Приложение I

Приложение I

Перечень A

1. Информация об общем фонде	1. Информация об управляющей компании, в том числе указание на учреждение управляющей компании в Государстве - члене ЕС, отличном от Государства происхождения предприятия коллективного инвестирования в ценные бумаги	1. Информация об инвестиционной компании
1.1 Наименование	1.1. Наименование или обозначение, предусмотренная законодательством форма, зарегистрированный офис и головной офис, если не совпадает с зарегистрированным офисом	1.1. Наименование или обозначение, предусмотренная законодательством форма, зарегистрированный офис и головной офис, если не совпадает с зарегистрированным офисом
1.2 Дата учреждения общего фонда. Указание на продолжительность, если она ограничена.	1.2. Дата учреждения компании. Указание на продолжительность, если она ограничена.	1.2. Дата учреждения компании. Указание на продолжительность, если она ограничена.
	1.3. Если компания управляет иными общими фондами, указание на такие фонды.	1.3. Если инвестиционная компания имеет разные инвестиционные отделы, указание на такие отделы.
1.4 Указание на место получения правил фонда, если они не приложены, и периодических отчетов.		1.4. Указание на место получения учредительных документов, если они не приложены, и периодических отчетов.
1.5. Краткое указание для владельцев паев на налоговую систему, применимую к общему фонду. Указание на то, производятся ли удержания налога у источника из дохода или прибыли на капитал, выплачиваемой общим фондом владельцам паев.		1.5. Краткое указание для владельцев паев на налоговую систему, применимую к компании. Указание на то, производятся ли удержания налога у источника из дохода или прибыли на капитал, выплачиваемой компанией владельцам паев.
1.6. Отчетная дата и срок выплаты		1.6. Отчетная дата и срок выплаты
1.7. Имена лиц, ответственных за проведение аудита бухгалтерской информации, предусмотренной Статьей 73 настоящей Директивы.		1.7. Имена лиц, ответственных за проведение аудита бухгалтерской информации, предусмотренной Статьей 73 настоящей Директивы.
	1.8. Имена и должности в компании членов административных, руководящих или надзорных органов. Информация об их деятельности вне компании, если указанная деятельность имеет значение для такой компании.	1.8. Имена и должности в компании членов административных, руководящих или надзорных органов. Информация об их деятельности вне компании, если указанная деятельность имеет значение для такой компании.
	1.9. Размер подписного капитала с указанием размера оплаченного капитала	1.9. Капитал
1.10. Информация о видах и основные характеристики паев, в частности: - характер прав (вещные, личные или иные), выраженных в паях; - характеристика паев: зарегистрированный или на предъявителя. Указание на деноминации, которые могут быть предусмотрены; - оригинальные ценные бумаги или сертификаты, подтверждающие право на владение; внесение в реестр или на счет; - указание на права голоса владельцев паев при наличии таких прав; - обстоятельства, при которых может быть принято решение о ликвидации общего фонда и порядок ликвидации, в частности, в отношении прав владельцев паев.		1.10. Информация о видах и основные характеристики паев, в частности: - оригинальные ценные бумаги или сертификаты, подтверждающие право на владение; внесение в реестр или на счет; - характеристика паев: зарегистрированный или на предъявителя. Указание на деноминации, которые могут быть предусмотрены; - указание на права голоса владельцев паев при наличии таких прав; - обстоятельства, при которых может быть принято решение о ликвидации инвестиционной компании и порядок ликвидации, в частности, в отношении прав владельцев паев.
1.11. Если применимо, указание на фондовые биржи или рынки, где зарегистрированы или торгуются паи.		1.11. Если применимо, указание на фондовые биржи или рынки, где зарегистрированы или торгуются паи.
1.12. Порядок и условия выпуска и продажи паев.		1.12. Порядок и условия выпуска и продажи паев.
1.13. Порядок и условия выкупа или погашения паев и обстоятельства, при наличии которых выкуп или погашение могут быть приостановлены.		1.13. Порядок и условия выкупа или погашения паев и обстоятельства, при наличии которых выкуп или погашение могут быть приостановлены. В случае если инвестиционная компания имеет разные инвестиционные отделы, информация о возможностях перехода из одного отдела в другой и плате, взимаемой в таких случаях.
1.14. Описание правил для определения и использования дохода.		1.14. Описание правил для определения и использования дохода.
1.15. Описание инвестиционных целей общего фонда, в том числе финансовые цели (например, прирост капитала или получение дохода), инвестиционную политику (например, географическая или промышленная специализация), ограничения такой инвестиционной политики, а также указание на механизмы или инструменты прав заимствования, которые могут использоваться при управлении общим фондом.		1.15. Описание инвестиционных целей компании, в том числе финансовые цели (например, прирост капитала или получение дохода), инвестиционную политику (например, географическая или промышленная специализация), ограничения такой инвестиционной политики, а также указание на механизмы или инструменты прав заимствования, которые могут использоваться при управлении компанией.
1.16. Правила оценки активов.		1.16. Правила оценки активов.
1.17. Определение цены эмиссии или продажи, а также цены выкупа или погашения паев, в частности: - метод и частота исчисления указанных цен; - информация о расходах, связанных с продажей, эмиссией, выкупом или погашением паев; - способы, места и частота публикации указанных цен.		1.17. Определение цены эмиссии или продажи, а также цены выкупа или погашения паев, в частности: - метод и частота исчисления указанных цен; - информация о расходах, связанных с продажей, эмиссией, выкупом или погашением паев; - способы, места и частота публикации указанных цен*(39).
1.18. Информация о характере, размере и исчислении вознаграждения, выплачиваемого общим фондом управляющей компании, депозитарию или третьим лицам, а также покрытие общим фондом расходов управляющей компании, депозитария или третьих лиц.		1.18. Информация о характере, размере и исчислении вознаграждения, выплачиваемого компанией директорам и членам административных, руководящих и надзорных органов, депозитарию или третьим лицам, а также покрытие компанией расходов директоров, депозитария или третьих лиц.

