Постановление Администрации Охотского Муниципального района Хабаровского края от 31 октября 2012 г. N 477 "Об исполнении бюджета Охотского муниципального района Хабаровского края за 9 месяцев 2012 года"

В соответствии с пунктом 12.3 статьи 12 Положения о бюджетном процессе в Охотском муниципальном районе, утвержденного решением Собрания депутатов Охотского муниципального района Хабаровского края от 31.05.2012 N 31, администрация Охотского муниципального района постановляет:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета Охотского муниципального района Хабаровского края за 9 месяцев 2012 года согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Опубликовать настоящее постановление в Сборнике муниципальных правовых актов Охотского муниципального района Хабаровского края.

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его подписания.

И.о. главы администрации района

Р.А. Пуховец

Отчет
об использовании средств резервного фонда за 9 месяцев 2012 года

За 9 месяцев 2012 года расходов за счет средств резервного фонда не производилось.

И.о. главы администрации района

Р.А. Пуховец

Пояснительная записка
к отчету об исполнении бюджета Охотского муниципального района Хабаровского края за 9 месяцев 2012 года.

Решением Собрания депутатов Охотского муниципального района от 05.07.2012 N 36 "О внесении изменений в Бюджет Охотского муниципального района Хабаровского края на 2012 год, утвержденный решением Собрания депутатов Охотского муниципального района от 28.12.2011 N 71" утверждены расходы бюджета Охотского муниципального района Хабаровского края (далее - районный бюджет) в сумме 1 373 413,60 тыс. рублей, доходы - 1 362 106,26 тыс. рублей, дефицит - 11 307,34 тыс. рублей.

При исполнении районного бюджета за 9 месяцев 2012 года на основании ст. 10 решения Собрания депутатов Охотского муниципального района Хабаровского края от 28.12.2011 N 71 внесены изменения в сводную бюджетную роспись районного бюджета на 2012 год.

Плановые ассигнования по доходам в отчете за 9 месяцев больше плановой суммы по доходам в районном бюджете в редакции от 05.07.2012 N 36 на 79 818,88 тыс. рублей. Изменения внесены по следующим основаниям:

+ 31 381,98 тыс. рублей - субсидии на возмещение коммунальным организациям убытков, связанных с незапланированным ростом цен на топливо при производстве тепловой и электрической энергии в зонах децентрализованного электроснабжения (на основании Постановления Правительства Хабаровского края от 06.08.2012 N 259-пр "О распределении между бюджетами муниципальных образований края субсидий, предусмотренных в краевом бюджете на 2012 год на софинансирование расходных обязательств городских округов и муниципальных районов края по возмещению организациям расходов, связанных с производством тепловой и (или) электрической энергии");

+ 7 400,0 тыс. рублей - субсидии на приобретение специализированной техники для содержания дорог общего пользования местного значения;

+ 1 002,3 тыс.рублей- субсидии на реализацию краевой программы "Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Хабаровском крае";

+ 0,4 тыс. рублей - субвенции на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи (администрирование);

+ 2,81 тыс.рублей - субвенции на организацию заготовки, хранения и обеспечения безопасности донорской крови и ее компонентов и организации безвозмездного обеспечения муниципальных организаций здравоохранения донорской кровью и ее компонентами;

+ 0,09 тыс.рублей - субвенции на содержание детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в медицинских организациях, а также контроля за условиями их содержания в указанных организациях (администрирование);

+ 1,41 тыс.рублей - субвенции на содержание детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в медицинских организациях, а также контроля за условиями их содержания в указанных организациях;

+ 0,01 тыс.рублей - субвенции на организацию заготовки, хранения и обеспечения безопасности донорской крови и ее компонентов и организации безвозмездного обеспечения муниципальных организаций здравоохранения донорской кровью и ее компонентами (администрирование);

+ 444,34 тыс.рублей - субвенция на организацию оказания медицинской помощи в муниципальных учреждениях здравоохранения Хабаровского края;

+ 30,71 тыс.рублей - субвенция на организацию оказания медицинской помощи в муниципальных учреждениях здравоохранения Хабаровского края (администрирование);

+ 60,0 тыс.рублей - иные межбюджетный трансферты на проведение мероприятий по итогам смотра-конкурса на лучшую организацию физкультурно-спортивной работы среди муниципальных образований Хабаровского края;

+ 350,0 тыс.рублей - иные межбюджетный трансферты для приобретения квартир молодым специалистам в области образования;

+ 40 300,0 тыс. рублей - иные межбюджетные трансферты на возмещение убытков прошлых лет, связанных с применением регулирующих тарифов на электроэнергию, поставляемую в зонах децентрализованного электроснабжения организациями жилищно-коммунального хозяйства.

