Приложение N 2. Порядок проведения мониторинга и оценки эффективности реализации муниципальных программ города Хабаровска

Информация об изменениях:

Приложение 2 изменено. - Постановление Администрации города Хабаровска от 26 января 2018 г. N 171

См. предыдущую редакцию

Приложение N 2

Порядок
проведения мониторинга и оценки эффективности реализации муниципальных программ города Хабаровска
(утв. постановлением администрации города Хабаровска от 10 ноября 2014 года N 4917)

С изменениями и дополнениями от:

6 октября 2015 г., 25 июля 2016 г., 22 марта 2017 г., 26 января 2018 г.

1. Общие положения

1.1. Мониторинг муниципальных программ (далее - мониторинг) - деятельность ответственного исполнителя муниципальной программы по комплексной оценке хода и итогов реализации муниципальных программ, а также по оценке взаимодействия соисполнителей.

1.2. Мониторинг включает в себя:

1) формирование системы планово-отчетной документации, используемой для оперативного контроля и принятия управленческих решений;

2) организацию потоков информации, обеспечивающей слежение за ходом выполнения муниципальных программ и учет затрат ресурсов, направляемых на мероприятия соисполнителями программы (подразделениями администрации и внешними организациями);

3) отслеживание результатов работы соисполнителей программ, их влияния на изменение ситуации в различных сферах деятельности городского округа и выявление причин отклонений от запланированных показателей развития;

4) формирование системы оценки, отражающей реализацию целевых установок муниципальных программ и результаты работы подразделений администрации города;

5) подготовку предложений по корректировке муниципальной программы в целом.

1.3. Муниципальные программы оцениваются на предмет их результативности, социальной значимости и бюджетной эффективности.

В целях настоящего Порядка понимается:

- оценка эффективности реализации муниципальных программ (далее - оценка эффективности программ) - экспертиза муниципальных программ, направленная на анализ качества, произведенного ими эффекта и сравнение достигнутых результатов с установленными критериями;

- результативность муниципальной программы - экспертиза результатов, достигнутых по итогам выполнения мероприятий муниципальной программы, и сравнение фактических результатов с запланированными;

- социальная значимость - оценка качества и доступности муниципальных услуг, получаемых целевой группой в результате реализации муниципальной программы, а также относительная численность целевой группы, охваченной муниципальной программой;

- оценка бюджетной эффективности - сопоставление результативности муниципальной программы и затраченных в ходе ее реализации ресурсов.

1.4. Ответственные исполнители ежеквартально проводят мониторинг, который включает в себя степень достижения показателей муниципальных программ (подпрограмм и (или) основных мероприятий и (или) мероприятий) и объем использованных денежных средств по муниципальным программам (подпрограммам и (или) основным мероприятиям и (или) мероприятиям) за I квартал, полугодие, 9 месяцев и год (далее - отчетный период).

1.5. Соисполнители ежеквартально в срок до 10-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, представляют ответственным исполнителям информацию о ходе реализации подпрограмм и (или) основных мероприятий и (или) мероприятий муниципальных программ за отчетный период на бумажном носителе.

1.6. Ответственные исполнители в срок до 15-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, вносят информацию о ходе реализации муниципальных программ (далее - Информация) в программный комплекс "Хранилище-КС" и представляют данную информацию в финансовый департамент администрации города Хабаровска (далее - финансовый департамент) на бумажном носителе по следующей форме:

Форма 1

ИНФОРМАЦИЯ
о плановых и фактических объемах расходов на реализацию муниципальной программы
"__________________________________________________________"
в 20__ году и результатах мониторинга
по состоянию на ____________________________________________
(последнее число третьего месяца отчетного квартала)

N п/п	Подпрограмма, основное мероприятие, мероприятие	Ответственный исполнитель, соисполнитель	Источник бюджета	Бюджетная классификация			Плановое значение	Фактическое значение	Степень освоения средств, %	Причины отклонения
				раздел/подраздел	целевая статья	вид расходов
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10 = 9 / 8	11

1.7. В целях контроля реализации муниципальных программ финансовый департамент в течение трех рабочих дней проверяет и согласовывает представленную ответственными исполнителями Информацию за отчетный период в части объемов использованных денежных средств. В случае наличия замечаний и предложений у финансового департамента ответственные исполнители проводят доработку Информации в течение пяти рабочих дней и повторно представляют доработанный вариант Информации в финансовый департамент,

1.8. Финансовый департамент в срок до 10 апреля года, следующего за отчетным, направляет в управление экономического развития администрации города информацию, необходимую для проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ в части их финансового обеспечения.

