Постановление Администрации Комсомольского муниципального района Хабаровского края от 4 марта 2014 г. N 109 "О порядке подготовки докладов о результатах и основных направлениях деятельности отраслевых органов администрации Комсомольского муниципального района"

Во исполнение постановления Правительства Российской Федерации от 22.05.2004 N 249 "О мерах по повышению результативности бюджетных расходов" (в редакции от 06.04.2011 N 252), в целях реализации постановления администрации муниципального района от 30.09.2013 N 641 "Об утверждении муниципальной программы "Повышение эффективности бюджетных расходов в Комсомольском муниципальном районе на 2014 - 2016 годы", повышения результативности и эффективности деятельности отраслевых органов администрации Комсомольского муниципального района, внедрения программно-целевого принципа планирования расходов бюджета муниципального района, администрация Комсомольского муниципального района постановляет:

1. Утвердить прилагаемый порядок подготовки докладов о результатах и основных направлениях деятельности отраслевых органов администрации Комсомольского муниципального района.

2. Руководителям отраслевых органов администрации Комсомольского муниципального района организовать работу по подготовке докладов о результатах и основных направлениях деятельности.

3. Рекомендовать главам сельских поселений принять соответствующий муниципальный правовой акт.

4. Признать утратившими силу:

4.1. постановление главы Комсомольского муниципального района от 14.08.2008 N 729 "Об утверждении Положения о докладах о результатах и основных направлениях деятельности структурных подразделений администрации Комсомольского муниципального района";

4.2. пункт 1 изменений, вносимых в отдельные постановления главы муниципального района в связи с принятием Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", утвержденных постановлением администрации Комсомольского муниципального района от 31.12.2010 N 932.

5. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя главы администрации Комсомольского муниципального района Гринкруга М.С.

6. Настоящее постановление опубликовать в Сборнике муниципальных правовых актов Комсомольского муниципального района, на официальном сайте администрации Комсомольского муниципального района.

Глава муниципального района

А.В. Коломыцев

Порядок
подготовки докладов о результатах и основных направлениях деятельности отраслевых органов администрации Комсомольского муниципального района
(утв. постановлением администрации Комсомольского муниципального района от 4 марта 2014 г. N 109)

1. Общие положения

1.1. Порядок подготовки докладов о результатах и основных направлениях деятельности отраслевых органов администрации Комсомольского муниципального района (далее - Порядок) разработан в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.2004 N 249 "О мерах по повышению результативности бюджетных расходов", постановлением главы муниципального района от 18.07. 2008 N 575 "Об утверждении плана мероприятий по внедрению методов бюджетирования, ориентированного на результат, в Комсомольском муниципальном районе", в целях реализации постановления администрации муниципального района от 30.09.2013 N 641 "Об утверждении муниципальной программы "Повышение эффективности бюджетных расходов в Комсомольском муниципальном районе на 2014 - 2016 годы".

1.2. Настоящий Порядок устанавливает цели подготовки докладов о результатах и основных направлениях деятельности отраслевых органов администрации Комсомольского муниципального района (далее - доклад), их структуру, содержание, порядок и сроки подготовки.

1.3. Подготовка докладов о результатах и основных направлениях деятельности осуществляется с целью повышения результативности внутриведомственного планирования, эффективности бюджетных расходов и открытости деятельности органов исполнительной власти администрации района, а также ответственности руководителей за результаты принимаемых ими решений.

1.4. В настоящем Порядке применяются следующие понятия:

- доклад - информация о результатах реализации мероприятий и деятельности отраслевых органов администрации Комсомольского муниципального района (далее - отраслевые органы) за отчетный год, задачах на очередной год и плановый период, устанавливающая целевые ориентиры деятельности во взаимосвязи с планируемыми для их достижения программами, мероприятиями и объемами финансирования;

- основные направления деятельности - деятельность отраслевых органов предусмотренная положениями об отраслевых органах;

- программная деятельность - деятельность, осуществляемая отраслевыми органами в рамках реализуемых или планируемых к реализации государственных и муниципальных программ;

- непрограммная деятельность - деятельность, осуществляемая отраслевыми органами в рамках выполнения функциональных обязанностей;

- задача отраслевых - результат выполнения совокупности основных мероприятий, направленных на реализацию основных направлений деятельности;

- целевой показатель - результат решения задачи, выраженный в количественно измеримых величинах;

- текущий год - год, в котором осуществляется исполнение бюджета муниципального района, составление и рассмотрение проекта бюджета муниципального района на очередной финансовый год, планирование деятельности отраслевых органов на очередной год и на плановый период (N);

- отчетный год - год, предшествующий текущему году (N - 1);

- предшествующий год - год, предшествующий отчетному году (N - 2);

- очередной год - год, следующий за текущим годом (N + 1);

- плановый период - один год, следующий за очередным годом (N + 2).

