Постановление Законодательной Думы Хабаровского края от 30 мая 2007 г. N 781 "О проекте закона Хабаровского края "Об утверждении отчета об исполнении бюджета Хабаровского краевого фонда обязательного медицинского страхования за 2006 год"

ГАРАНТ:

Постановлением Законодательной Думы Хабаровского края от 30 января 2008 г. N 1178 настоящее постановление снято с контроля

Законодательная Дума постановляет:

1. Принять проект закона Хабаровского края "Об утверждении отчета об исполнении бюджета Хабаровского краевого фонда обязательного медицинского страхования за 2006 год" в первом чтении.

2. Направить настоящее постановление и указанный законопроект субъектам права законодательной инициативы.

Установить, что поправки к указанному законопроекту направляются в комитет по бюджету и налогам в срок до 29 июня 2007 года.

3. Комитету по бюджету и налогам доработать указанный законопроект с учетом поступивших поправок и внести его на рассмотрение Законодательной Думы во втором чтении.

Председатель Думы

Ю.И. Оноприенко

Внесен
Губернатором
Хабаровского края

Проект

Закон
Хабаровского края

  30.05.2007                                                      N _____

Об утверждении отчета об исполнении бюджета Хабаровского краевого фонда обязательного медицинского страхования за 2006 год
(первое чтение)

Статья 1

Утвердить отчет об исполнении бюджета Хабаровского краевого фонда обязательного медицинского страхования (далее - территориальный фонд) за 2006 год согласно приложениям 1, 2 и 3 к настоящему закону в сумме:

по доходам - 4 116 855 тыс. рублей;

по расходам - 4 110 138 тыс. рублей,

в том числе на выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования - 3 649 720 тыс. рублей;

остаток на 01.01.2006 - 34 145 тыс. рублей;

остаток на 01.01.2007 - 40 862 тыс. рублей.

Статья 2

Настоящий закон вступает в силу со дня его официального опубликования.

Председатель Законодательной Думы Хабаровского края

Ю.И. Оноприенко

Приложение 1
к Закону Хабаровского края
от _____________ N _____

Доходы бюджета территориального фонда за 2006 год

                                                                       (тыс. рублей)

Коды бюджетной классификации Российской Федерации	Наименование дохода	Сумма
1	2	3
000 1 02 00000 00 0000 000	Налоги и взносы на социальные нужды	2 591 990
182 1 02 01000 00 0000 110	Единый социальный налог	1 345 490
182 1 02 01040 09 0000 110	Единый социальный налог, зачисляемый в территориальные фонды обязательного медицинского страхования	1 345 490
000 1 02 02000 00 0000 000	Страховые взносы	1 246 500
395 1 02 02060 09 0000 160	Страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения, уплачиваемые в территориальные фонды обязательного медицинского страхования органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации	1 246 500
000 1 05 00000 00 0000 000	Налоги на совокупный доход	73 249
182 1 05 01000 00 0000 110	Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения	30 653
182 1 05 01010 01 0000 110	Единый налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы	17 587
182 1 05 01020 01 0000 110	Единый налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов	7 251
182 1 05 01030 01 0000 110	Единый минимальный налог, зачисляемый в бюджеты государственных внебюджетных фондов	5 815
182 1 05 02000 02 0000 110	Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности	42 247
182 1 05 03000 01 0000 110	Единый сельскохозяйственный налог	349
000 1 09 00000 00 0000 000	Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам	5 395
182 1 09 08000 00 0000 140	Недоимка, пени и штрафы по страховым взносам	5 395
182 1 09 08050 09 0000 140	Недоимка, пени и штрафы по взносам в территориальные фонды обязательного медицинского страхования	5 395
000 1 17 00000 00 0000 000	Прочие неналоговые доходы	164 232
395 1 17 06000 00 0000 180	Прочие неналоговые поступления в бюджеты государственных внебюджетных фондов	164 232
395 1 17 06040 09 0000 180	Прочие неналоговые поступления в территориальные фонды обязательного медицинского страхования	164 232
000 2 02 00000 00 0000 000	Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	1 281 989
000 2 02 01000 00 0000 151	Дотации от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	625 755
000 2 02 01010 09 0000 151	Дотации территориальным фондам обязательного медицинского страхования на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности	583 579
000 2 02 01111 09 0000 151	Дотации бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на реализацию социальной программы поддержки неработающих пенсионеров в рамках территориальной программы обязательного медицинского страхования	42 176
000 2 02 02000 00 0000 151	Субвенции от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	537 988
000 2 02 02400 09 0000 151	Субвенции бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение государственного задания в соответствии с программой государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации бесплатной медицинской помощи на оказание учреждениями здравоохранения муниципальных образований, оказывающими первичную медико-санитарную помощь (а при их отсутствии - соответствующими учреждениями здравоохранения субъекта Российской Федерации), дополнительной медицинской помощи, оказываемой врачами-терапевтами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей (семейной) практики, медицинскими сестрами участковыми врачей-терапевтов участковых, врачей-педиатров участковых, медицинскими сестрами врачей общей практики	163 500
000 2 02 02980 09 0000 151	Прочие субвенции, зачисляемые в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования	374 488
000 2 02 04000 00 0000 151	Субсидии от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	44 500
000 2 02 04070 09 0000 151	Субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на обязательное медицинское страхование неработающего населения (детей)	44 500
000 2 02 06000 00 0000 151	Субсидии фондам обязательного медицинского страхования	73 746
000 2 02 06040 09 0000 151	Субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан	19 250
000 2 02 06050 09 0000 151	Субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на дополнительную оплату амбулаторно-поликлинической помощи, оказанной неработающим пенсионерам в рамках территориальной программы обязательного медицинского страхования	54 496
	Доходы	4 116 855