Информация должна содержать плановые и фактические значения финансового обеспечения по каждой муниципальной программе с начала ее реализации и за отчетный период, а также по источникам финансирования (средства всех уровней бюджета).

1.9. Ответственные исполнители в срок до 10 апреля года, следующего за отчетным, представляют в управление экономического развития администрации города отчеты о выполнении муниципальных программ (далее - Отчет). Отчет составляется по следующим формам:

Форма 2

ИНФОРМАЦИЯ
о достижении индикаторов муниципальной программы
"________________________________________________"
наименование программы
на "___" _____________ 20__ года

N п/п	Перечень индикаторов	Единица измерения	Плановое значение индикатора (отчетный год)	Фактическое значение индикатора на отчетную дату
1	2	3	4	5

Форма 3

ИНФОРМАЦИЯ
об освоении финансовых средств по муниципальной программе
"_______________________________________________________"
наименование программы
на "___" __________ 20__ года

N п/п	Наименование подпрограммы, основного мероприятия, мероприятия	План * (отчетный период), рубли	Факт (отчетный период), рубли				Непосредственные результаты
			Всего	в том числе по источникам финансирования
				бюджет города *	межбюджетные трансферты *	частные инвестиции **
1	2	3	4	5	6	7	8
Итого по программе

--------------------------------

* Информация должна соответствовать отчету об исполнении бюджета города на отчетную дату.

** Информация указывается при наличии привлеченных частных инвестиций, в том числе на условиях софинансирования.

Пояснительная записка к Отчету включает в себя:

а) конкретные результаты, достигнутые за отчетный период;

б) перечень мероприятий, выполненных и не выполненных (с указанием причин) в установленные сроки;

в) анализ факторов, повлиявших на ход реализации муниципальных программ;

г) данные об использовании бюджетных ассигнований и иных средств на выполнение мероприятий;

д) информацию о внесенных ответственным исполнителем изменениях в муниципальные программы.

1.10. В целях контроля реализации муниципальных программ управление экономического развития администрации города ежегодно до 1 мая года, следующего за отчетным, разрабатывает и представляет мэру города Хабаровска сводный годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности муниципальных программ, который содержит:

а) сведения об основных результатах реализации муниципальных программ за отчетный период;

б) сведения о степени соответствия установленных и достигнутых целевых индикаторов и показателей муниципальных программ за отчетный год;

в) сведения о выполнении расходных обязательств города Хабаровска, связанных с реализацией муниципальных программ;

г) оценку деятельности ответственных исполнителей в части, касающейся реализации муниципальных программ;

д) при необходимости - предложения об изменении форм и методов управления реализацией муниципальной программы, о сокращении (увеличении) финансирования и (или) досрочном прекращении отдельных мероприятий или муниципальной программы в целом;

е) заключение по результатам оценки эффективности программ, содержащее предложения о дальнейшем финансировании, сокращении финансирования, досрочном прекращении реализации муниципальных программ.

1.11. Годовые отчеты и сводный годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности муниципальных программ подлежат размещению на официальном сайте администрации города Хабаровска.

1.12. По результатам оценки эффективности муниципальных программ в случае признания их неэффективными мэр города Хабаровска может принять решение о сокращении на очередной финансовый год и плановый период бюджетных ассигнований на их реализацию или о досрочном прекращении реализации отдельных мероприятий или муниципальной программы в целом начиная с очередного финансового года.

1.13. Внесение изменений в сводную бюджетную роспись бюджета города в части расходов, направляемых на финансирование муниципальных программ, осуществляет финансовый департамент в соответствии с законодательством Российской Федерации, Хабаровского края и города Хабаровска.

2. Критерии ежегодной оценки эффективности программ

2.1. Для проведения оценки эффективности программ используются понятия "критерии" и "индикаторы".

Критерий - это признак, на основании которого производится оценка эффективности программ.

Индикатор - это доступная наблюдению и измерению динамичная характеристика (параметры оценки критерия), позволяющая судить об успешности реализации муниципальной программы на основании соотнесения параметров оценки утвержденных критериев с количественной оценкой параметров.