Иные понятия и термины используются в значениях, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации и Хабаровского края.

1.5. Доклад является инструментом стратегического и оперативного планирования на муниципальном уровне.

Разработку докладов осуществляют отраслевые органы, перечисленные в приложении N 1 к настоящему порядку. В целях реализации настоящего Порядка отраслевые органы разделены на две группы:

первая группа - отраслевые органы, являющиеся главными распорядителями средств бюджета муниципального района;

вторая группа - отраслевые органы, не являющиеся главными распорядителями средств бюджета муниципального района.

1.6. Отраслевые органы формируют доклады с учетом показателей подведомственных учреждений. При подготовке докладов самостоятельно определяют порядок взаимодействия с подведомственными учреждениями.

1.7. Методическое руководство подготовкой докладов осуществляют отдел экономического развития и финансовое управление администрации муниципального района в рамках установленной компетенции.

2. Требования к докладам

2.1. Основные направления деятельности и задачи отраслевых органов, содержащиеся в докладе, должны соответствовать:

- приоритетам социально-экономического развития муниципального района, установленным программой "Комплексное социально-экономическое развитие Комсомольского муниципального района на 2012 - 2015 годы";

- основным направлениям деятельности администрации Комсомольского муниципального района;

- полномочиям Комсомольского муниципального района, определенным Федеральным Законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации";

- положениям об отраслевых органах;

- муниципальным программам, разработанным и утвержденным в установленном порядке;

- постановлению администрации муниципального района от 30.09.2013 N 641 "Об утверждении муниципальной программы "Повышение эффективности бюджетных расходов в Комсомольском муниципальном районе на 2014 - 2016 годы".

2.2. По каждому основному направлению деятельности отраслевыми органами устанавливаются перечни основных целевых показателей (далее - Перечни) с указанием их фактических и плановых значений.

2.3. Перечни основных целевых показателей деятельности отраслевых органов, необходимых для включения в доклад, подлежат согласованию с отделом экономического развития ежегодно в срок до 15 января.

2.4. Отдел экономического развития анализирует представленные Перечни основных целевых показателей на предмет обоснованности их включения в Перечни.

2.5. Отдел экономического развития вправе истребовать разъяснения об обоснованности включения основных целевых показателей в Перечни.

2.6. При выборе формулировок и определения значения показателей необходимо использовать существующую систему целевых показателей:

- Указа Президента Российской Федерации от 28 апреля 2008 года N 607 "Об оценке эффективности деятельности местного самоуправления городских округов и муниципальных районов";

- программы "Комплексное социально-экономическое развитие Комсомольского муниципального района на 2012 - 2015 годы";

- основных направлений деятельности администрации Комсомольского муниципального района, ежегодно утверждаемых распоряжением администрации Комсомольского муниципального района;

- муниципальных программ, разработанных и утвержденных в установленном порядке;

- муниципальной программы "Повышение эффективности бюджетных расходов в Комсомольском муниципальном районе на 2014 - 2016 годы", утвержденной постановлением администрации Комсомольского муниципального района от 30.09.2013 N 641;

- "дорожных карт" (планов-мероприятий);

- решения Собрания депутатов Комсомольского муниципального района на текущий финансовый год и плановый период;

- отчета об исполнении бюджета муниципального района, официальной и ведомственной статистической информации.

2.7. Целевые показатели должны соответствовать следующим требованиям:

- адекватность: целевой показатель (группы целевых показателей) должен (должны) характеризовать прогресс в достижении цели или решении задачи и охватывать все аспекты достижения цели или решения задачи;

- точность: погрешности измерения не должны приводить к искаженному представлению о результатах деятельности органа местного самоуправления;

- объективность: не допускается использование показателей, улучшение отчетных значений которых возможно при ухудшении реального положения дел;

- достоверность: способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе независимого мониторинга и оценки;

- экономичность: получение отчетных данных должно производиться с минимально возможными затратами, применяемые показатели должны в максимальной степени основываться на уже существующих программах сбора информации;

- сопоставимость: выбор показателей следует осуществлять исходя из необходимости непрерывного накопления данных и обеспечения их сопоставимости за отдельные периоды и с показателями, используемыми для оценки прогресса в решении сходных (смежных) задач;

- своевременность и регулярность: отчетные данные должны поступать ежегодно;

- уникальность: целевые показатели не должны представлять собой объединение нескольких показателей, характеризующих решение отдельных относящихся к этой цели задач.