Председатель Законодательной Думы Хабаровского края

Ю.И. Оноприенко

Приложение 2
к Закону Хабаровского края
от _______________ N ____

Расходы бюджета территориального фонда за 2006 год

                                                                       (тыс. рублей)

Наименование расходов	Коды бюджетной классификации Российской Федерации					Сумма
1	2	3	4	5	6	7
Другие общегосударственные вопросы	395	01	15			85 930
Руководство и управление в сфере установленных функций	395	01	15	001 00 00		85 930
Аппараты органов управления государственных внебюджетных фондов	395	01	15	001 00 00	089	85 930
Здравоохранение	395	09	01			4 024 208
Меры социальной поддержки граждан	395	09	01	505 00 00		374 488
Реализация мер социальной поддержки отдельных категорий граждан по обеспечению лекарственными средствами	395	09	01	505 00 00	782	374 488
Территориальная программа обязательного медицинского страхования	395	09	01	771 00 00		3 649 720
Мероприятия в области здравоохранения, спорта и физической культуры, туризма	395	09	01	771 00 00	455	3 332 279
Дополнительная оплата амбулаторно-поликлинической помощи, оказанной неработающим пенсионерам в рамках территориальной программы обязательного медицинского страхования	395	09	01	771 00 00	793	54 496
Реализация социальной программы поддержки неработающих пенсионеров в рамках территориальной программы обязательного медицинского страхования	395	09	01	771 00 00	794	42 176
Обязательное медицинское страхование неработающего населения (детей)	395	09	01	771 00 00	795	44 500
Проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан	395	09	01	771 00 00	797	15 208
Финансовое обеспечение государственного задания в соответствии с программой государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации бесплатной медицинской помощи на оказание учреждениями здравоохранения муниципальных образований, оказывающими первичную медико-санитарную помощь (а при их отсутствии - соответствующими учреждениями здравоохранения субъекта Российской Федерации), дополнительной медицинской помощи, оказываемой врачами-терапевтами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей (семейной) практики, медицинскими сестрами участковыми врачей-терапевтов участковых, врачей-педиатров участковых, медицинскими сестрами врачей общей практики	395	09	01	771 00 00	798	161 061
Всего расходов	395					4 110 138