Для проведения оценки эффективности программ и принятия последующих управленческих решений используются следующие две группы критериев:

1) основные критерии, полученные на основе ежегодного отчета ответственных исполнителей о ходе реализации программ:

- индекс результативности (учитывает оценку результативности муниципальной программы);

- социальная значимость (учитывает относительную численность целевой группы, охваченной муниципальной программой);

2) дополнительные критерии (количественные и качественные) - факторы, учитываемые при оценке муниципальных программ для принятия решений об их дальнейшем финансировании:

- наличие программ аналогичной направленности, реализуемых за счет бюджета более высокого уровня;

- уровень фактического финансового обеспечения муниципальных программ с начала реализации;

- доля полученных средств на мероприятия муниципальной программы за счет межбюджетных трансфертов (отчетный год);

- доля привлеченных средств на мероприятия муниципальной программы за счет частных инвестиций (отчетный год);

- качество управления муниципальными программами (качество организации процесса реализации, наличие группы управления, выполнение плановых сроков, контроль над расходованием бюджетных средств и т.д.);

- качество и достоверность ежегодных отчетов ответственных исполнителей о ходе реализации программы;

- административная и общественная поддержка муниципальных программ;

- значение муниципальных программ для реализации других взаимосвязанных с ней муниципальных программ и мероприятий.

Каждому критерию (К) соответствует весовой коэффициент (G1), определяющий уровень значимости критерия в итоговой оценке. Перечень критериев со значениями весовых коэффициентов приведен в таблице 1.

Таблица 1. Критерии оценки эффективности реализации муниципальных программ в городе Хабаровске

N п/п	Критерий ()	Весовой коэффициент критерия ()
1.	Индекс результативности	0,55
2.	Социальная значимость	0,25
3.	Наличие программы аналогичной направленности, реализуемой за счет бюджета более высокого уровня	0,02
4.	Уровень фактического финансового обеспечения программы с начала реализации	0,02
5.	Доля привлеченных средств на мероприятия программы за счет межбюджетных трансфертов (отчетный год)	0,05
6.	Доля привлеченных средств на мероприятия программы за счет частных инвестиций (отчетный год)	0,05
7.	Качество управления программой (качество организации процесса реализации, наличие группы управления, выполнение плановых сроков, контроль над расходованием бюджетных средств и т.д.)	0,03
8.	Качество и достоверность ежегодного отчета о ходе реализации программы	0,01
9.	Административная и общественная поддержка программы	0,01
10.	Значение программы для реализации других взаимосвязанных с ней программ и мероприятий	0,01
	Итого	1,0

2.2. Оценка эффективности программ проводится управлением экономического развития администрации города.

2.3. Основными задачами оценки эффективности программ являются:

- корректировка содержания муниципальных программ;

- активизация работ по выполнению муниципальных программ;

- анализ причин результатов хода выполнения муниципальных программ;

- учет ошибок и недостатков муниципальных программ при разработке других программ;

- привлечение внимания общественности к муниципальным программам;

- обеспечение текущего и привлечение в случае необходимости дополнительного финансирования;

- информирование о результатах оценки вышестоящих руководителей;

- анализ возможных разногласий, возникающих среди ответственных исполнителей и соисполнителей в ходе реализации муниципальных программ.

2.4. Оценка эффективности программы (Э) основана на балльном принципе, является результирующим оценочным показателем и имеет следующий алгоритм расчета:

2.5. Основой оценки эффективности программы служат 10 критериев оценки, приведенных в таблице 1 (K1, ... Кi). Каждому из критериев соответствует весовой коэффициент значимости (Gi), сумма которых равна 1 (SUM = G1 + G2 + ... + Gi = 1,0).

2.6. Каждый критерий имеет несколько параметров оценки (W), выраженных в процентах (%), максимальное значение которого (100%) присваивается показателю с наибольшими результатами эффективности, минимальное - с наименьшими. Расчет каждого критерия (К) производится путем умножения его весового коэффициента на соответствующую итогам реализации муниципальной программы количественную оценку параметра, характеризующую критерий (Кi = Gi x Wi). Система расчета критериев Кi приведена в таблице 2.

Таблица 2. Система для расчета результирующего оценочного показателя муниципальной программы

