Постановление Правительства Хабаровского края от 15 ноября 2008 г. N 264-пр "О порядке составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности краевых государственных унитарных предприятий"

2. Установить, что в составе плана (программы) финансово-хозяй-ственной деятельности краевого государственного унитарного предприятия утверждаются показатели экономической эффективности деятельности предприятия.

3. Установить, что исполнительные органы власти края, осуществляющие в установленных для них сферах деятельности функции по координации деятельности в отношении краевых государственных унитарных предприятий, закрепленных в их ведении (далее - уполномоченные органы), утверждают планы (программы) финансово-хозяйственной деятельности подведомственных краевых государственных унитарных предприятий и контролируют их выполнение.

4. Краевым государственным унитарным предприятиям:

5. Уполномоченным органам:

6. Министерству имущественных отношений края (Чиханацкий С.А.) ежегодно в срок до 01 июля текущего года направлять в министерство финансов края информацию о прогнозе чистой прибыли и размере отчислений от чистой прибыли в краевой бюджет на текущий и очередной годы, плановый период в разрезе предприятий.

7. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя Председателя Правительства края по экономическим вопросам Апанасенко Г.В.

Утверждена
постановлением
Правительства Хабаровского края
от 15 ноября 2008 г. N 264-пр

 

Форма

 

                                                     УТВЕРЖДЕН

 

                                         ________________________________

                                           (наименование ведомственного

                                            акта исполнительного органа

                                             власти края, на который

                                             возложены координация и

                                          регулирование соответствующей

                                                  деятельности)

 

                                         ________________________________

                                         от ___________________ 20____ г.

 

                             ПЛАН (ПРОГРАММА)

      финансово-хозяйственной деятельности краевого государственного

                         унитарного предприятия

  _____________________________________________________________________

     (наименование краевого государственного унитарного предприятия)

                        на __________________ год

                                (период)

 

Сведения о краевом государственном унитарном предприятии
1.	Полное официальное наименование предприятия
2.	Свидетельство о внесении в Реестр краевого государственного имущества:
	- реестровый номер
	- дата присвоения реестрового номера
3.	Юридический адрес (местонахождение)
4.	Почтовый адрес
5.	ИНН
6.	Ведомственная подчиненность
7.	Основной вид экономической деятельности
8.	Размер уставного фонда
9.	Балансовая стоимость недвижимого имущества, переданного в хозяйственное ведение предприятия
10.	Количество объектов недвижимости - всего
	из них:
10.1.	Зарегистрировано право собственности края
10.2.	Зарегистрировано право хозяйственного ведения
11.	Количество земельных участков - всего
	из них зарегистрировано право собственности края
12.	Телефон (факс)
13.	Адрес электронной почты
Сведения о руководителе предприятия
14.	Ф.И.О. руководителя предприятия и занимаемая им должность
15.	Сведения о трудовом договоре, заключенном с руководителем предприятия:
	- дата заключения трудового договора
	- номер трудового договора
	- наименование исполнительного органа власти, заключившего трудовой договор
16.	Срок действия трудового договора, заключенного с руководителем предприятия:
	- начало
	- окончание
17.	Телефон (факс) руководителя

 

   Раздел 1. Характеристика    хода    реализации   утвержденных   планов

             (программ)  финансово-хозяйственной  деятельности   краевого

             государственного   унитарного   предприятия   и  показателей

             экономической  эффективности  его  деятельности  в  отчетном

             году и I квартале текущего года

   1. Приводится  информация  о  выполнении  плана (программы) финансово-

хозяйственной    деятельности   краевого   государственного    унитарного

предприятия  (далее - предприятие)  в  отчетном  году,  реализации  плана

(программы)  предприятия  в I квартале, об ожидаемых результатах текущего

года.

   2. Приводятся  сведения  о  причинах  ожидаемых отклонений фактических

показателей  экономической  эффективности  деятельности   предприятия  от

утвержденных в плане (программе).