2.8. Общий объем доклада не должен превышать 30 страниц.

3. Структура доклада

3.1. Доклад включает текстовую часть и таблицы и состоит из следующих разделов:

раздел 1 "Основные направления деятельности, задачи и мероприятия отраслевых органов администрации муниципального района";

раздел 2 "Результаты деятельности отраслевых органов администрации муниципального района за отчетный период и планируемые целевые показатели на плановый период";

раздел 3 "Финансирование деятельности отраслевых органов администрации муниципального района (программная и непрограммная деятельность)".

3.2. Структура и содержание разделов 1 - 3 доклада приведены в приложениях N 2 - 4 к настоящему Порядку.

4. Представление и согласование докладов

4.1. Доклады составляются отраслевыми органами ежегодно, на основе и с учетом деятельности подведомственных учреждений, в целях обеспечения среднесрочного планирования деятельности отраслевых органов, исходя из приоритетов социально-экономического развития муниципального района, на основе принципов бюджетирования, ориентированного на результат.

4.2. Доклады предоставляются отраслевыми органами:

- в срок до 20 февраля заместителям главы администрации муниципального района, курирующим направления деятельности отраслевых органов для согласования разделов 1 - 2;

- в срок до 01 марта в финансовое управление для согласования показателей раздела 3.

4.3. В срок до 05 марта доклады, согласованные заместителями главы администрации муниципального района, предоставляются на бумажном носителе и в электронном виде в отдел экономического развития.

4.4. Отдел экономического развития использует доклады отраслевых органов для подготовки проекта ежегодного отчета о результатах деятельности администрации района, представляемого главой муниципального района в Собрание депутатов Комсомольского муниципального района, в соответствии с пунктом 7 статьи 30 Устава Комсомольского муниципального района, принятого решением Собрания депутатов Комсомольского муниципального района Хабаровского края от 25 мая 2005 года N 46 в срок не позднее 01 апреля года, следующего за отчетным.

4.5. После заслушивания отчета главы муниципального района о результатах деятельности администрации района за отчетный год в Собрании депутатов муниципального района отраслевые органы в течение 10 рабочих дней направляют доклады в отдел по информационным технологиям администрации муниципального района для дальнейшего их размещения в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" на официальном сайте администрации муниципального района.

4.6. По итогам первого полугодия текущего года отраслевыми органами проводится текущий мониторинг выполнения.

Результаты текущего мониторинга по формам согласно приложениям N 5, N 6 к настоящему Порядку в срок до 01 августа направляются заместителям главы администрации муниципального района, курирующим направления деятельности отраслевых органов и в отдел экономического развития для принятия управленческих решений, направленных на достижение поставленных задач.

Приложение N 1
к Порядку подготовки докладов
о результатах и основных направлениях
деятельности отраслевых органов
администрации Комсомольского
муниципального района

Перечень
отраслевых органов администрации Комсомольского муниципального, осуществляющих разработку докладов о результатах и основных направлениях деятельности

Первая группа

1. Управление образования администрации Комсомольского муниципального района;

2. Финансовое управление администрации Комсомольского муниципального района.

Вторая группа

1. Отдел экономического развития администрации Комсомольского муниципального района;

2. Отдел капитального строительства администрации Комсомольского муниципального района;

3. Отдел коммунального хозяйства администрации Комсомольского муниципального района;

4. Отдел по управлению имуществом и охраны окружающей среды администрации Комсомольского муниципального района;

5. Отдел по молодежной политике и спорту администрации Комсомольского муниципального района;

6. Отдел культуры администрации Комсомольского муниципального района;

7. Отдел по вопросам безопасности и гражданской защиты администрации Комсомольского муниципального района;

8. Отдел по информационным технологиям администрации Комсомольского муниципального района;

9. Отдел по организационной работе и взаимодействию с органами местного самоуправления администрации Комсомольского муниципального района;

10. Отдел бюджетного учета и отчетности администрации Комсомольского муниципального района;

11. Сектор архитектуры и градостроительства.

