классификации доходов бюджета согласно приложению N 3;

по безвозмездным поступлениям в районный бюджет за 2013 год по кодам видов доходов, подвидов доходов классификации операций сектора государственного управления, относящихся к доходам бюджета согласно приложению N 4 к настоящему решению;

по сведениям об исполнении бюджета в разрезе ведомственной структуры расходов районного бюджета за 2013 год согласно приложению N 5 к настоящему решению;

по сведениям об исполнении районного бюджета по разделам, подразделам, целевым статьям, видам расходов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации за 2013 год согласно приложению N 6 к настоящему решению;

по источникам финансирования дефицита районного бюджета в 2013 году по кодам классификации источников финансирования дефицитов бюджетов согласно приложению N 7 к настоящему решению;

по источникам финансирования дефицита районного бюджета в 2013 году по кодам групп, подгрупп, статей, видов источников финансирования дефицитов бюджетов, классификации операций сектора государственного управления, относящихся к источникам финансирования дефицитов бюджетов согласно приложению N 8 к настоящему решению.

3. Настоящее решение вступает в силу со дня его официального опубликования.

Глава муниципального образования "Глинковский район" Смоленской области

М.З. Калмыков

Пояснительная записка
к отчету об исполнении районного бюджета муниципального образования "Глинковский район" Смоленской области за 2013 год

Основные параметры районного бюджета муниципального образования "Глинковский район" Смоленской области за 2013 год исполнены по общему объему доходов в сумме 129273,6 тыс. рублей, по общему объему расходов в сумме 127747,8 тыс. рублей.

Доходы районного бюджета

Доходы районного бюджета на 2013 год утверждены (с учетом изменений и дополнений) в объеме 129033,6 тыс. рублей, фактическое исполнение за 2013 год составило 129273,6 тыс. рублей или 100,2% к годовым назначениям.

Налоговые и неналоговые доходы бюджета за 2013 год исполнены в сумме 11799,8 тыс. рублей или 104,4% к годовым назначениям. В структуре налоговых и неналоговых доходов основную долю занимают налоговые доходы 91,7%. Налоговые доходы поступили в сумме 10751,6 тыс. рублей, что составило 103,7% к годовым назначениям. В структуре налоговых доходов основную долю занимает налог на доходы физических лиц (87,5%) поступление данного налога за 2013 год составило 9407,1 тыс. рублей по сравнению с соответствующим периодом 2012 года (6516,1) поступление данного налога увеличилось на 2891,0 тыс. рублей. Причиной увеличения поступления налога является увеличение заработной платы работникам бюджетной сферы.

Удельный вес единого налога на вмененный доход в объеме поступлений налоговых доходов районного бюджета составляет 12,0%. Данный налог исполнен в сумме 1289,6 тыс. рублей, что составляет 99,3% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом 2012 года поступление увеличилось на 2,0 тыс. рублей. Причиной увеличения поступления налога вызвано увеличением торговых площадей.

Удельный вес единого сельскохозяйственного налога в объеме поступлений налоговых доходов районного бюджета составляет 0,1%. Данный налог исполнен в сумме 12,8 тыс. рублей, что составляет 100% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом 2012 года (14,7 т.р.) поступление уменьшилось на 1,9 тыс. рублей. Уменьшение данного вида дохода вызвано тем, что в 2013 году уменьшилось количество плательщиков данного налога.

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, на 2013 год установлен в сумме 103,2 тыс. рублей, исполнение данного налога составило 107,4 тыс. рублей или 104,1%

В 2013 году исполнение налога на игорный бизнес составило - 154,5 тыс. рублей. Списание налога произведено налоговым органом по решению Арбитражного суда.

Государственная пошлина в доход районного бюджета поступает по нормативу 100 процентов. За период 2013 года доход исполнен в сумме 88,6 тыс. рублей (110,7%), по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (144,9), данный вид дохода, уменьшился на 56,3 тыс. рублей, за счет снижения обращения граждан в суды общей юрисдикции и к мировым судьям.

Задолженность по отмененным налогам и сборам запланирована в бюджете на сумму 0,6 тыс. рублей исполнение составило 100%.