 

   Раздел 2. Мероприятия по развитию предприятия

 

                                                            (тыс. рублей)

n п/п	Мероприятия	Источник финансирования	Сумма затрат					Ожидаемый эффект
			за год - всего	в том числе				Очередной год	Год, следующий за очередным	Второй год, следующий за очередным
				I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1.	Снабженческо-сбытовая сфера
1.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
1.1.1.
1.2.	Проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ и информационное обеспечение
1.2.1.
1.3.	Повышение квалификации кадров
1.3.1.
Итого по подразделу
в том числе за счет:
чистой прибыли								х	х	х
амортизации								х	х	х
краевого бюджета								х	х	х
займов (кредитов)								х	х	х
прочих источников								х	х	х
2.	Производственная сфера
2.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
2.1.1.
2.2.	Проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ и информационное обеспечение
2.2.1.
2.3.	Повышение квалификации кадров
2.3.1.
Итого по подразделу
в том числе за счет:
чистой прибыли								х	х	х
амортизации								х	х	х
краевого бюджета								х	х	х
займов (кредитов)								х	х	х
прочих источников								х	х	х
3.	Финансово-инвестиционная сфера
3.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
3.1.1.
3.2.	Проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ и информационное обеспечение
3.2.1.
3.3.	Повышение квалификации кадров
3.3.1.
Итого по подразделу
в том числе за счет:
чистой прибыли								х	х	х
амортизации								х	х	х
краевого бюджета								х	х	х
займов (кредитов)								х	х	х
прочих источников								х	х	х
4.	Социальная сфера
4.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
4.1.1.
4.2.	Проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ и информационное обеспечение
4.2.1.
4.3.	Повышение квалификации кадров
4.3.1.
Итого по подразделу
в том числе за счет:
чистой прибыли								х	х	х
амортизации								х	х	х
краевого бюджета								х	х	х
займов (кредитов)								х	х	х
прочих источников								х	х	х
Итого по всем мероприятиям
в том числе за счет:
чистой прибыли								х	х	х
амортизации								х	х	х
краевого бюджета								х	х	х
займов (кредитов)								х	х	х
прочих источников								х	х	х

 

Примечания:   1. Текущий год - год, в котором  осуществляется  реализация

                 утвержденного плана (программы).

                 Очередной год - год, следующий за текущим.

                 Плановый  период - два  года,  следующих  за   очередным

                 годом.

                 Отчетный год - год, предшествующий текущему году.

              2. В подраздел 1 "Снабженческо-сбытовая  сфера"  включаются

                 мероприятия, предусматривающие:

                 - модернизацию     действующих    систем    анализа    и

                   прогнозирования состояния и развития рынков,  а  также

                   внедрение новых систем;

                 - развитие  деятельности  по закупке материалов, сырья и

                   полуфабрикатов   для  производства  продукции  (работ,

                   услуг), поиск новых поставщиков сырья и комплектующих;

                 - развитие транспортно-складского хозяйства;

                 - развитие деятельности по реализации продукции  (работ,

                   услуг) предприятия и ее продвижение на рынках сбыта;

                 - реализацию уставных целей деятельности предприятия  по

                   исполнению краевых государственных функций;

                 - повышение   конкурентоспособности   продукции  (работ,

                   услуг);

                 - развитие рынков, на которые ориентировано предприятие,

                   привлечение новых потребителей.

              3. В подраздел 2  "Производственная    сфера"    включаются

                 мероприятия, предусматривающие:

                 - техническое  оснащение  и  перевооружение производства

                   продукции   (работ,   услуг),    включая   обоснование

                   потребности   в   основных   средствах,   материальных

                   ресурсах, персонале;

                 - совершенствование   действующих   и  внедрение   новых

                   технологий производства;

                 - проведение   консервации,   списание   и    отчуждение

                   незадействованных   и   изношенных    производственных

                   мощностей;

                 - разработку   и   совершенствование    производственных

                   программ, внедрение программ перепрофилирования;

                 - оптимизацию   расходов   на   производство,   снижение

                   материалоемкости,   энергоемкости    и    фондоемкости

                   производства;

                 - рост объемов производства;

                 - обеспечение охраны труда и экологической  безопасности

                   производства.

