Раздел N 1. Внутренний финансовый контроль, осуществляемый в ходе самоконтроля, контроля по уровню подчиненности

Раздел N 1. Внутренний финансовый контроль, осуществляемый в ходе самоконтроля, контроля по уровню подчиненности

  Департамент Смоленской области по сельскому хозяйству и продовольствию 

      (Наименование органа исполнительной власти Смоленской области)

N п/п	Наименование контрольного действия	Структурное подразделение, в котором осуществляется внутренний финансовый контроль	Периодичность выполнения операции	Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие, с указанием Ф.И.О., должности	Способ контроля	Периодичность контрольных действий	Подпись ответственного исполнителя за контрольные действия
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Составление, утверждение, ведение бюджетной сметы Департамента	сектор бухгалтерского учета, отчетности и материального обеспечения	ежегодно	консультант - главный бухгалтер - Бабенко Ж.Н.	самоконтроль	ежегодно
2	Исполнение бюджетной сметы Департамента	сектор бухгалтерского учета, отчетности и материального обеспечения	при составлении квартальной отчетности	консультант - главный бухгалтер - Бабенко Ж.Н.	самоконтроль	после составления квартальной отчетности
3	Проверка соблюдения порядка ведения бюджетного учета, в том числе принятие к учету первичных учетных документов (составление сводных учетных документов), отражение информации, указанной в первичных учетных документах, в регистрах бюджетного учета, проведение оценки имущества и обязательств	сектор бухгалтерского учета, отчетности и материального обеспечения	ежемесячно	главный специалист - Батан О.М.	самоконтроль	ежемесячно
				младший специалист - Майорова О.А.	самоконтроль	ежемесячно
				старший менеджер - Шиманов Н.А.	самоконтроль	ежемесячно
				консультант - главный бухгалтер - Бабенко Ж.Н.	контроль по уровню подчиненности	ежеквартально
4	Проверка сохранности имущественных ценностей и средств, проведение инвентаризации	сектор бухгалтерского учета, отчетности и материального обеспечения	ежегодно	консультант - главный бухгалтер Бабенко Ж.Н.	самоконтроль	4-й квартал
				комиссия согласно приказу Департамента
5	Проверка соблюдения порядка осуществления начисления, учета и контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей (поступления источников финансирования дефицита областного бюджета) в областной бюджет, пеней и штрафов по ним	сектор бухгалтерского учета, отчетности и материального обеспечения	ежемесячно, ежеквартально при начислении и перечислении	главный специалист - Батан О.М.	самоконтроль	ежемесячно при начислении
				старший менеджер - Шиманов Н.А.	самоконтроль	ежемесячно, ежеквартально при перечислении
				консультант - главный бухгалтер - Бабенко Ж.Н.	контроль по уровню подчиненности	ежемесячно, ежеквартально при начислении и перечислении
6	Проверка соблюдения порядка составления и представления бюджетной отчетности, сводной бюджетной отчетности	сектор бухгалтерского учета, отчетности и материального обеспечения	ежемесячно, ежеквартально по срокам, установленным нормативными документами	младший специалист - Майорова О.А.	самоконтроль
				главный специалист - Батан О.М.	самоконтроль	ежемесячно, ежеквартально по срокам, установленным нормативными документами
				Старший менеджер - Шиманов Н.А.	самоконтроль
				консультант - главный бухгалтер - Бабенко Ж.Н.	самоконтроль
7	Проверка соблюдения порядка составления и представления годовой бюджетной отчетности	сектор бухгалтерского учета, отчетности и материального обеспечения	ежегодно	младший специалист - Майорова О.А.	самоконтроль	ежегодно
				главный специалист - Батан О.М.	самоконтроль
				Старший менеджер - Шиманов Н.А.	самоконтроль
				консультант - главный бухгалтер - Бабенко Ж.Н.	самоконтроль по уровню подчиненности
8	Составление предложений и представление в Департамент бюджета и финансов документов, необходимых для составления и рассмотрения проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, составление обоснований бюджетных ассигнований	начальники структурных подразделений	ежегодно в сроки, установленные финансовым органом	заместитель начальника - Киреенко А.Е.	контроль по уровню подчиненности	ежегодно по предоставлению предложений
				начальники структурных подразделений Карпова И.В. Митрофанов В.И. Головко И.А. Иванов В.В. Карамулина И.А. Качегарова Г.В. Бабенко Ж.Н.	самоконтроль
9	Составление предложений по расходам Департамента и предоставление документов в Департамент бюджета и финансов Смоленской области для ведения реестра расходных обязательств	сектор бухгалтерского учета, отчетности и материального обеспечения	ежегодно в сроки, установленные финансовым органом	младший специалист - Майорова О.А.	самоконтроль	ежегодно в сроки, установленные финансовым органом
		отдел государственной поддержки АПК		консультант - главный бухгалтер - Бабенко Ж.Н.	контроль по подчиненности
				главный специалист - Батан О.М.	самоконтроль
				начальник отдела - Карпова И.В.	контроль по подчиненности

* Сроки проведения контрольных мероприятий могут быть установлены конкретной датой, диапазоном времени или иметь предельный срок исполнения.