Приложение N 2. Порядок проведения мониторинга и оценки эффективности реализации муниципальных программ города Хабаровска

Приложение N 2

Порядок
проведения мониторинга и оценки эффективности реализации муниципальных программ города Хабаровска
(утв. постановлением администрации города Хабаровска от 10 ноября 2014 года N 4917)

С изменениями и дополнениями от:

6 октября 2015 г.

1. Общие положения

Мониторинг муниципальных программ (далее - мониторинг) систематическое наблюдение и оценка состояния (контроль) за ее исполнением- Мониторинг включает в себя:

1) формирование системы планово-отчетной документации, используемой для оперативного контроля и принятия управленческих решений;

2) организацию потоков информации, обеспечивающей слежение за ходом выполнения муниципальных программ и учет затрат ресурсов, направляемых на мероприятия исполнителями программы (подразделениями администрации и внешними организациями);

3) отслеживание результатов работы исполнителей программ, их влияния на изменение ситуации в различных сферах деятельности городского округа и выявление причин отклонений от запланированных показателей развития;

4) формирование системы оценки, отражающей реализацию целевых установок муниципальных программ и результаты работы подразделений администрации города;

5) подготовку предложений по корректировке программы в целом.

Муниципальные программы оцениваются на предмет их результативности, социальной значимости и бюджетной эффективности.

В целях настоящего Порядка понимается:

- оценка эффективности реализации муниципальных программ (далее - оценка эффективности программ) - экспертиза программ, направленная на анализ качества, произведенного ими эффекта и сравнение достигнутых результатов с установленными критериями;

- результативность программы - экспертиза результатов, достигнутых по итогам выполнения мероприятий программы и сравнение фактических результатов с запланированными (индекс результативности);

- социальная значимость - оценка качества и доступности муниципальных услуг, получаемых целевой группой в результате реализации программы, а также относительная численность целевой группы, охваченной программой;

- оценка бюджетной эффективности - сопоставление результативности программы и затраченных в ходе ее реализации ресурсов.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Хабаровска от 6 октября 2015 г. N 3407 в раздел 2 настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу со дня официального опубликования (обнародования) названного постановления

См. текст раздела в предыдущей редакции

2. Критерии ежегодной оценки эффективности реализации муниципальных программ

Для проведения оценки эффективности программ используются понятия "критерии" и "индикаторы".

Критерий - это признак, на основании которого производится оценка эффективности реализации муниципальных программ.

Индикаторы - это доступная наблюдению и измерению динамичная характеристика (параметры оценки критерия), позволяющая судить об успешности реализации программы на основании соотнесения параметров оценки утвержденных критериев с количественной оценкой параметров.

Для проведения оценки эффективности программ и принятия последующих управленческих решений используются следующие две группы критериев:

1) основные критерии, полученные на основе ежегодного отчета ответственных исполнителей программ о ходе их реализации:

- индекс результативности (соответствие достигнутых в отчетном периоде показателей целевым показателям, утвержденным в программах);

- оценка социальной значимости (относительная численность целевой группы, охваченной программами);

2) дополнительные критерии (количественные и качественные) факторы, учитываемые при оценке программ для принятия решений о дальнейшем финансировании программы:

- наличие программ аналогичной направленности, реализуемых за счет бюджета более высокого уровня, содержащих рекомендации о разработке соответствующих муниципальных программ;

- уровень фактического финансового обеспечения программ с начала реализации;

- уровень фактического финансирования программ в отчетном году;

- доля полученных средств на мероприятия программ из прочих (за исключением средств бюджета города) источников;

- качество управления программами (качество организации процесса реализации, наличие группы управления, выполнение плановых сроков, контроль над расходованием бюджетных средств и т.д.);

- качество и достоверность ежегодных отчетов ответственных исполнителей программ о ходе реализации программы;

- административная и общественная поддержка программ;

- значение программ для реализации других взаимосвязанных с ней программ и мероприятий

Каждому критерию (К) соответствует весовой коэффициент (Gi), определяющий уровень значимости критерия в итоговой оценке. Перечень критериев со значениями весовых коэффициентов приведен в таблице 1.

