Статья 9. Государственные органы, осуществляющие контроль за порядком проведения финансовых операций

Статья 9. Государственные органы, осуществляющие контроль за порядком проведения финансовых операций

Контроль за порядком проведения финансовых операций юридических и физических лиц в пределах их компетенции осуществляют:

а) образуемая высшими органами власти счетная палата - в отношении всех государственных органов и учреждений, органов местного самоуправления, предприятий, организаций, кредитных организаций, страховых компаний, ассоциаций, иных объединений вне зависимости от их видов и форм собственности, если они получают, перечисляют, используют средства из национального бюджета или используют государственную собственность либо управляют ею, а также имеют предоставленные законодательством или соответствующими государственными органами таможенные и иные льготы и преимущества;

б) налоговые органы - в отношении граждан и юридических лиц, осуществляющих финансовые операции на территории государства;

в) министерство финансов и его органы на местах - в отношении юридических лиц, осуществляющих финансовые операции на территории государства;

г) национальный банк - в отношении всех кредитных учреждений, имеющих лицензию на совершение банковских операций;

д) таможенные органы - в отношении перемещения лицами через таможенную границу национальной и иностранной валюты, валютных ценностей, а также в отношении операций, связанных с перемещением через указанную границу товаров и транспортных средств;

е) иные государственные органы - в пределах предоставленных им законодательством полномочий по осуществлению контроля и надзора.