N п/п	Критерий оценки		Параметры оценки критерия параметра
	Наименование критерия ()	Коэффициент критерия ( - )	Наименование параметра	Количественная оценка
1.	Индекс результативности	0,55	оценка результативности программы находится в пределах 90 - 100,0%	100
			оценка результативности программы находится в пределах 60 - 89,9%	80
			оценка результативности программы находится в пределах 30 - 59,9%	50
			оценка результативности программы находится в пределах менее 30,0%	20
2.	Социальная значимость (экспертная оценка)	0,25	численность целевой группы, охваченной программой, не менее 80,0%	100
			численность целевой группы, охваченной программой, 50,0 - 79,9%	80
			численность целевой группы, охваченной программой, 20,0 - 49,9%	60
			численность целевой группы, охваченной программой, менее 20,0%	40
3.	Наличие программы аналогичной направленности, реализуемой за счет бюджета более высокого уровня	0,02	программа соответствует данному критерию	100
			программа не соответствует данному критерию	0
4.	Уровень фактического финансового обеспечения муниципальной программы с начала ее реализации	0,02	финансовое обеспечение составило не менее 80,0%	100
			финансовое обеспечение составило 50,0 - 79,9%	50
			финансовое обеспечение составило менее 50,0%	20
5.	Доля привлеченных средств на мероприятия программы за счет межбюджетных трансфертов (отчетный год)	0,05	доля средств составила выше 30,0%	100
			доля средств составила менее 30,0%	50
			средства не привлечены	0
6.	Доля привлеченных средств на мероприятия программы за счет частных инвестиций (отчетный год)	0,05	доля средств составила выше 30,0%	100
			доля средств составила менее 30,0%	50
			средства не привлечены	0
7.	Качество управления муниципальной программой (управление организации, процесса управления, выполнения плановых сроков, контроль над расходованием бюджетных средств и т.д.) - оценивается экспертно	0,03	качество управления высокое	100
			качество управления удовлетворительное	50
			качество управления неудовлетворительное	10
8.	Качество и достоверность ежегодного отчета о ходе реализации муниципальной программы	0,01	информация отчета полностью соответствует установленным требованиям	100
			информация отчета не содержит полного объема сведений, что затрудняет объективную оценку хода выполнения мероприятий	50
			информация не содержит полного объема сведений, материал должен быть доработан	0
9.	Административная поддержка (экспертная оценка)	0,01	программа обеспечена административной поддержкой, пользуется популярностью у общественных организаций	100
			поддержка программы значительно выше у общественных организаций, чем у органов власти	80
10.	Значение программы для реализации других взаимосвязанных с ней программ и мероприятий	0,01	программа оказывает существенное воздействие на другие связанные с ней программы	100
			существует нестабильная взаимосвязь программы с мероприятиями других реализуемых в городе программ	30
			программа не оказывает какого-либо воздействия на другие реализуемые муниципальные программы	0

2.7. При отсутствии в муниципальных программах утвержденных индикаторов количественная оценка параметра критерия равна 0%.

2.8. Рассчитывается количественная интегральная (итоговая) оценка эффективности программы (Э) путем сложения всех расчетных значений критериев, утвержденных данным Порядком (Э1 + Э2 + ... + Эi).

Данные произведенного расчета заносятся в учетный регистр.

УЧЕТНЫЙ РЕГИСТР
для количественной оценки эффективности реализации муниципальной программы
"_________________________________________________"
наименование программы, дата, N правового акта
на "___" _____________ года

N п/п	Критерий (К)	Весовой коэффициент критерия ()	Количественная оценка параметра	Расчет оценочного показателя по каждому критерию (столбец 3 x столбец 4), ед. (балл)
1	2	3	4	5
1.	Индекс результативности	0,55
2.	Социальная значимость	0,25
3.	Наличие программы аналогичной направленности, реализуемой за счет бюджета более высокого уровня	0,02
4.	Уровень фактического финансового обеспечения муниципальной программы с начала ее реализации	0,02
5.	Доля привлеченных средств на мероприятия программы за счет межбюджетных трансфертов (отчетный год)	0,05
6.	Доля привлеченных средств на мероприятия программы за счет частных инвестиций (отчетный год)	0,05
7.	Качество управления муниципальной программой (управление организации, процесса управления, выполнения плановых сроков, контроль над расходованием бюджетных средств и т.д.)	0,03
8.	Качество и достоверность ежегодного отчета о ходе реализации муниципальной программы	0,01
9.	Административная и общественная поддержка	0,01
10.	Значение муниципальной программы для реализации других взаимосвязанных с ней программ и мероприятий	0,01
Количественная интегральная оценка эффективности программы				SUM

2.9. Качественная интегральная (итоговая) оценка эффективности программы (Э) определяется в зависимости от количественной интегральной (итоговой) оценки эффективности программы и подразделяется на:

1) эффективную - при 80 < Э <= 100;

2) умеренно эффективную - при 60 < Э <= 80;

3) недостаточно эффективную - при 40 <- Э <= 60;

4) неэффективную - при Э < 40.

2.10. Итоги оценки эффективности программ служат основанием для формирования проекта перечня муниципальных программ, реализацию которых предлагается осуществлять за счет средств бюджета города в очередном финансовом году для обоснования их финансового обеспечения, сокращения финансирования или досрочного прекращения реализации муниципальных программ.