              4. В подраздел 3      "Финансово-инвестиционная      сфера"

                 включаются мероприятия, предусматривающие:

                 - оптимизацию структуры активов и обеспечение финансовой

                   устойчивости предприятия;

                 - совершенствование    механизмов      привлечения     и

                   использования кредитных ресурсов;

                 - осуществление  технической   инвентаризации   объектов

                   недвижимости,   регистрацию    права    хозяйственного

                   ведения, оформление земельных участков;

                 - обеспечение      инвестиционной      привлекательности

                   предприятия;

                 - совершенствование    налогового     планирования     и

                   оптимизацию   налогообложения,   включая   обеспечение

                   соответствия    планируемых    финансово-экономических

                   показателей,   отражающих  результаты  деятельности  и

                   наличие имущества, с налоговыми и иными  обязательными

                   платежами в бюджетную систему;

                 - погашение (урегулирование) просроченной  задолженности

                   по платежам в бюджет и иной просроченной  кредиторской

                   задолженности;

                 - совершенствование учетной политики;

                 - повышение эффективности долгосрочных  и  краткосрочных

                   финансовых вложений предприятия;

                 - составление бюджета (финансового плана)  на  очередной

                   год и меры по его исполнению.

              5. В подраздел 4 "Социальная сфера" включаются мероприятия,

                 предусматривающие:

                 - совершенствование   действующих   систем   социального

                   обеспечения работников предприятия и членов их семей;

                 - оптимизацию  расходов  на  лечебно-оздоровительные   и

                   культурные  цели,  а  также  на   жилищно-коммунальную

                   сферу.

              6. В графе "Ожидаемый эффект" приводится прогноз увеличения

                 (уменьшения) чистой  прибыли  предприятия  в  результате

                 реализации мероприятий в очередном  году  и  в  плановом

                 периоде.

              7. Ячейки формы со знаком "x" не заполняются.

 

      Раздел 3. Бюджет предприятия на _______ год (финансовый план)

 

                                                            (тыс. рублей)

Код	Наименования показателей	Сумма
		I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	за год
1	2	3	4	5	6	7
	1. Доходы предприятия
10000	Доходы - всего
11000	Остатки средств на счетах на начало периода
12000	Доходы по обычным видам деятельности
12100	Выручка (нетто) от реализации продукции (работ, услуг) по основному виду деятельности
12200	Выручка (нетто) от реализации продукции (работ, услуг) по иным видам деятельности
13000	Прочие доходы - всего
13010	Доходы от участия в других организациях (доходы, связанные с участием в уставных капиталах)
13100	Прочие операционные доходы - всего
	в том числе:
13110	Прибыль, полученная (подлежащая получению) в результате совместной деятельности (по договору простого товарищества)
13120	Сумма вознаграждения за переданное в общее владение и (или) пользование имущество или возврат имущества при его разделе сверх величины вклада (в части денежных средств)
13130	Сумма дохода, определенная к получению в соответствии с условиями договора продажи основных средств и иных активов
13200	Внереализационные доходы - всего
	в том числе:
13210	Выявленная прибыль прошлых лет
13220	Доходы от аренды имущества
13230	Безвозмездное получение активов
13300	Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование - всего
	из них за счет:
13301	средств федерального бюджета
13302	средств краевого бюджета
13303	прочих источников
13400	Кредиты и займы
	2. Расходы предприятия
20000	Расходы - всего
	2.1. Капитальные расходы
	2.1.1. Направления расходов
21000	Капитальные расходы - всего
	в том числе в:
	снабженческо-сбытовой сфере
	производственной сфере
	финансово-инвестиционной сфере
	социальной сфере
21100	Расходы на создание и (или) приобретение имущества - всего
	в том числе в:
	снабженческо-сбытовой сфере
	производственной сфере
	финансово-инвестиционной сфере
	социальной сфере
21200	Расходы на проведение реконструкции и модернизации - всего
	в том числе в:
	снабженческо-сбытовой сфере
	производственной сфере
	финансово-инвестиционной сфере
	социальной сфере
21300	Финансовые вложения - всего
	в том числе в:
	снабженческо-сбытовой сфере
	производственной сфере
	финансово-инвестиционной сфере
	социальной сфере
	2.1.2. Источники финансирования капитальных расходов
21000	Капитальные расходы, осуществляемые за счет:
	чистой прибыли
	амортизации
	краевого бюджета
	займов (кредитов)
	прочих источников
	2.2. Текущие расходы
22000	Текущие расходы - всего
	в том числе:
22100	Расходы на производство продукции, работ, услуг
22200	Коммерческие расходы
22300	Управленческие расходы
	из общей суммы текущих расходов по видам:
22010	Расходы на оплату труда
22020	Отчисления на социальные нужды
22030	Расходы на уплату налогов и иных обязательных платежей в бюджет
22400	Операционные расходы - всего
	в том числе:
22410	Проценты к уплате
22420	Прочие операционные расходы
22500	Внереализационные расходы - всего
	в том числе:
22501	Выявленные убытки прошлых лет
22502	Суммы дебиторской задолженности, в отношении которой истек срок осковой давности, и прочие долги, нереальные для взыскания
22503	Расходы на уплату налогов и иных обязательных платежей в бюджет
30000	Прибыль (убыток) до налогообложения
30001	Отложенные налоговые активы
30002	Отложенные налоговые обязательства
30003	Текущий налог на прибыль
30004	Иные обязательные платежи в бюджет
40000	Чистая прибыль (убыток)
40001	Отчисления от прибыли в краевой бюджет
40002	Капитальные расходы
40003	Выплаты по кредитам и займам
40004	Расходы на мероприятия социального характера
40005	Прочие расходы
50000	Профицит (дефицит) бюджета
51000	Остатки средств на счетах на конец периода

