Статья 105 Расчет основного необходимого платежеспособного капитала

Статья 105
Расчет основного необходимого платежеспособного капитала

1. Основной необходимый платежеспособный капитал рассчитывается в соответствии с параграфами 2 - 6.

2. Модуль риска страхования, иного, чем страхование жизни, отражает риск, возникающий из обязательств страхования, иного, чем страхование жизни, в отношении покрываемых рисков и процессов, используемых при осуществлении бизнеса.

Принимается во внимание неопределенность результатов страховых организаций и организаций, занимающихся перестрахованием, относящихся к существующим страховым обязательствам и обязательствам по перестрахованию, а также к новому бизнесу, ожидаемому в ближайшие 12 месяцев.

Он рассчитывается в соответствии с пунктом (2) Приложения IV как комбинация необходимого капитала следующих подмодулей:

(а) риск убытков или ухудшения стоимости страховых обязательств в результате колебания времени, частоты и трудностей страховых событий и времени и суммы урегулирования претензий (риск премии страхования иного, чем страхование жизни и резервный риск);

(b) риск убытков или ухудшения стоимости страховых обязательств в результате существенной неопределенности ценообразования и предполагаемых предположений, относящихся к экстремальным или исключительным событиям (риск страхования, иного, чем страхование жизни при катастрофе).

3. Модуль риска страхования жизни отражает риск, возникающий из обязательств страхования жизни, в отношении покрываемых рисков и процессов, используемых при осуществлении бизнеса.

Он рассчитывается в соответствии с пунктом (3) Приложения IV как комбинация необходимого капитала следующих подмодулей:

(а) риск убытков или ухудшения стоимости страховых обязательств в результате изменения уровня, тенденции или нестабильности показателей смертности, если рост показателей смертности ведет к увеличению стоимости страховых обязательств (риск смертности);

(b) риск убытков или ухудшения стоимости страховых обязательств в результате изменения уровня, тенденции или нестабильности показателей смертности, если снижение показателей смертности ведет к увеличению стоимости страховых обязательств (риск долгожительства).

(с) риск убытков или ухудшения стоимости страховых обязательств в результате изменения уровня, тенденции или нестабильности показателей потери трудоспособности и заболеваемости (риск потери трудоспособности - заболеваемости);

(d) риск убытков или ухудшения стоимости страховых обязательств в результате изменения уровня, тенденции или нестабильности затрат, понесенных при обслуживании страховых договоров или договоров перестрахования (риск затрат страхования жизни);

(e) риск убытков или ухудшения стоимости страховых обязательств в результате колебаний уровня, тенденции или нестабильности показателей пересмотра, применяемого к ренте, из-за изменений правового окружения или состояния здоровья застрахованного лица (риск пересмотра);

(f) риск убытков или ухудшения стоимости страховых обязательств в результате изменения уровня или нестабильности показателей истечения, прекращения, возобновления и отказа (риск истечения);

(g) риск убытков или ухудшения стоимости страховых обязательств в результате существенной неопределенности ценообразования и возможных предположений, относящихся к экстремальным или нестандартным событиям (риск страхования жизни при катастрофе).

4. Модуль риска страхования здоровья отражает риск, возникающий из обязательств страхования здоровья, независимо от того, осуществляется ли оно на подобной технической основе, что и страхование жизни, или нет, в отношении покрываемых рисков и процессов, используемых при осуществлении бизнеса.

Он покрывает следующие риски:

(а) риск убытков или ухудшения стоимости страховых обязательств в результате изменения уровня, тенденции или нестабильности затрат, понесенных при обслуживании страховых договоров или договоров перестрахования;

(b) риск убытков или ухудшения стоимости страховых обязательств в результате колебания времени, частоты и трудностей страховых событий и времени и суммы урегулирования претензий во время предложения;

(с) риск убытков или ухудшения стоимости страховых обязательств в результате существенной неопределенности ценообразования и предполагаемых предположений, относящихся к вспышкам крупных эпидемий, а также необычного накопления рисков при этих экстремальных обстоятельствах.

5. Модуль рыночного риска отражает риск, возникающий из уровня или нестабильности рыночных цен финансовых инструментов, которые влияют на стоимость активов и обязательств организации. Он должным образом отражает структурное несоответствие между активами и обязательствами, в частности, в отношении их продолжительности.

Он рассчитывается в соответствии с пунктом (4) Приложения IV как комбинация необходимого капитала следующих подмодулей:

(а) восприимчивость стоимости активов, обязательств и финансовых инструментов к изменениям структуры процентных ставок или нестабильности процентных ставок (риск процентных ставок);

(b) восприимчивость стоимости активов, обязательств и финансовых инструментов к изменениям уровня или нестабильности рыночных цен на акции (акционерный риск);

(c) восприимчивость стоимости активов, обязательств и финансовых инструментов к изменениям уровня или нестабильности рыночных цен на имущество (имущественный риск);

(d) восприимчивость стоимости активов, обязательств и финансовых инструментов к изменениям уровня или нестабильности кредитных спрэдов по отношению к структуре безрисковой процентной ставки (риск спрэдов);

(е) восприимчивость стоимости активов, обязательств и финансовых инструментов к изменениям уровням или нестабильности курсов валют (валютный риск);

(f) дополнительные риски страховой организации или организации, занимающейся перестрахованием, обусловленные отсутствием диверсификации портфеля активов или сильным влиянием на риск невыполнения обязательств со стороны одного эмитента ценных бумаг или группы эмитентов (концентрации рыночного риска).

6. Модуль риска неплатежа контрагента отражает возможные убытки из-за неожиданного неисполнения обязательств или ухудшения кредитного положения контрагентов и дебиторов страховых организаций и организаций, занимающихся перестрахованием, в ближайшие 12 месяцев. Модуль риска неплатежа контрагента покрывает договоры, снижающие риск, такие как соглашения о перестраховании, секьютиризация и ее производные, и дебиторскую задолженность посредников (агентов), а также другие кредитные риски, которые не входят в подмодуль риска спрэдов. Необходимо учитывать дополнительное обеспечение или другие гарантии, имеющиеся у страховой организации или организации, занимающейся перестрахованием, или осуществляемые за ее счет, и риски, связанные с этим.

Для каждого контрагента модуль риска неплатежа контрагента учитывает общий риск контрагента страховой организации или организации, занимающейся перестрахованием, относящийся к этому контрагенту, независимо от правовой формы его договорных обязательств в отношении этой организации.