Председатель Законодательной Думы Хабаровского края

Ю.И. Оноприенко

Приложение 3
к Закону Хабаровского края
от ______________ N ____

Внутренние источники финансирования дефицита бюджета территориального фонда за 2006 год

                                                           (тыс. рублей)

Коды бюджетной классификации Российской Федерации	Наименование источника средств	Сумма
000 08 00 00 00 00 0000 000	Остатки средств бюджетов	-6 717
000 08 00 00 00 00 0000 500	Увеличение остатков средств бюджетов	-6 717
000 08 02 01 00 09 0000 510	Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования	-6 717
	Всего	-6 717

Председатель Законодательной Думы Хабаровского края

Ю.И. Оноприенко

Пояснительная записка
к проекту закона Хабаровского края "Об утверждении отчета об исполнении бюджета Хабаровского краевого фонда обязательного медицинского страхования за 2006 год"

Деятельность Хабаровского краевого фонда обязательного медицинского страхования (далее - ХКФОМС) в 2006 году направлена на реализацию Территориальной программы государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации на территории Хабаровского края бесплатной медицинской помощи на 2006 год (далее - Территориальная программа), утвержденной постановлением Правительства края от 02.03.2006 N 21-пр, и осуществлялась на основании Закона Хабаровского края от 30.11.2005 N 314 "О бюджете Хабаровского краевого фонда обязательного медицинского страхования на 2006 год" (в редакции Закона Хабаровского края от 29.11.2006 N 80).

ГАРАНТ:

Постановлением Правительства Хабаровского края от 3 апреля 2007 г. N 67-пр постановление Правительства Хабаровского края от 2 марта 2006 г. N 21-пр признано утратившим силу

1. Исполнение бюджета ХКФОМС за 2006 год по доходам.

Доходная часть бюджета ХКФОМС на 2006 год утверждена в сумме 3 891,0 млн. рублей, фактически из всех источников поступило 4 116,9 млн. рублей или 105,8 %.

Установленное задание по доходной части бюджета (без учета финансовых средств, полученных на реализацию приоритетного национального проекта "Здоровье" и дополнительного лекарственного обеспечения (далее - ДЛО)) выполнено на 102,2 %. При плане поступления средств в бюджет ХКФОМС в сумме 3428,6 млн. рублей поступило 3505,1 млн. рублей.

Из общей суммы доходов налоговые поступления составили 1424,1 млн. рублей или 98,6 % к плану и с ростом к 2005 г. на 11,1 %, в сопоставимых показателях рост составил 16,6 %, удельный вес в общей сумме доходов - 40,6 %.

При этом недоимка по единому социальному налогу сокращена за год на 33,4 % - с 60,4 млн. рублей до 40,3 млн. рублей, из них 8,2 млн. рублей или 20,4 % приходится на предприятия, находящиеся в стадии банкротства.

Страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения поступили в сумме 1246,5 млн. рублей или 100 % к установленному бюджетному назначению и ростом# на 16,4 % к 2005 году, удельный вес в общей сумме доходов составил 35,6 %.

Из Федерального фонда обязательного медицинского страхования (далее - ФФОМС) поступило финансовых средств в размере 765,3 млн. рублей (с учетом субвенций из нормированного страхового запаса ФФОМС) или 111,6 % к плану, в том числе:

дотаций территориальным фондам на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности поступило 583,6 млн. рублей, при плане 574,1, или 101,7 %;

субсидий на обязательное медицинское страхование неработающих граждан (детей) - 44,5 млн. рублей (100 % к плану);

дотаций на реализацию программы поддержки неработающих пенсионеров в рамках Территориальной программы - 42,2 млн. рублей (100 % к плану).

Удельный вес средств ФФОМС в общей сумме доходов ХКФОМС составил 21,8 %.

Прочие неналоговые поступления в бюджет ХКФОМС за 2006 год составили 164,2 млн. рублей при установленном бюджетном назначении 77,3 млн. рублей (212,4 %), из них:

субвенции из нормированного страхового запаса ФФОМС - 95,0 млн. рублей;

мобилизовано задолженности по страховым взносам на обязательное медицинское страхование неработающего населения от муниципальных образований края 16,1 млн. рублей, в том числе 8,9 млн. рублей погашено администрацией г. Комсомольска-на-Амуре;

поступление средств из других субъектов Российской Федерации за пролеченных больных в медицинских учреждениях края составило 49,9 млн. рублей;

регрессные иски и прочие поступления составили 3,2 млн. рублей.