Приложение N 2
к Порядку подготовки докладов
о результатах и основных направлениях
деятельности отраслевых органов
администрации Комсомольского
муниципального района

Структура и содержание
раздела 1 доклада "Основные направления деятельности, задачи и мероприятия отраслевых органов администрации муниципального района"

1. Структура раздела 1 доклада включает текстовую часть и план основных направлений и мероприятий деятельности отраслевых органов администрации муниципального района на текущий год в соответствии с таблицей 1.1.

2. В текстовой части раздела 1 доклада:

- формулируются основные направления деятельности отраслевых органов, задачи по направлениям деятельности и обоснование поставленных задач, мероприятия и ожидаемый результат их реализации;

- дается характеристика основных проблем, тенденций и т.п., обусловливающих необходимость решения задач и выполнения мероприятий. Указываются возможные риски, препятствующие достижению поставленных целей и решению задач:

- описываются конкретные действия, предпринятые отраслевым органом администрации муниципального района в отчетном году, направленные на выполнение всех задач по основным направлениям деятельности;

- дается оценка степени достижения запланированных задач.

3. Для каждой задачи формируется комплекс взаимосвязанных мероприятий, совокупность которых необходима и достаточна для решения данной задачи. Для каждого мероприятия приводится краткое описание ожидаемого качественного результата от его реализации.

Таблица 1.1.

План
основных направлений и мероприятий деятельности отраслевых органов администрации муниципального района на год

N п/п	Основные направления деятельности / задачи	Основные мероприятия	Срок исполнения (месяц, квартал)	Ответственный исполнитель	Ожидаемый результат
1	2	3	4	5	6
1.	Направление деятельности 1
1.1.	Задача 1
1.1.1.		Мероприятие 1.1
1.1.2.		Мероприятие 1.2
1.2.	Задача 2
1.2.1.		Мероприятие 2.1
1.2.2.		Мероприятие ...
2.	Направление деятельности 2
2.1.	Задача 1
2.1.1.		Мероприятие 1.1
2.1.2.		Мероприятие ...

Приложение N 3
к Порядку подготовки докладов
о результатах и основных направлениях
деятельности отраслевых
органов администрации Комсомольского
муниципального района

Структура и содержание
раздела 2 доклада "Результаты деятельности отраслевых органов
администрации муниципального района за отчетный период
и планируемые целевые показатели на плановый период"

1. Структура раздела 2 доклада включает текстовую часть и информацию о достижении целевых показателей по направлениям деятельности согласно таблице 2.1

2. В текстовой части указываются:

2.1. результаты, достигнутые в отчетном году, которые отражают уровень решения задач по основным направлениям деятельности отраслевых органов администрации;

2.2. информация о количестве показателей основных задач, по которым:

- фактические значения улучшились по сравнению с предыдущим годом;

- фактические значения ухудшились по сравнению с предыдущим годом;

- план выполнен;

- фактические значения выше планируемого уровня;

- фактические значения не достигли планируемого уровня.

2.3. анализ причин по каждому показателю, значение по которому ухудшилось по сравнению со значением в предшествующем году. Принимаемые меры по улучшению значений показателей.

По каждому показателю, по которому не достигнуто планируемое значение, провести анализ причин (факторов). Рекомендуется выделять две группы причин (факторов):

- внутренние причины (факторы), на которые отраслевой орган администрации может влиять;

- внешние причины (факторы), на которые отраслевой орган администрации не может влиять, включая форс-мажорные обстоятельства.

Для каждой группы факторов по возможности оценивается их влияние на отклонение показателя от плановых значений.

Таблица 2.1.

Информация
о достижении целевых показателей по направлениям деятельности

Цели, задачи, показатели	Единица измерения	Значения показателей					Значения показателей
		в предшествующем году (N - 2) (факт)	в отчетном году (N - 1)				в текущем году (N)	в очередном году (N + 1)	в плановом периоде
			план	факт
				всего	к факту предшествующего года (процентов)	к плану (процентов)
									(N + 2)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Направление деятельности 1
Задача 1
Показатель 1
Показатель 2
Задача 2
Показатель 1
Показатель ...
Направление деятельности 2
Задача 1
Показатель 1

Приложение N 4
к Порядку подготовки докладов
о результатах и основных направлениях
деятельности отраслевых органов
администрации Комсомольского
муниципального района

Структура раздела
3 доклада "Финансирование деятельности отраслевых органов администрации муниципального района (программная и непрограммная деятельность)"

1. Информация об объемах финансирования деятельности отраслевого органа администрации муниципального района (программная и непрограммная деятельность) представляется в таблице 3.1.