Неналоговые доходы за период 2013 года исполнены в сумме 1048,2 тыс. рублей, или 112,1% к годовым назначениям, в т. ч.:

- доходы от использования имущества поступили в сумме 587,0 тыс. рублей, что составило 125,4% к годовым назначениям. По сравнению с соответствующим периодом 2012 года (465,8) данные доходы увеличились на 121,1 тыс. рублей. Увеличение вызвано заключением новых договоров аренды в течение отчетного года

- плата за негативное воздействие на окружающую среду исполнена в сумме 148,1 тыс. рублей или 94,5% к годовым назначениям.

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов исполнены в сумме 32,5 тыс. рублей или 196,9% к годовым назначениям;

- в бюджет района по нормативу 100 процентов поступают штрафы, санкции, возмещение ущерба. За период 2013 года доходы поступили в сумме 280,6 тыс. рублей или 94,6%.

Безвозмездные перечисления запланированы в сумме 117732,9 тыс. рублей, из них за счет средств поступающих из областного бюджета в сумме 117654,1 тыс. рублей.

Исполнено безвозмездных перечислений за период 2013 года - 117473,8 тыс. рублей из них за счет средств поступающих из областного бюджета в сумме 117395,0 тыс. рублей.

Дотация бюджетам муниципальных районов исполнена в сумме 47767,0 тыс. рублей в т.ч.:

- дотация бюджетам муниципальных районов на выравнивание бюджетной обеспеченности запланирована в сумме 44599,0 тыс. рублей поступление составило 100% к годовым назначениям;

- дотация бюджетам муниципальных районов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов запланирована в сумме 3168,0 тыс. рублей поступление составило 100% к годовым назначениям.

Субсидии бюджетам муниципальных образований запланированы в сумме 22369,0 тыс. рублей исполнение составило 22127,1 тыс. рублей или 98,9%; в т.ч.:

- субсидии бюджетам муниципальных районов на реализацию федеральных целевых программ запланированы в сумме 2738,7 тыс. рублей исполнение составило 100%;

- субсидии бюджетам муниципальных районов на реализацию на модернизацию региональных систем общего образования в сумме 2898,7 тыс. рублей исполнение составило 2873,5 тыс. рублей или 99,1%;

- прочие субсидии бюджетам муниципальных районов исполнены в сумме 16514,9 тыс. рублей (98,7%),

а именно:

- субсидия бюджетам муниципальных районов по выравниванию уровня бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав муниципальных районов за счет средств бюджетов данных муниципальных образований 2013 год в сумме 9268,0 тыс.руб.;

- субсидия бюджетам муниципальных районов для софинансирования расходов на оплату коммунальных услуг, предоставляемых муниципальным учреждениям на 2013 год в сумме 1085,2 тыс. рублей.(1302,0)

- субсидия бюджетам муниципальных районов на расходы, связанные с изданием районных газет в рамках реализации ДОЦП "Развитие информационного пространства Смоленской области на 2013 год" в сумме 169,70 тыс. рублей.

- субсидия бюджетам муниципальных районов на финансирование расходов муниципальных образовательных учреждений, связанных с организацией питания обучающихся на 2013 год в сумме 1051,7 т.р.;

- субсидия бюджетам муниципальных районов на проведение инвентаризации бесхозяйных подземных водозаборных сооружений на 2013 год в сумме 128,8 тыс. рублей;

- субсидия бюджетам муниципальных районов на организацию отдыха детей в лагерях дневного пребывания в каникулярное время на 2013 год в сумме 441,4 тыс. рублей;

- субсидия бюджетам муниципальных районов на капитальный ремонт и строительство шахтных колодцев на 2013 год в сумме 313,2 тыс. рублей;

- субсидия бюджетам муниципальных районов на финансирование расходов, связанных с обязательствами, возникшими при уплате налогов, сборов и иных платежей на 2013 год в сумме 769,0 тыс. рублей;

- субсидия бюджетам муниципальных районов в рамках реализации ДОЦП "Обеспечение жильем молодых семей" на 2013 год в сумме 328,0, тыс. рублей;

- субсидия бюджетам муниципальных районов на обеспечение доступа к сети Интернет муниципальных библиотек в рамках реализации ДОЦП на 2013 год в сумме 15,0, тыс. рублей;

- субсидия бюджетам муниципальных районов на организацию отдыха детей в загородных детских оздоровительных лагерях в каникулярное время на 2013 год в сумме 9,9 тыс. рублей.