В порядке реализации приоритетного национального проекта "Здоровье" в 2006 году в бюджет ХКФОМС поступило средств в сумме:

на обеспечение денежных выплат медицинским работникам, оказывающим первичную медико-санитарную помощь - 163,5 млн. рублей;

на оплату дополнительной диспансеризации работников бюджетной сферы - 19,3 млн. рублей;

на дополнительную оплату амбулаторно-поликлинической помощи неработающим пенсионерам в рамках Территориальной программы - 54,5 млн. рублей.

Средства на реализацию мер социальной поддержки отдельных категорий граждан по обеспечению лекарственными средствами поступили в сумме 374,5 млн. рублей.

Перечислено за 2006 год налоговых платежей в ФФОМС налогоплательщиками края 745,1 млн. рублей.

2. Исполнение бюджета ХКФОМС за 2006 год по расходам.

Расходная часть бюджета ХКФОМС на 2006 год утверждена в сумме 3 925,1 млн. рублей. Исполнение бюджета ХКФОМС за 2006 год по расходам составило 4 110,1 млн. рублей или 104,7 %, в том числе без учета финансовых средств, полученных на реализацию приоритетного национального проекта "Здоровье" и ДЛО - 3 504,9 млн. рублей или 101,2 %.

В структуре расходов средств ХКФОМС 97,5 % составляет финансирование Территориальной программы, 2,5 % - расходы на выполнение управленческих функций.

2.1. Финансирование Территориальной программы.

Расчетная стоимость Территориальной программы на 2006 год составляет 4 523,1 млн. рублей, утвержденная стоимость - 3 462,7 млн. рублей, дефицит расчетной стоимости программы к утвержденной - 23,4 %.

В 2006 году медицинскими учреждениями, выполняющими Территориальную программу, оказано медицинских услуг застрахованному населению в сумме 3 261,9 млн. рублей.

Финансирование медицинских учреждений за счет средств на обязательное медицинское страхование в целом по краю составило 3 349,1 млн. рублей или 102,7 % к обязательствам ХКФОМС в соответствии с заключенными договорами.

Структура расходов медицинских учреждений в 2006 году следующая:

86,6 % - расходы на финансирование выплаты заработной платы и начислений (удельный вес расходов по выплате заработной платы в среднем по РФ - 69,8 %);

9,4 % - медикаменты;

3,7 % - питание;

0,3 % - мягкий инвентарь.

Финансирование медицинских учреждений, выполняющих Территориальную программу, по выплате заработной платы и начислений составило 102,1 % к плану, медикаментам - 104,6 %, питанию - 96,7 %, мягкому инвентарю - 66,7 %.

Расходы на выполнение управленческих функций территориальным фондом составили 85,9 млн. рублей при плане 92,0 млн. рублей или 93,4 %.

На 01.01.2007 в системе обязательного медицинского страхования края функционируют 5 страховых медицинских организаций (далее - СМО), которыми застраховано 1 215 071 человек (83 % от общей численности застрахованных в системе обязательного медицинского страхования края).

Финансирование расходов на ведение дела СМО за счет средств на обязательное медицинское страхование в 2006 году составило 37,7 млн. рублей (в том числе 4,6 млн. рублей за декабрь 2005 года) или 100,0 % к суммам финансирования, начисленным по дифференцированным подушевым нормативам.

2.2. Реализация приоритетного национального проекта "Здоровье".

В порядке реализации приоритетного национального проекта "Здоровье" медицинскими учреждениями края, выполняющими Территориальную программу, в 2006 году использовано средств:

на обеспечение денежных выплат медицинским работникам, оказывающим первичную медико-санитарную помощь, - 161,1 млн. рублей;

на оплату дополнительной диспансеризации работников бюджетной сферы - 15,2 млн. рублей;

на дополнительную оплату амбулаторно-поликлинической помощи неработающим пенсионерам в рамках Территориальной программы - 54,5 млн. рублей.

