Статья 2

Статья 2

1. Настоящая Директива применяется в отношении:

(1) кредитных учреждений;

(2) финансовых учреждений;

(3) юридических и физических лиц, осуществляющих определенную профессиональную деятельность:

(a) аудиторов, внешних экспертов и налоговых советников;

(b) нотариусов и иных независимых профессиональных юристов, если они представляют клиента и его интересы при проведении любой финансовой операции и сделке с недвижимостью или оказывают помощь при планировании совершения таких сделок, как:

(i) покупка или продажа недвижимости или бизнес-предприятия;

(ii) управление средствами, ценными бумагами и другими активами клиента;

(iii) открытие сберегательных счетов, счетов ценных бумаг и управление ими;

(iv) организация вкладов для создания предприятий и управления ими;

(v) создание трастов, компаний и подобных структур, и управление ими;

(c) компаний, оказывающих услуги по созданию и юридическому сопровождению компаний и трастов, не включенных в пункты "a" или "b";

(d) агентств недвижимости;

(e) других физических и юридических лиц, осуществляющих торговлю товарами, если сумма покупки составляет 15 000 евро и более и оплачивается наличными или безналичным расчетом, осуществляемым единой банковской операцией или несколькими связанными между собой операциями;

(f) казино.

2. Государства-члены ЕС могут исключить из перечня лиц, на которых распространяется действие Статьи 3(1) или (2), тех физических и юридических лиц, которые занимаются финансовой деятельностью на нерегулярной основе или в очень ограниченном объеме, то есть лиц, риск участия которых в отмывании денег или финансировании терроризма является минимальным.