Статья 3. Черты финансовых конгломератов

Статья 3
Черты финансовых конгломератов

1. Для целей определения, осуществляется ли деятельность группы главным образом в финансовом секторе, определенном Статьей 2(14)(b)(i) настоящей Директивы, отношение итоговой суммы баланса регулируемых и нерегулируемых юридических лиц финансового сектора в составе группы к итоговой сумме баланса группы в целом должно превышать 40 процентов.

2. Для целей определения, является ли деятельность в различных финансовых секторах значительной, в соответствии со смыслом Статьи 2(14)(a)(iii) или (14)(b)(iii) настоящей Директивы, для каждого финансового сектора средний показатель отношения итоговой суммы баланса данного финансового сектора к сумме итоговой суммы баланса юридических лиц финансового сектора в составе группы и отношение требований платежеспособности того же финансового сектора к общим требованиям платежеспособности юридических лиц финансового сектора в составе группы должны превышать 10 процентов.

Для целей настоящей Директивы, наименьший финансовый сектор в составе финансового конгломерата - это сектор с наименьшими средними показателями, а наиболее важный финансовый сектор в составе финансового конгломерата - это сектор с наибольшими средними показателями. Для целей определения средних показателей и определения наименьшего и наиболее важного финансового сектора, банковский сектор и сектор инвестиционных услуг должны рассматриваться вместе.

Компании по управлению активами должны быть добавлены в сектор, к которому они принадлежат в рамках группе. В случае, если они не принадлежат исключительно к одному сектору в рамках группы, они должны быть добавлены к наименьшему финансовому сектору.

Управляющие фондами альтернативных инвестиций должны быть добавлены в сектор, к которому они принадлежат в рамках группы. В случае, если они не принадлежат исключительно к одному сектору в рамках группы, они должны быть добавлены к наименьшему финансовому сектору.

3. Межотраслевые виды деятельности предполагаются значительными, в соответствии со смыслом Статьи 2(14)(a)(iii) или (14)(b)(iii) настоящей Директивы, если итоговая сумма баланса наименьшего финансового сектора в составе группы превышает 6 миллиардов Евро.

Если группа не достигает показателей, предусмотренных параграфом 2 настоящей Статьи, соответствующие компетентные органы могут принять совместное решение не рассматривать группу в качестве финансового конгломерата. Также они могут принять решение не применять положения Статей 7, 8 или 9 настоящей Директивы, если они придут к выводу, что включение группы в сферу действия Директивы или применение таких положений не является необходимым или не является подходящим или не способствует достижению целей дополнительного надзора.

Решения, принятые в соответствии с настоящим параграфом, должны быть доведены до сведения других компетентных органов, и за исключением особых случаев, подлежат опубликованию компетентными органами власти.

3а. В случае, если группа достигает показателей, предусмотренных параграфом 2 настоящей Статьи, но наименьший финансовый сектор не превышает 6 миллиардов Евро, соответствующие компетентные органы могут принять совместное решение не рассматривать группу в качестве финансового конгломерата. Также они могут принять решение не применять положения Статей 7, 8 или 9 настоящей Директивы, если они придут к выводу, что включение группы в сферу действия Директивы или применение таких положений не является необходимым или не является подходящим или не способствует достижению целей дополнительного надзора.

Решения, принятые в соответствии с настоящим параграфом, должны быть доведены до сведения других компетентных органов, и за исключением особых случаев, подлежат опубликованию компетентными органами власти.

4. С целью применения параграфов 1, 2 и 3 соответствующие компетентные органы могут совместно:

(а) исключить любое юридического лицо при определении отношения, в случаях указанных в Статье 6(5), если только юридическое лицо не переедет из государства - члена ЕС в третью страну и пока не будет получено доказательство того, что юридическое лицо поменяло место нахождения для того, чтобы уклониться от регулирования;

(b) принять во внимание соответствие критериям, предусмотренным параграфами 1 и 2 в течение трех последовательных лет, с целью избежания внезапной смены режимов, и не учитывать данное соответствие, в случае если в структуре группы происходят существенные изменения;

(с) исключить одного или нескольких участников наименьшего финансового сектора в случае, если указанные участники имеют решающее значение для идентификации финансового конгломерата и совместно совсем незначительно заинтересованы в том, что касается целей дополнительного надзора.

В случае, когда финансовый конгломерат был определен в соответствии с параграфами 1, 2 и 3, решения, предусмотренные первым подпараграфом настоящего параграфа, должны приниматься на основе предложения, сделанного координатором такого финансового конгломерата.

5. С целью применения параграфов 1 и 2 настоящей Статьи, соответствующие компетентные органы могут, в исключительных случаях, принять совместное решение заменить критерии, основанные на итоговой сумме баланса, одним или несколькими следующими параметрами или добавить один или несколько таких параметров, если они приходят к выводу, что указанные параметры в конкретном случае соответствуют целям дополнительного надзора, согласно настоящей Директиве: структура доходов, забалансовые операции, суммарные активы, находящиеся в оперативном управлении.

6. С целью применения параграфов 1 и 2, если отношение, указанное в настоящих параграфах, упадет ниже 40 и 10 процентов соответственно для конгломератов, уже находящихся под дополнительным надзором, должно применяться меньшее отношение 35 и 8 процентов соответственно, в течение последующих трех лет, для избежания внезапных изменений режимов.

С целью применения параграфа 3, если итоговая сумма баланса наименьшего финансового сектора в составе группы упадет ниже 6 миллиардов Евро для конгломератов, в отношении которых уже осуществляется дополнительный надзор, должна применяться меньшая цифра в 5 миллиардов Евро в течение последующих трех лет, с целью избежания изменения режимов.

В течение периода, предусмотренного настоящим параграфом, координатор может по соглашению с другими компетентными органами принять решение, что меньшее отношение или меньшая величина, указанная в настоящем параграфе, не подлежит применению.

7. Составление, согласно настоящей Статье, балансового отчета должно основываться на итоговой сумме баланса юридических лиц в составе группы, в соответствии с ежегодной (финансовой) отчетностью. В организациях, в которых есть участие, должно учитываться соотношение итоговой суммы баланса с общим размером доли, принадлежащей группе. Тем не менее, когда возможно применение консолидированной (финансовой) отчетности, она должна использоваться вместо суммированной (финансовой) отчетности.

Требования платежеспособности, предусмотренные параграфами 2 и 3, должны определяться согласно положениям соответствующих отраслевых правил.

8. Европейский надзорный орган власти (Европейская служба банковского надзора), учрежденный Регламентом ЕС 1093/2010 Европейского Парламента и Совета ЕС*(28) (EBA), Европейский надзорный орган власти (Европейская служба по надзору в сфере страхования и негосударственного пенсионного обеспечения), учрежденный Регламентом ЕС 1094/2010 Европейского Парламента и Совета ЕС*(29) (EIOPA) и Европейский надзорный орган власти (Европейская служба по ценным бумагам и финансовым ранкам, учрежденный Регламентом ЕС 1095/2010 Европейского Парламента и Совета ЕС*(30) (ESMA) (совместно именуемые далее по тексту "ESA") должны посредством Объединенного комитета ESA (Объединенный комитет) опубликовать общие рекомендации, направленные на сближение надзорных практик, касающихся применения параграфов 2, 3, 3а, 4 и 5 настоящей Статьи.

9. Компетентные органы ежегодно пересматривают правила применения дополнительного надзора и рассматривают количественные показатели, изложенные в настоящей статье, и оценки рисков, применяемые к финансовым группам.