После внесенных изменений в бюджетную роспись по доходам, доходы районного бюджета составили 1 412 754,2 тыс.рублей.

За 9 месяцев 2012 года исполнение районного бюджета по доходам составило 1 208 833,1 тыс. рублей, из них налоговые и неналоговые доходы составили 200 627,0 тыс. рублей или 82% плановых бюджетных назначений на год.

Анализ поступления в бюджет района основных видов собственных доходов отражен в таблице:

Вид налога	План на 2012 год (тыс. руб.)	Исп. на 01.10.2012 (тыс. руб.)	% исполнения
1	2	3	4
Всего налоговых и неналоговых доходов	245 231,5	200 627,0	82
Налог на доходы физических лиц	209 817,0	171 822,5	82
Налоги на имущество	00,0	- 0,5	0
Налоги на совокупный доход	12 392,0	7 069,8	57
Государственная пошлина	706,0	653,3	93
Задолженность и перерасчет по отмененным налогам	0	0,6	-
Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности	4 821,0	4 442,3	92
Плата за негативное воздействие на окружающую среду	2 280,0	4 077,1	179
Доходы от оказания платных услуг	14 220,5	11 775,1	83
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	0	69,4	-
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	995,0	717,4	72
Прочие неналоговые	0	0	-
Безвозмездные поступления	1 167 522,7	1 008 206,1	86
Всего доходов	1 412 754,2	1 208 833,1	86

Поступление налоговых и неналоговых доходов районного бюджета Охотского муниципального района увеличилось в сравнении с аналогичным периодом 2011 года на 33 699,0 тыс. рублей.

Рост поступлений отмечен по следующим видам доходов:

- налогу на доходы физических лиц (на 34047,0 тыс. руб. за счет увеличения заработной платы работникам бюджетной сферы, ОАО "ОГГК");

- доходам от использования государственного и муниципального имущества (на 507,0 тыс. руб. за счет погашения задолженности прошлых лет, авансовых платежей);

- доходам от оказания платных услуг и компенсации затрат государства (на 2081,3 тыс. руб. за счет увеличения платных услуг в отрасли культуры);

- плата за негативное воздействие на окружающую среду (на 2614,0 тыс. руб. за счет перечисления разового платежа филиалом ОАО "Теплоэнергосервис" за 4 кв.2011 года в сумме 2 845,4 тыс. рублей (из-за отсутствия разрешения на выброс вредных веществ платеж уплачен в 25-ти кратном размере);

Значительное снижение поступлений произошло по следующим видам доходов:

- налогам на совокупный доход (на 4 022,0 тыс. руб., снижение показателей объясняется уменьшением налоговой базы у рыболовецкого колхоз им. Ленина);

- государственной пошлине (на 408,0 тыс. руб. за счет изменения порядка зачисления государственной пошлины за регистрацию транспортных средств);

- штрафы (на 656,0 тыс. руб. в связи с изменением порядка зачисления штрафных санкций по ГИБДД).

Недоимка по платежам в бюджет края составила 4962,1 тыс. рублей, что выше уровня 01 января 2012 года на 2863,0 тыс. рублей. Прирост недоимки к 01 января 2012 года отмечен:

- по налогу на прибыль на 133,0 тыс. руб. за счет несвоевременной уплаты налогу ООО ПКФ "Ларга", ООО "Инженерные изыскания" (по состоянию на текущую дату недоимка по налогу уплачена);

- по налогу на имущество организаций на 709,0 тыс.рублей (несвоевременная уплата учреждениями бюджетной сферы, ООО ПКФ "Ларга");

- по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения на 2928,0 тыс.рублей - неуплата ООО "Тавмант", ООО "Мариам", ИП Иванов, ООО ПКФ "Север". По ООО "Тавмант" 25.09.2012 прекращено производство по делу о банкротстве в связи с отсутствием денежных средств на финансирование процедуры банкротства.