- субсидия бюджетам муниципальных районов из резервного фонда Администрации Смоленской области на 2013 год в сумме 120,0 тыс. рублей.

- субсидия бюджетам муниципальных районов на повышение в 2013 году з/платы работников муниципальных образовательных учреждений, реализ. программу дошкольного образования в сумме 2485,0 тыс. рублей.

- субсидия бюджетам муниципальных районов на разработку схем тепло-, водоснабжения и водоотведения в рамках реализации ДОЦП в сумме 80,0 тыс. рублей;

- субсидия бюджетам муниципальных районов на создание обязательного запаса материально-технических ресурсов для предупреждения и ликвидации ЧС на объектах ЖКХ и социальной сфере в сумме 250,0 тыс. рублей.

Субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований на 2013 год установлены в сумме 47379,2 тыс. рублей, исполнение за 2013 год составило 47362,1 тыс. рублей.

в т.ч.

- субвенции на осуществление полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния в сумме 635,3 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам муниципальных районов на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство на 2013 год в сумме 376,2 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам муниципальных районов на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации 2013 год установлены в сумме 46367,7 тыс. рублей, исполнение за 2013 год составило 46350,6 тыс. рублей

в т.ч.

- субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти по расчету и предоставлению дотаций поселениям 2013 год - 310,3 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам муниципальных районов на реализацию государственных полномочий в сфере поддержки сельскохозяйственного производства 2013 год - 1543,0 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам муниципальных районов на реализацию государственных полномочий по обеспечению мер социальной поддержки педработникам 2013 год - 1860,9 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам муниципальных районов по вопросам организации и деятельности административных комиссий 2013 год - 247,0 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление гос. полномочий по назначению и выплате ежемесячной денежной компенсации на проезд детей, оставшихся без попечения родителей 2013 год - 45,8 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам муниципальных районов на выплату компенсаций части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях 2013 год - 440,0 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам муниципальных районов на реализацию основных общеобразовательных программ 2013 год - 38317,3 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление государственных полномочий по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству 2013 год - 485,4 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление государственных полномочий по организации деятельности комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав 2013 год - 247,0 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление государственных полномочий по выплате ежемесячных денежных средств на содержание ребенка, находящегося под опекой (попечительством) 2013 год - 1035,6 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление гос. полномочий по выплате ежемесячных денежных средств на содержание ребенка, переданного на воспитание в приемную семью 2013 год - 1226,2 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам муниципальных районов на осуществление государственных полномочий по оплате труда приемных родителей в сумме 592,1 тыс. рублей

Иные межбюджетные трансферты за 2013 год исполнены в сумме 242,8 тыс. рублей, в т.ч.

- межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов из бюджетов поселений на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями в сумме 78,8 тыс. рублей;

- межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований на 2013 год в сумме 12,0 тыс. рублей.

- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов на 2013 год в сумме 152,0 тыс. руб.

в т.ч.

- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов на исполнение наказов избирателей на 2013 год в сумме 152,0 тыс. рублей.

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет исполнен в сумме - 25,1 тыс. рублей.

Предельный размер дефицита

Предельный размер дефицита районного бюджета утвержден в сумме 1285,8 тыс. рублей или 11,4 процентов от утвержденного общего годового объема доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Районный бюджет был исполнен с профицитом в сумме 1525,7 тыс. рублей.

Основными источниками погашения дефицита районного бюджета являются прочие остатки денежных средств районного бюджета.

Расходы районного бюджета

Расходы районного бюджета на 2013 год утверждены в объеме 130319,4 тыс. рублей, фактическое исполнение за 2013 год составило 127747,8 тыс. рублей или 98% к годовым назначениям.