Статья 13

Статья 13

1. При условии соблюдения пунктов 2 и 5 настоящей статьи и Статьей 14-17, собственные средства инвестиционных компаний и кредитных учреждений должны быть определены в соответствии с Директивой 2006/48/ЕЭС.

Кроме того, первый подпункт относится к инвестиционным фирмам, которые не имеют ни одну из правовых форм, упомянутых в пункте 1 Статьи 1 Четвертой Директивы Совета ЕС 78/660/ЕЭС от 25 июля 1978, основанной на пункте 3 Статьи 54 Договора о годовой отчетности определенных видов компаний*(13).

2. В отступление от пункта 1, компетентные органы могут разрешить тем учреждениям, которые обязаны соблюдать основные требования, рассчитанные в соответствии со Статьями 21 и 28-32 и Приложениями I и III-IV, использовать (исключительно для этой цели) альтернативное определение собственных средств. Ни одна часть собственных средств, используемых для этой цели, не может одновременно использоваться для удовлетворения других потребностей в капитале.

Такое альтернативное определение должно быть равно сумме положений, изложенных в подпунктах (а)-(с) настоящего пункта, исключая положение, изложенное в пункте (d), оставляя последнее положение на усмотрение компетентных органов:

(а) собственные средства, определенные в Директиве 2006/48/ЕЭС, за исключением пунктов (l)-(p) Статьи 57 данной Директивы для тех инвестиционных компаний, которые необходимы для отделения пункта (d) настоящего параграфа от пунктов (а)-(c);

(b) чистая прибыль торгового портфеля учреждения за вычетом заранее предсказуемых сборов или дивидендов, без учета прибыли на прочие расходы, в том случае, если ни одна из этих сумм не была ранее включена в пункт (а) настоящего параграфа, в качестве одного из пунктов, изложенных в пунктах (b) или (k) Статьи 57 Директивы 2006/48/ЕЭС;

(с) субординированный заемный капитал и/или позиции, указанные в пункте 5 настоящей Статьи, в соответствии с условиями, изложенными в пункте 3 и 4 настоящей Статьи, и в Статье 14, и

(d) неликвидные активы, указанные в Статье 15.

3. Субординированный заемный капитал, на который ссылаются в пункте (с) второго подпараграфа параграфа 2, имеет первоначальный срок погашения как минимум два года. Он должен быть полностью оплачен, а Соглашение о займе не должно включать положения, предусматривающие тот факт, что при определенных обстоятельствах, кроме ликвидации института, долг будет подлежать оплате до согласованной даты погашения, пока компетентные органы не одобрят погашения. Ни основной долг, ни проценты по такому субординированному заемному капиталу не могут быть выплачены, если подобное погашение будет означать, что собственные средства данного учреждения составят менее 100% общей потребности в капитале данного учреждения.

Кроме того, учреждение должно уведомить компетентные органы обо всех случаях погашения такого субординированного заемного капитала, как только собственные средства опустятся ниже 120% общей потребности в капитале.

4. Субординированный заемный капитал, обозначенный в пункте (с) второго подпараграфа параграфа 2, не может превышать максимального уровня 150% первоначальных собственных средств, необходимых для удовлетворения требований, рассчитанных в соответствии со Статьями 21 и 28-32 Приложения I-VI, и может достигнуть максимума только при особых обстоятельствах, допустимых к компетентным органам.

5. Компетентные органы могут разрешать учреждениям заменять субординированный заемный капитал, относящийся к пункту (с) второго подпараграфа параграфа 2, на капитал, предусмотренный пунктами (g)-(h) Статьи 57 Директивы 2006/48/ЕЭС.