2. Раздел "Программная деятельность" представляется в разрезе реализуемых или планируемых к реализации муниципальных программ и основных мероприятий, финансируемых с участием средств бюджета муниципального района.

3. Раздел "Непрограммная деятельность" заполняется отраслевыми органами администрации муниципального района первой группы и отделом бюджетного учета и отчетности администрации муниципального района.

4. Для отраслевых органов администрации муниципального района первой группы показатель по строке "Итого" должен соответствовать:

- в графе "предшествующий год" - исполнению расходов бюджета муниципального района отчета об исполнении бюджета главного распорядителя, распорядителя, получателя бюджетных средств, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета (ф. 0503127) за год предшествующий отчетному;

- в графе "отчетный год" - утвержденным бюджетным назначениям и исполнению расходов отчета об исполнении бюджета главного распорядителя, распорядителя, получателя бюджетных средств, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета (ф. 0503127) за отчетный год;

- в графе "текущий год" - утвержденным бюджетным ассигнованиям в соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета муниципального района, утвержденной решением Собрания депутатов;

- в графах "очередной год планового периода", "плановый период" - бюджетным ассигнованиям в соответствии ведомственной структурой расходов бюджета муниципального района на очередной финансовый год и плановый период, утвержденной решением Собрания депутатов.

Таблица 3.1.

Структура
раздела 3 доклада "Финансирование деятельности отраслевых органов администрации муниципального района (программная и непрограммная деятельность"

N п/п	Наименование	Код бюджетной классификации (раздел, подраздел, целевая статья)			Предшествующий отчетному год (N-2)	Отчетный год (N-1)		Текущий год (N)	Очередной год планового периода (N+1)	Плановый период (N+2)
		раздел	подраздел	целевая статья*	факт	план	факт	план	план	план
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1.	Программная деятельность
	в том числе:
1.1.	Муниципальные программы
1.1.1.	муниципальная программа 1
	мероприятия, финансируемые с учетом бюджетных средств
	мероприятие 1
	мероприятие 2
1.1.2.	муниципальная программа 2
1.2.	Государственные программы
1.2.1.	Государственная программа 1
	мероприятия, финансируемые с учетом бюджетных средств
	мероприятие 1
	мероприятие 2
1.2.2.	Государственная программа 2
2.	Непрограммная деятельность
	Итого

Примечание:

* в случае изменения кодов целевых статей расходов применяемых для составления проекта бюджета муниципального района на очередной финансовый год и плановый период в одной графе указываются коды целевых статей расходов бюджета текущего года, отчетного года и планового периода в соответствии с сопоставительной таблицей целевых статей расходов размещенной на официальном сайте администрации муниципального района в разделе "Финансовое управление"

Приложение N 5
к Порядку подготовки докладов
о результатах и основных направлениях
деятельности отраслевых органов
администрации Комсомольского
муниципального района

Информация
о ходе выполнения плана основных направлений и мероприятий деятельности отраслевых органов администрации муниципального района на год

N п/п	Основные направления деятельности / задачи	Основные мероприятия	Срок исполнения (месяц, квартал)	Ход исполнения мероприятия
1.	Направление деятельности 1
1.1.	Задача 1
1.1.1.		Мероприятие 1.1
1.1.2.		Мероприятие 1.2
1.2.	Задача 2
1.2.1.		Мероприятие 2.1
1.2.2.		Мероприятие ...
2.	Направление деятельности 2
2.1.	Задача 1
2.1.1.		Мероприятие 1.1
2.1.2.		Мероприятие ...

Приложение N 6
к Порядку подготовки докладов
о результатах и основных направлениях
деятельности отраслевых органов
администрации Комсомольского
муниципального района

Мониторинг основных целевых показателей по направлениям деятельности

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	Значение показателя в текущем году
			План на текущий год	Факт с начала года	Оценка исполнения за год
1.	Направление деятельности 1
1.1.	Задача 1
	Показатель 1
	Показатель ...
1.2.	Задача 2
	Показатель 1
2.	Направление деятельности 2
2.1.	Задача 1
	Показатель ...