Приложение N 3. Порядок корректировки предоставляемых субъектам бюджетного планирования бюджетных средств исходя из уровня достижения результатов

Приложение N 3
к Порядку
разработки, утверждения и
реализации ведомственных
целевых программ,
индикаторов оценки
результативности и
планируемых результатов, а
также корректировки
предоставляемых ведомствам
бюджетных средств исходя из
уровня достижения
результатов

Порядок
корректировки предоставляемых субъектам бюджетного планирования бюджетных средств исходя из уровня достижения результатов

1. Корректировка предоставляемых субъектам бюджетного планирования бюджетных средств основана на степени достижения ими показателей результата.

За корректировку объема бюджетных средств, предоставляемых субъектам бюджетного планирования, отвечает финансовый департамент администрации города.

2. Расходы субъектов бюджетного планирования, предусматриваемые в проекте бюджета города на очередной финансовый год с учетом степени достижения результата рассчитываются по формуле:

                Nil = (0,95 х NiO) + (0,05 х NiO х IkiO),

   где:

   Nil - предусматриваемые в проекте бюджета города на очередной финансо-

вый год расходы субъекта бюджетного планирования с учетом степени  дости-

жения результата;

   NiO - планируемые расходы субъекта бюджетного планирования на  очеред-

ной финансовый год (без учета степени достижения результата);

   IkiO - индекс результативности субъекта бюджетного планирования в пос-

леднем отчетном периоде.

При недостаточности доходов бюджета города для финансирования рассчитанных по вышеуказанной формуле расходов субъектов бюджетного планирования, распределение реальных объемов финансирования по субъектам бюджетного планирования осуществляется пропорционально результатам расчетов по формуле.

3. Расчет планируемых расходов субъекта бюджетного планирования на плановый период (NiO) производится на основе Порядка проведения ежегодной оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг и учета ее результатов при формировании расходной части городского бюджета, утвержденного постановлением Мэра города от 22.06.2007 года N 953.

4. Индекс результативности субъекта бюджетного планирования в отчетном периоде (IkiO) определяется на основании индикаторов результативности исполнения ведомственных целевых программ и расходов бюджета города, определяемых в соответствии с Методикой оценки результативности исполнения ведомственных целевых программ и расходов бюджета города при помощи индикаторов результативности (далее - Методика результативности).

5. Устанавливаются следующие значения индикаторов уровня достижения результатов, утверждаемых в форме количественных показателей.

Отклонение фактического значения количественного показателя от его утвержденного значения (в %%)	Значение индикатора
более 10 (при невыполнении показателя)	0
от 5 до 10 (при невыполнении показателя)	0,5
от 0 до 5 (при невыполнении показателя)	0,75
0 (при выполнении показателя)	1
от 0 до 5 (при перевыполнении показателя)	1,25*
от 5 до 10 (при перевыполнении показателя)	1,5*
более 10 (при перевыполнении показателя)	2*

*или 1 если перевыполнение показателя, связано с предоставлением бюджетных услуг сверх определенной в установленном порядке потребности на ее оказание.

6. Значения показателей оценки функций и задач структурных подразделений администрации города за отчетный и на планируемый годы, на основе которых производится расчет индикаторов результативности, утверждаются постановлениями Мэра города по итогам отчетного года.

7. Одновременно со значениями показателей оценки функций и задач структурных подразделений администрации города за отчетный и на плановый годы постановлением Мэра города утверждается значение индекса результативности и корректировочного индекса на плановый период.

8. Расчет индекса результативности (IkiO) по каждому субъекту бюджетного планирования осуществляется по следующей формуле:

    IkiO = 1 + [(ИСО  / СПЭ  х ИСО  / СПЭ  х ИСО  / СПЭ ) / 100] х И ,

                    1      1      2      2      к      к            к

   где:

   ИСО - итоговая сводная оценка, основанная на соответствующих  индексах

результативности по форме 2 (см. Методику результативности);

   СПЭ - количество   индикаторов   результативности, за которые отвечает

субъект бюджетного планирования (см. Методику результативности).

   И  - корректировочный индекс (значения индекса могут варьироваться  от

    к   0,75 до 1,5).

Количество множителей вышеприведенной формулы зависит от количества индикаторов результативности, за которое отвечает субъект бюджетного планирования.