 

             Раздел 4. Показатели экономической эффективности

                        деятельности предприятия

 

                     4.1. Показатели на очередной год

 

                                                            (тыс. рублей)

n п/п	Наименование показателя	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	За год
1.	Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и других обязательных платежей)
2.	Чистая прибыль (убыток)
3.	Чистые активы
4.	Часть прибыли, подлежащая перечислению в краевой бюджет*

 

   * Указывается часть прибыли  предприятия,  подлежащая  перечислению  в

краевой  бюджет по итогам деятельности предприятия за отчетный финансовый

год.

 

        4.2. Дополнительные показатели экономической эффективности

                    деятельности (примерный перечень)

 

n п/п	Наименование показателя	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	За год
1.	Объем произведенной и отгруженной продукции (работ, услуг) - всего (тыс. рублей)
	в том числе по видам, в соответствующих единицах измерения
2.	Оборот оптовой и розничной торговли (тыс. рублей)
3.	Объем платных услуг населению (тыс. рублей)
4.	Средняя численность работников (человек)
5.	Среднемесячная заработная плата (рублей)
6.	Затраты на реализацию экологических программ (тыс. рублей)
...

 

         4.3. Показатели экономической эффективности деятельности

                  на планируемый период ___________ годы

 

                                                            (тыс. рублей)

 

n п/п	Наименование показателя	20____ год (первый год, следующий за очередным)	20____ год (второй год, следующий за очередным)
1.	Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и других обязательных платежей)
2.	Чистая прибыль (убыток)
3.	Чистые активы
4.	Часть прибыли, подлежащая перечислению в краевой бюджет*

 

   * Указывается  часть  прибыли  предприятия,  подлежащая перечислению в

краевой  бюджет  в  данном  году  по  итогам  деятельности предприятия за

предшествующий год.

 

Примечания:   1. Дополнительные  показатели  экономической  эффективности

                 деятельности   устанавливаются   исполнительным  органом

                 власти края,   осуществляющим   функции  по  координации

                 деятельности   в   отношении   краевых   государственных

                 унитарных   предприятий,   закрепленных  в  их   ведении

                 (далее - уполномоченный  орган),  исходя из особенностей

                 деятельности предприятия  в  целях  контроля  выполнения

                 предприятием уставных целей деятельности,  в  том  числе

                 исполнения краевых государственных функций.

                 Дополнительные  показатели  экономической  эффективности

                 деятельности, определяющие объемы производимой продукции

                 (работ, услуг),  в натуральном выражении устанавливаются

                 уполномоченным органом по 3 - 5 основным видам продукции

                 (работ,   услуг)   в   зависимости   от  уставных  целей

                 деятельности.

              2. Значения  плановых  показателей указываются поквартально

                 нарастающим итогом.

              3. Прогноз    показателей    экономической    эффективности

                 деятельности   на  два  года,  следующие  за  очередным,

                 определяется  исходя  из ожидаемого  эффекта  реализации

                 мероприятий   плана   (программы),   а  также  прогнозов

                 социально-экономического развития Хабаровского края.

