Статья 12. Полномочия кредитного учреждения по изучению документов о финансово-хозяйственной деятельности клиента - юридического лица

Статья 12. Полномочия кредитного учреждения по изучению документов о финансово-хозяйственной деятельности клиента - юридического лица

1. При изучении финансово-хозяйственной деятельности клиента юридического лица кредитное учреждение имеет право запрашивать подлежащие обязательному предоставлению документы, отражающие сведения о:

а) динамике дебиторской и кредиторской задолженности, в том числе задолженности перед бюджетом, по налоговым и другим обязательным платежам, а также перед банками по выданным ссудам и кредитам;

б) динамике движения средств по счетам "Расчетный счет", "Валютный счет" и "Касса", обращая внимание на соотношение остатков на данных счетах, а также на средний остаток средств на счете "Касса" и периодичность поступлений на указанный счет денежных средств, а также выясняя причины значительного превышения остатков в кассе над остатками средств на счетах;

в) соответствии остатков на счетах клиента по данным баланса и выпискам;

г) размере прибыли клиента, а также порядка использования прибыли, остающейся после уплаты налогов в соответствии с действующим законодательством;

д) полученных штрафных санкциях и уплаченных по ним суммах, удельном весе штрафов, взысканных государственными налоговыми, надзорными и контрольными органами;

е) изменении величин уставного фонда, основных и обо