Таблица 1

Критерии оценки эффективности реализации муниципальных программ в городе Хабаровске

N п/ п	Критерий (Кi)	Весовой коэффициент критерия (Gi)
1	Индекс результативности	0,55
2	Социальная значимость	0,25
3	Наличие программы аналогичной направленности, реализуемой за счет бюджета более высокого уровня, содержащей рекомендации о разработке соответствующих муниципальных программ	0,02
4	Уровень фактического финансового обеспечения программы с начала реализации	0,02
5	Уровень фактического финансирования программы в отчетном году	0,05
6	Доля полученных средств на мероприятия программы из прочих (за исключением средств бюджета города) источников	0,05
7	Качество управления программой (качество организации процесса реализации, наличие группы управления, выполнение плановых сроков, контроль над расходованием бюджетных средств и т.д.)	0,03
8	Качество и достоверность ежегодного отчета о ходе реализации программы	0,01
9	Административная и общественная поддержка программы	0,01
10	Значение программы для реализации других взаимосвязанных с ней программ и мероприятий	0,05
	Итого	1,0

3. Порядок проведения оценки эффективности программ

3.1. Оценка эффективности программ может проводиться как силами администрации города (управлением экономического развития (при необходимости) совместно с финансовым департаментом), так и привлеченными экспертами.

3.2. Основными задачами оценки эффективности программ являются:

- корректировка содержания программ;

- активизация работ по выполнению программ;

- анализ причин результатов хода выполнения программ;

- учет ошибок и недостатков программ при разработке других программ;

- привлечение внимания общественности к программам;

- обеспечение текущего и привлечение в случае необходимости дополнительного финансирования;

- информирование о результатах оценки вышестоящих руководителей;

- анализ возможных разногласий, возникающих среди ответственных исполнителей, соисполнителей и участников в ходе реализации программ.

3.3. Оценка эффективности программы (Э) основана на балльном принципе, отражает степень соответствия программы критериям достижения запланированных результатов программы, является результирующим оценочным показателем (Э) и имеет следующий алгоритм расчета:

3.3.1. Основой оценки эффективности программы служат 10 критериев оценки, приведенные в таблице N 1 (К1,...Кi). Каждому из критериев соответствует весовой коэффициент значимости (G,), сумма которых равна (SUM =Gi +2 +... + Gi =1,0).

3.3.2. Каждый критерий имеет несколько параметров оценки (W), выраженных в процентах (%), максимальное значение которого (100%) присваивается показателю с наибольшими результатами эффективности, минимальное - с наименьшими. Расчет каждого критерия (К) производится путем умножения его весового коэффициента на соответствующую итогам реализации муниципальной программы количественную оценку параметра, характеризующую критерий (Ki = Gi x Wi). Система расчета критериев Кi приведена в таблице 2.

Таблица 2.

Система для расчета результирующего оценочного показателя муниципальной программы