По состоянию на 01.10.2012 администрацией Охотского муниципального района проведено два заседания комиссии по мобилизации доходов в бюджет. По результатам комиссии погашена недоимка по НДФЛ в сумме 3955,0 тыс. рублей.

Исполнение по безвозмездным поступлениям за 9 месяцев составило 1 008 206,1 тыс. рублей или 86,0% годовых плановых назначений, в том числе:

- дотация на выравнивание 303 968,1 тыс. руб.;

- субсидии 9 348,74 тыс. руб.;

- субвенции 480 742,65 тыс. руб.;

- иные межбюджетные трансферты 179 285,18 тыс. руб.;

в том числе:

- переданные полномочия от поселений (ЖКХ, архитектура) 1 861,8 тыс. руб.;

- прочие безвозмездные поступления 15 047,15 тыс. руб.;

- возврат остатков субвенций и субсидий -185, 72 тыс. руб.

Сумма иных межбюджетных трансфертов на исполнение переданных от поселений полномочий по архитектуре и ЖКХ составила 1 861,8 тыс. рублей или 70,0% годовых плановых назначений.

При исполнении районного бюджета за 9 месяцев 2012 года на основании ст. 10 решения Собрания депутатов Охотского муниципального района Хабаровского края от 28.12.2011 N 71 внесены изменений в сводную бюджетную роспись районного бюджета на 2012 год. Плановые назначения по расходам увеличились на 79 818,88 тыс. рублей и составили 1 424 061,6 тыс. рублей, в том числе:

- 200,0 тыс.рублей на содержание Контрольно-счетной палаты в связи с фактической потребностью до конца года;

+ 1 299,0 тыс.рублей Комитету по управлению муниципальным имуществом администрации района на оплату ремонтов крыши типографии на сумму 499,0 тыс.рублей и торгового центра на сумму 800,0 тыс.рублей;

+ 200,0 тыс.рублей муниципальному казенному учреждению "Служба технического обслуживания" на материальное обеспечение;

- 85,8 тыс.рублей на проведение мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных в связи с уточнением средств, предусмотренных Законом Хабаровского края от 23.11.2011 N 146;

+ 7 400,0 тыс.рублей на приобретение специализированной техники для содержания дорого общего пользования местного значения за счет краевых средств;

+ 1 002,3 тыс.рублей на реализацию краевой программы "Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Хабаровском крае" за счет краевых средств;

- 55,9 тыс.рублей по детским садам в связи с уточнением средств, предусмотренных Законом Хабаровского края от 14.11.2007 N 153;

- 706,11 тыс.рублей по расходам на здравоохранение в связи с перераспределением средств субвенции на организацию оказания медицинской помощи в муниципальных учреждениях здравоохранения и сокращением расходов в части внедрения современных информационных систем в здравоохранении;

+ 2 700,0 тыс.рублей на редакцию газеты "Охотско-эвенская правда" на проведение ремонта кровли;

+ 40 300,0 тыс. рублей на возмещение убытков прошлых лет, связанных с применением регулирующих тарифов на электроэнергию, поставляемую в зонах децентрализованного электроснабжения организациями жилищно-коммунального хозяйства за счет краевых средств;

+ 31 381,98 тыс. рублей на возмещение коммунальным организациям убытков, связанных с незапланированным ростом цен на топливо при производстве тепловой и электрической энергии в зонах децентрализованного электроснабжения за счет краевых средств;

+ 1 640,0 тыс.рублей на поддержку МХ ООО "Энергетик" за счет собственных доходов;

+ 5 056,59 тыс.рублей за счет перераспределения средств между бюджетополучателями.

За отчетный период исполнение по расходам районного бюджета составило 1 157 456,1 тыс. рублей, что составляет 81,0% годовых плановых назначений.