2.3. Реализация мер социальной поддержки отдельных категорий граждан по ДЛО.

Средства Федерального бюджета, передаваемые ХКФОМС на реализацию мер социальной поддержки отдельных категорий граждан по обеспечению лекарственными средствами, в 2006 году составили 374,5 млн. рублей, перечислено уполномоченной фармацевтической организации ЗАО "РОСТА" - 368,1 млн. рублей, в том числе для оплаты лекарственных средств, отпущенных в 2005 году - 63,1 млн. рублей.

На финансирование сметы расходов на осуществление контроля качества, организационных и информационно-технических мероприятий по обеспечению граждан необходимыми лекарственными средствами направлено 6,4 млн. рублей (приобретение и сопровождение программного обеспечения, приобретение вычислительной техники, сетевого оборудования для медицинских учреждений края).

Исполнительный директор Хабаровского краевого фонда обязательного медицинского страхования

Н.Н. Максимова

Приложение
к пояснительной записке

Исполнение бюджета ХКФОМС за 2006 год

                                                                млн рублей

	Утверждено на 2006 год	Исполнение за 2006 год	% исполнения
Остаток средств на начало года	34,145	34,145
Поступления - всего	3 890,955	4 116,855	105,8
Доходы ХКФОМС (без учета средств на реализацию нациоанльного# проекта и ДЛО)	3 428,555	3 505,121	102,2
Налоговые доходы	1 444,000	424,134	98,6
Неналоговые доходы, в т ч	1 984,555	2 080,987	104,9
Страховые взносы на ОМС неработающего населения, уплачиваемые в территориальный фонд Правительством края	1 246,500	1 246,500	100,0
Прочие неналоговые поступления в территориальные фонды обязательного медицинского страхованияв#	77,324	164,232	212,4
- в том числе субвенции ФФОМС из нормированного страхового запаса	25,000	95,000	380,0
Субсидии на выполнение территориальных программ ОМС в рамках базовой программы	574,055	583,579	101,7
Дотации бюджетам территориальных фондов ОМС на реализацию социальной программы поддержки неработающих пенсионеров в рамках территориальных программ ОМС	42,176	42,176	100,0
Субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на ОМС неработающего населения (детей)	44,500	44,500	100,0
Субвенции ФФОМС на финансирование государственного задания по оказанию дополнительной медицинской помощи (Постановление Правительства РФ от 30 12 2005 N 851)	123,000	163,500	132,9
Субсидии на проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан (Постановление Правительства РФ от 31 12 2005 N 868)	7,900	19,250	243,7
Субсидии на дополнительную оплату амбулаторно-поликлинической помощи неработающим пенсионерам в рамках Территориальной программы (Постановление Правительства РФ от 31 12 2005 N 874)	38,500	54,496	141,5
Прочие безвозмездные поступления на реализацию мер социальной поддержки отдельных категорий граждан по обеспечению лекарственными средствами (ДЛО)	293,000	374,488	127,8
Расходы - всего	3 925,100	4 110,138	104,7
Финансирование Территориальной программы, в т ч	3 462,700	3 504,885	101,2
- средства на финансирование Территориальной программы	3 370,700	3 418,955	101,4
- расходы на выполнение управленческих функций территориального фонда и его филиалов	92,000	85,930	93,4
Финансирование государственного задания по оказанию дополнительной медицинской помощи (Постановление Правительства РФ от 30 12 2005 N 851)	123,000	161,061	130,9
Финансирование амбулаторно-поликлинической помощи неработающим пенсионерам (Постановление Правительства РФ от 31 12 2005 N 874)	38,500	54,496	141,5
Финансирование дополнительной диспансеризации работающих граждан (Постановление Правительства РФ от 31 12 2005 N 868)	7,900	15,208	192,5
Реализация мер социальной поддержки отдельных категорий граждан по обеспечению лекарственными средствами (ДЛО)	293,000	374,488	127,8
Остаток средств		40,862