Критерий оценки		Параметры оценки критерия параметра
Наименование критерия (К1 - Кi)	Коэффициент критерия (G1 - Gi)	Наименование параметра	Количественная оценка (Wi)
1	2	3	4
Индекс результативности (рассчитывается ответственным исполнителем муниципальной программы)	0,55	среднее значение выполнения целевых показателей, утвержденных в программе, находится в пределах 90 - 100,0%
		среднее значение выполнения целевых показателей, утвержденных в программе, находится в пределах 60 - 89,9%	80
		среднее значение выполнения целевых показателей, утвержденных в программе, находится в пределах 30 - 59,9%	50
		среднее значение выполнения целевых показателей, утвержденных в программе, менее 30,0%	20
Социальная значимость (экспертная оценка)	0,25	численность целевой группы, охваченной программой не менее 80,0%	100
		численность целевой группы, охваченной программой 50,0 - 79,9%
		численность целевой группы, охваченной программой 20,0 - 49,9%	60
		численность целевой группы, охваченной программой менее 20,0%	40
Наличие программы аналогичной направленности, реализуемой за счет бюджета более высокого уровня, содержащей рекомендации о разработке соответствующих муниципальных программ	0,02	программа соответствует данному критерию	100
		программа не соответствует данному критерию	0
Уровень фактического финансового обеспечения муниципальной программы с начала ее реализации	0,02	финансовое обеспечение составило не менее 80,0%	100
		финансовое обеспечение составило 50,0 - 79,9%	50
		финансовое обеспечение составило менее 50,0%	20
Уровень фактического обеспечения муниципальной программы в отчетном году	0,05	финансовое обеспечение составило не менее 80,0%	100
		финансовое обеспечение составило 50,0 - 79,9%	50
		финансовое обеспечение составило менее 50,0%%	20
Доля полученных средств на мероприятия программы и прочих (за исключением средств бюджета города) источников	0,05	доля средств составила выше 30,0%	100
		доля средств составила 10,0 - 29,9%	50
		доля средств составила менее 10,0%	20
Качество управления муниципальной организации, процесса управления, выполнения плановых сроков контроль над расходованием бюджетных средств и т.д.) - оценивается экспертно		качество управления высокое	100
	0,03	качество управления удовлетворительное	50
		качество управления неудовлетворительное	10
Качество и достоверность ежегодного отчета о ходе реализации муниципальной программы	0,01	информация отчета полностью соответствует установленным требованиям	100
		информация отчета не содержит полного объема сведений, что затрудняет объективную оценку хода выполнения мероприятий	50
		информация не содержит полного объема сведений, материал должен быть доработан	0
Административная поддержка (экспертная оценка)	0,0,1	программа обеспечена административной поддержкой, пользуется популярностью у общественных организаций	100
		поддержка программы значительно выше у общественных организаций, чем у органов власти	80
Значение программы для реализации других взаимосвязанных с ней программ и мероприятий	0,01	программа оказывает существенное воздействие на другие связанные с ней программы	100
		существует нестабильная взаимосвязь программы с мероприятиями других реализуемых в городе программ	30
		программа не оказывает какого-либо воздействия на другие реализуемые муниципальные программы	0

3.3.3. При отсутствии в программах утвержденных индикаторов количественная оценка параметра критерия равна 0%

3.3.4. Рассчитывается количественная интегральная итоговая оценка эффективности программы Эi,) путем сложения всех расчетных значений критериев, утвержденных данным Порядком (Э1+Э2+Эi).

Данные произведенного расчета заносятся в учетный регистр.

УЧЕТНЫЙ РЕГИСТР для количественной оценки эффективности реализации муниципальной программы
наименование программы, дата, N правового акта органа МСУ
На "____"________________ года
N п/п	Критерий (К)	Весовой коэффициент критерия (Gi)	Количественная оценка параметра	Расчет оценочного показателя по каждому критерию (столбец 3 х столбец 4), ед. (балл)
1	2	3	4	5
1	Индекс результативности	0,55
2	Социальная значимость	0,25
3	Наличие программы аналогичной направленности, реализуемой за счет бюджета более высокого уровня, содержащей рекомендации о разработке соответствующих муниципальных программ	0,02
4	Уровень фактического финансового обеспечения муниципальной программы с начала ее реализации	0,02
5	Уровень фактического финансового обеспечения муниципальной программы в отчетном году	0,05		i
6	Доля полученных средств на мероприятия программы из прочих (за исключением средств бюджета города) источников	0,05
7	Качество управления муниципальной программой (управление организации, процесса управления, выполнения плановых сроков контроль над расходованием бюджетных средств и т.д.)	0,03
8	Качество и достоверность ежегодного отчета о ходе реализации муниципальной программы	0,01
9	Административная и общественная поддержка	0,01
10	Значение муниципальной программы для реализации других взаимосвязанных с ней программ и мероприятий	0,01
Количественная интегральная оценка эффективности программы				SUM

3.3.5. Качественная интегральная (итоговая) оценка эффективности программы (Э) определяется в зависимости от количественной интегральной (итоговой) оценки эффективности программы и подразделяется на:

1) эффективную - при 80 <= Э<= 100;

2) умеренно эффективную - при 60 <= Э <= 80;

3) недостаточно эффективную - при 40 <= Э <= 60;

4) неэффективную - при Э < 40.