Исполнение расходов по разделам за январь-сентябрь 2012 года отражено в таблице:

Наименование отрасли	План на 2012 год (тыс. руб.)	Исполн. на 01.10.2012 (тыс. руб.)	% исполнения
Общегосударств. вопросы, в т. ч. управление	131 538,8 78 375	190 934,6 50 931,9	145 65
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	3 405,1	1 691,3	50
Национальная экономика	33 092,1	25 172,2	76
Жилищно-коммунальное хозяйство	482 734,6	434 256,1	90
Охрана окружающей среды	500,0	454,9	91
Образование	401 652,9	252 888,7	63
Культура, кинематография	97 644,4	59 284,5	61
Здравоохранение	151 995,2	114 799,5	76
Социальная политика	23 097,5	14 744,3	64
Физическая культура и спорт	30 700,0	9 528,8	31
Средства массовой информации	7 645,0	7 275,9	95
Межбюджетные трансферты	60 056	46 425,3	77
Всего расходов	1 424 061,6	1 157 456,1	81

Низкое исполнение по разделу "Физическая культура и спорт" (31%) объясняется тем, что остаток средств на строительство спортивного комплекса в сумме 20 000,0 тыс. рублей будет перечислен после поступления средств от ОАО ГОК на данные цели в 4 квартале текущего года. Расходы на мероприятия по физкультуре и спорту за 9 месяцев составили 528,8 тыс. рублей или 76% годовых плановых назначений.

Высокий процент исполнения по разделу "Общегосударственные вопросы" (145%) объясняется тем, что за 9 месяцев в районе произведены расчеты за топливо, в соответствии с уведомлениями министерств Хабаровского края в сумме 87 787,0 тыс. рублей. Распределение расчетов через распорядителей бюджетных средств будет осуществлено в четвертом квартале текущего года.

Основные расходы произведены по следующим направлениям:

- выплачено заработной платы с начислениями 292 264,5 тыс. рублей, в том числе за счет собственных доходов 133 820,0 тыс. рублей или 67% собственных доходов;

- приобретение медикаментов - 423,5 тыс. рублей, что составило 54% годовых назначений в связи;

- приобретение продуктов питания -21 129,7 тыс. рублей, что составило 70% годовых назначений;

- приобретение оборудования длительного пользования - 28 516,8 тыс. рублей или 73% годовых назначений;

- капитальный и текущий ремонты 30 378,7 тыс. рублей или 57% годовых назначений;

Расходы по разделу, подразделу 0113 "Другие общегосударственные вопросы" составили 150 568,5 тыс. рублей, в том числе:

- расходы комитета по управлению муниципальным имуществом 20 797,7 тыс. руб.

- расходы финансового управления 10 577,3 тыс. руб.

- содержание МУ "СТО" 11 881,2 тыс. руб.

- программа "Формирование здорового образа жизни населения Охотского муниципального района на 2012 - 2014 годы" 119,1 тыс. руб.

- программа "Развитие семейной политики в Охотском муниципальном районе на 2012 - 2014 годы" 99,1 тыс. руб.

- расчеты администрации за прочие расходы 20 914,4 тыс. руб. в том числе:

- ремонт площади 17 468,2 тыс. руб.;

- доставка модульной котельной и цемента 488,0 тыс. руб.;

- приобретение дизельгенератора 1 500,0 тыс. руб.;

- мероприятия районного масштаба 1 299,2 тыс. руб.;

- взнос в уставной капитал МХ ООО "Охотский хлебозавод" 9,0 тыс. руб.

- проезд участников краевого мероприятия "День эвенской культуры" (спонсорские средства) 150,0 тыс. руб.

- нераспределенные средства за полученное топливо в 2012 году 86 179,7 тыс. руб.

Исполнение по финансовой помощи поселениям из РФФПП за 9 месяцев 2012 года составило 46 425,3 тыс. руб. или 77% от плана на год и отражено в следующей таблице:

N п/п	Наименование сельского (городского) поселения	Общий план фин. помощи на.2012 г	профинансировано на 01.10.2012	% исп. к год. плану
1.	Городское поселение "Рабочий поселок Охотск"	17 289,0	17 121,1	99
2.	Инское сельское поселение	8 660,2	5 552,1	64
3.	Булгинское сельское поселение	4 309,0	3 975,2	92
4.	Аркинское сельское поселение	9 146,23	5 924,2	65
5.	Резидентское сельское поселение	3 557,38	2 690,4	76
6.	Сельское поселение "Поселок Морской"	3 994,57	2 608,7	65
7.	Сельское поселение "Село Вострецово"	8 988,92	5 744,5	64
8.	Сельское поселение "Поселок Новое Устье"	4110,7	2 909,1	71
	Всего:	60 056,0	46 425,3	77

Районный бюджет исполнен с профицитом в сумме 51 377,0 тыс. рублей. Профицит образовался по причине остатков средств на счетах главных распорядителей бюджетных средств по состоянию на 01 октября 2012 года.