 

      Раздел 5. Показатели экономической эффективности деятельности,

               отражающие финансовое состояние предприятия

 

                    5.1. Показатели на очередной год

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\

|  n  |   Наименование показателя    |     Формула расчета     |   Пороговое    |               Фактическое значение на конец                |

| п/п |                              |                         |    значение    |------------------------------------------------------------|

|     |                              |                         |                | I квартала  | II квартала  | III квартала |  IV квартала   |

|-----+------------------------------+-------------------------+----------------+-------------+--------------+--------------+----------------|

|  1  |              2               |            3            |       4        |      5      |      6       |      7       |       8        |

|-----+--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|

| I.  |Показатели платежеспособности                                                                                                         |

|-----+--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|

| 1.  |Коэффициент покрытия          |оборотные актвы/         |не менее 1,0    |             |              |              |                |

|     |текущих обязательств          |краткосрочные            |                |             |              |              |                |

|     |оборотными активами           |обязательства            |                |             |              |              |                |

|-----+------------------------------+-------------------------+----------------+-------------+--------------+--------------+----------------|

| 2.  |Степень                       |текущие краткосрочные    |не более трех   |             |              |              |                |

|     |платежеспособности по         |обязательства/           |месяцев         |             |              |              |                |

|     |текущим обязательствам        |среднемесячная выручка   |                |             |              |              |                |

|     |(средний расчетный срок       |                         |                |             |              |              |                |

|     |погашения обязательств        |                         |                |             |              |              |                |

|     |выручкой)                     |                         |                |             |              |              |                |

|-----+--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/

| II. |Показатели финансовой устойчивости                                                                                                    |

|-----+--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|

| 3.  |Размер чистого оборотного     |материальные запасы +    |                |             |              |              |                |

|     |капитала (допустимый) (тыс.   |незавершенное            |                |             |              |              |                |

|     |рублей)                       |производство + авансы    |                |             |              |              |                |

|     |                              |поставщикам              |                |             |              |              |                |

|-----+------------------------------+-------------------------+----------------+-------------+--------------+--------------+----------------|

| 4.  |Размер чистого оборотного     |оборотные активы -       |не менее        |             |              |              |                |

|     |капитала (фактический) (тыс.  |краткосрочные            |чистого         |             |              |              |                |

|     |рублей)                       |обязательства            |оборотного      |             |              |              |                |

|     |                              |                         |капитала        |             |              |              |                |

|     |                              |                         |допустимого     |             |              |              |                |

|-----+------------------------------+-------------------------+----------------+-------------+--------------+--------------+----------------|

| 5.  |Коэффициент автономии         |Собственный              |не менее 1,0    |             |              |              |                |

|     |                              |капитал/заемный капитал  |                |             |              |              |                |

|-----+------------------------------+-------------------------+----------------+-------------+--------------+--------------+----------------|

| 6.  |Уровень собственного          |Собственный              |не менее 0,5    |             |              |              |                |

|     |капитала                      |капитал/валюта баланса   |                |             |              |              |                |

|-----+--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|

|III. |Показатели рентабельности предприятия                                                                                                 |

|-----+--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|

| 7.  |Рентабельность продукции      |чистая прибыль/затраты на|устанавливается |             |              |              |                |

|     |(процентов)                   |производство х 100       |уполномоченным  |             |              |              |                |

|     |                              |                         |органом         |             |              |              |                |

|-----+------------------------------+-------------------------+----------------+-------------+--------------+--------------+----------------|

| 8.  |Рентабельность продаж         |чистая прибыль/выручка   |устанавливается |             |              |              |                |

|     |(процентов)                   |от реализации продукции х|уполномоченным  |             |              |              |                |

|     |                              |100                      |органом         |             |              |              |                |

\--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/

 

          5.2. Показатели на планируемый период ___________ годы

 

n п/п	Наименование показателя	20____ год (первый год, следующий за очередным)	20____ год (второй год, следующий за очередным)
I.	Показатели платежеспособности
1.	Коэффициент покрытия текущих обязательств оборотными акивами активами
2.	Степень платежеспособности по текущим обязательствам (средний расчетный срок погашения обязательств выручкой)
II.	Показатели финансовой устойчивости
3.	Размер чистого оборотного капитала (допустимый) (тыс. рублей)
4.	Размер чистого оборотного капитала (фактический) (тыс. рублей)
5.	Коэффициент автономии
6.	Уровень собственного капитала
III.	Показатели рентабельности
7.	Рентабельность продукции
8.	Рентабельность продаж
...

 

Губернатор, Председатель Правительства края

В.И. Ишаев