2. Информация о депозитарии:

2.1. идентификационная информация о депозитарии предприятия коллективного инвестирования в ценные бумаги и описание его обязанностей, а также конфликта интересов, который может возникнуть;

2.2. описание функций по хранению, делегированных депозитарием, перечень делегатов или лиц, которым такие функции переданы в порядке передоверия, а также описание конфликта интересов, который может возникнуть в результате такого делегирования;

2.3 заявление о том, что актуальная информация по пунктам 2.1 и 2.2 будет предоставлена инвесторам по запросу.

3. Информация о консалтинговых фирмах или о внешних консультантах по инвестициям, которые дают консультации в соответствии с контрактом, оплачиваемым из активов предприятия коллективного инвестирования в ценные бумаги:

3.1. Наименование или обозначение фирмы или имена консультантов.

3.2. Существенные положения контракта с управляющей компанией или инвестиционной компанией, относящиеся к владельцам паев, за исключением положений о вознаграждении.

3.3. Иные существенные виды деятельности.

4. Информация о мерах по выплате владельцам паев, по выкупу или погашению паев, а также по опубликованию информации о предприятии коллективного инвестирования в ценные бумаги. Такая информация в любом случае должна быть предоставлена в Государстве - члене ЕС, где учреждено предприятие коллективного инвестирования в ценные бумаги. Кроме того, в случае если паи размещены в ином Государстве - члене ЕС, такая информация в отношении соответствующего Государства - члена ЕС должна содержаться в проспектах, опубликованных на его территории.

5. Иные данные о капиталовложениях:

5.1. Показатели предприятия коллективного инвестирования в ценные бумаги за прошедший период (если применимо) - такая информация может быть включена в содержание проспекта или приложена к нему.

5.2. Информация о типичном инвесторе, инвестирующем в предприятие коллективного инвестирования в ценные бумаги.

6. Экономическая информация:

6.1. Возможные расходы или сборы, кроме расходов, предусмотренных пунктом 1.17 настоящего Приложения, с указанием на то, какие из них оплачивают владельцы паев, а какие оплачиваются из активов предприятия коллективного инвестирования в ценные бумаги.

Перечень В
Информация, подлежащая включению в периодические отчеты

I. Отчет об активах и пассивах:

- обращаемые ценные бумаги;

- сальдо банковских счетов;

- иные активы;

- суммарные активы;

- пассивы;

- чистая стоимость активов.

II. Количество паев в обращении

III. Чистая стоимость пая

IV. Портфель с указанием:

(a) обращаемых ценных бумаг, допущенных к официальной котировке на фондовой бирже;

(b) обращаемых ценных бумаг, торгуемых на иных регулируемых рынках;

(c) недавно выпущенных обращаемых ценных бумаг, предусмотренных Статьей 50(1)(d) настоящей Директивы;

(d) иных обращаемых ценных бумаг, предусмотренных Статьей 50(2)(a) настоящей Директивы;

и анализом наиболее подходящего критерия в свете инвестиционной политики предприятия коллективного инвестирования в ценные бумаги (например, экономический, географический или валютный критерии) как процентное соотношение чистых активов; для каждого из вышеперечисленных инвестиционных инструментов рассматривается соотношение к суммарным активам предприятия коллективного инвестирования в ценные бумаги.

Указание на изменение состава портфеля в течение соответствующего периода.

V. Указание на изменение активов предприятия коллективного инвестирования в ценные бумаги в течение соответствующего периода, включая:

- доход от инвестиций;

- иной доход;

- расходы на управление;

- расходы депозитария;

- иные расходы и налоги;

- чистый доход;

- распределение и реинвестированный доход;

- изменения на счете капитала;

- оценка и амортизация инвестиций;

- иные изменения, влияющие на активы и пассивы предприятия коллективного инвестирования в ценные бумаги;

- операционные издержки, понесенные предприятием коллективного инвестирования в ценные бумаги по сделкам с его портфелем.

VI. Сравнительная таблица, охватывающая как минимум три последних финансовых года и включающая по каждому финансовому году:

- суммарную чистую стоимость активов на конец финансового года;

- суммарную чистую стоимость паев на конец финансового года.

VII. Информация о размерах обязательств в результате совершения предприятием коллективного инвестирования в ценные бумаги сделок в значении Статьи 51 настоящей Директивы в течение соответствующего периода.