Просроченная кредиторская задолженность районного бюджета по состоянию на 1 октября 2012 года составляет 7 179,5 тыс. рублей. По сравнению с задолженностью на начало года задолженность увеличилась на 5 761,2 тыс. рублей.

Основная сумма задолженности - это задолженность по капитальным и текущим ремонтам, которая составила 2 406,3 тыс. рублей и будет погашена в 4 квартале 2012 года.

Исполнение расходов по разделу 0408 составляет 273,0 тыс. рублей при плановых назначениях 1800,0 тыс. рублей или 15% от годовых плановых назначений. Данные расходы произведены на возмещение МХ ООО "Энергетик" недополученных доходов от предоставления услуг по транспортному обслуживанию населения по пригородному и междугороднему сообщению за 6 месяцев 2012 года. В соответствии с методикой расчета, субсидия организации предоставляется от пассажирооборота. Плановые показатели МХ ООО "Энергетик" за 6 месяцев текущего не выполнены.

Исполнение расходов по разделу 0409 составляет 22990,3 тыс. рублей при плановых назначениях 28 800,0 тыс. рублей или 80%. В том числе содержание и ремонт автодорог общего пользования в сумме 15 590,3 тыс. рублей, приобретение автотранспортной техники 7 400,0 тыс. рублей.

Исполнение расходов по отрасли ЖКХ за январь-сентябрь 2012 года 2012 года: (тыс. руб.)

Наименование показателя	План на 2012 год	Исполнение на 01.09.2012	% исполнения
1	2	3	4
Жилищно-коммунальное хозяйство 0500	482 734,6	434 256,1	96
Коммунальное хозяйство 0502	482 734,6	434 256,1	98
в т.ч. субвенция на т/энергию	151 605,8	124 638,1	82
в т.ч. субвенция на э/энергию	229 308,3	229 308,3	100
Субсидии на возмещение организациям сферы ЖКХ убытков прошлых лет, связанных с применением тарифов на тепловую и электрическую энергию	40 300,0	40 300,0	100
Субсидия МХ ООО "Энергетик"	5 738,7	5 738,7	100
Субсидии юридическим лицам на возмещение коммунальным организациям убытков, связанных с незапланированным ростом цен на топливо при производстве тепловой и электрической энергии	34661,8	17 241,0	50
Модернизация и реконструкция объектов ЖКХ (софинансирование)	17980	17 030,0	95
Прочие расходы(софинансирование на приоб. специал. техники)	3 140,0		0

На 01 января 2012 года сумма внутреннего муниципального долга района (согласно долговой книге) составляла 371 537,5 тыс. рублей, это задолженность по бюджетным кредитам, полученным в бюджет района на оплату стоимости топлива из краевого бюджета, со сроком погашения до 01.11.2012.

За отчетный период на погашение задолженности муниципального долга по бюджетным кредитам направлено 320 378,7 тыс. рублей, в том числе по источникам:

- субсидия местным бюджетам на выравнивание обеспеченности МО по реализации ими отдельных расходных обязательств в сумме 111 841,9 тыс. рублей;

- субвенция на возмещение организациям убытков, связанных с применением регулируемых тарифов на электрическую энергию, поставляемую населению в сумме 178 173,1 тыс. рублей;

- субвенция на возмещение убытков, связанных с применением регулируемых тарифов (цен) на тепловую энергию, поставляемую населению в сумме 30 363,8 тыс. рублей.

Привлечено бюджетных кредитов на оплату стоимости централизованной поставки топлива в 2012 году из краевого бюджета в сумме 347 939,4 тыс. рублей

Муниципальный долг района на 01.09.2012 составляет 399 098,2 тыс. рублей, в том числе:

- 51 158,8 задолженность по кредитным средствам 2011 года;

- 347 939,4 тыс. рублей по кредитным средствам 2012 года.

За отчетный период организациями района погашены в бюджет Охотского муниципального района бюджетные кредиты на сумму 288 540,5 тыс. рублей.

И.о. начальника финансового управления

Е.Г. Михальченко