3.3.6. При оценке эффективности муниципальной программы, помимо расчета результирующего оценочного показателя, следует обращать внимание на численные значения и динамику изменения отдельных показателей и особенно индекса результативности по конечным показателям. Показатели мониторинга, образующие индекс результативности, должны иметь определенную тенденцию к росту или уменьшению в процессе реализации программы. Если эти показатели по сравнению с базисными (начальными) не изменились или изменились в сторону ухудшения, то следует проанализировать причины такого поведения показателя и оценить его влияние на возможность достижения целей программы.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Хабаровска от 6 октября 2015 г. N 3407 в пункт 3.3.7 настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу со дня официального опубликования (обнародования) названного постановления

См. текст пункта в предыдущей редакции

3.3.7 По результатам оценки эффективности реализации программ управление экономического развития администрации города ежегодно в срок до 1 мая готовит заключение, направляемое Мэру города, содержащее предложения о:

- дальнейшем финансировании программы;

- сокращении финансирования программы;

- досрочном прекращении реализации программы.

3.3.8. Итоги оценки эффективности программ служат основанием для формирования проекта перечня муниципальных программ, реализацию которых предлагается осуществлять за счет средств бюджета города в очередном финансовом году, для обоснования их финансового обеспечения, сокращения финансирования или досрочного прекращения реализации муниципальных программ.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации города Хабаровска от 6 октября 2015 г. N 3407 настоящее приложение дополнено разделом 4, вступающим в силу со дня официального опубликования (обнародования) названного постановления

4. Мониторинг хода реализации муниципальных программ

4.1. В целях оперативного контроля реализации муниципальных программ ответственные исполнители муниципальных программ ежеквартально проводят мониторинг, который включает в себя: степень достижения показателей муниципальных программ (подпрограмм и (или) основных мероприятий и (или) мероприятий) и объем использованных денежных средств по муниципальным программам (подпрограммам и (или) основным мероприятиям и (или) мероприятиям) за 1 квартал, полугодие и 9 месяцев.

В срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, ответственные исполнители представляют в финансовый департамент администрации города Хабаровска сводную и достоверную информацию о ходе реализации муниципальных программ за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев на бумажном носителе и в электронном виде в соответствии с пунктом 4.4 настоящего Порядка.

4.2. Соисполнители муниципальных программ ежеквартально проводят мониторинг хода реализации подпрограмм и (или) основных мероприятий и (или) мероприятий муниципальных программ и в срок до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляют ответственным исполнителям муниципальных программ полную и достоверную информацию о ходе реализации подпрограмм и (или) основных мероприятий и (или) мероприятий муниципальных программ за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев на бумажном носителе.

4.3. Финансовый департамент согласует представленную ответственными исполнителями информацию о ходе реализации муниципальных программ за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев в части объемов использованных денежных средств в течение 3 рабочих дней. В случае поступления замечаний и предложений финансового департамента ответственные исполнители проводят доработку в течение 5 рабочих дней и повторно представляют доработанный вариант в финансовый департамент.

4.4. Результаты мониторинга хода реализации муниципальных программ формируются в ПК "Хранилище-КС" ответственными исполнителями по формам согласно таблицы N 3 и таблицы N 4.

Таблица N 3

Информация о плановых и фактических значениях индикаторов (показателей) муниципальной программы
"											"
в 20_____ году и результатах мониторинга
по состоянию на
			(последнее число третьего месяца отчетного квартала)
N п/п		Подпрограмма, основное мероприятие, мероприятие		Ответственный исполнитель, соисполнитель	Основные индикаторы (показатели) муниципальной программы					Причины
					наименование	единицы измерения	плановое значение	фактическое значение	степень достижения показателя, %
1		2		3	4	5	6	7	8 = 7/6	9

Таблица N 4

Информация о плановых и фактических значениях индикаторов (показателей) муниципальной программы

"

"

в 20_____ году и результатах мониторинга

по состоянию на

(последнее число третьего месяца отчетного квартала)

N п/п

Подпрограмма, основное мероприятие, мероприятие

Ответственный исполнитель, соисполнитель

Источник бюджета

Бюджетная классификация

Плановое значение

Фактическое значение

Степень освоения средств, %

Причины отклонения

раздел/подраздел

целевая статья

вид расходов

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10 = 9/8

11

4.5. Согласованная информация о ходе реализации муниципальных программ за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев в срок до первого числа второго месяца, следующего за отчетным периодом, направляется финансовым департаментом на рассмотрение на заседаниях комитетов Хабаровской городской Думы.".