Приложение

Приложение
к постановлению Правительства
Камчатского края
от 13 мая 2009 г. N 213-П
"Приложение
к постановлению Правительства
Камчатского края
от 28 апреля 2008 г. N 133-П

Порядок
формирования и утверждения докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Камчатского края

I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок устанавливает правила формирования и утверждения докладов о результатах и основных направлениях деятельности исполнительных органов государственной власти Камчатского края (за исключением Правительства Камчатского края), являющихся главными распорядителями средств краевого бюджета (далее - субъекты бюджетного планирования Камчатского края), а также сводного доклада о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Камчатского края.

1.2. Доклад о результатах и основных направлениях деятельности субъекта бюджетного планирования Камчатского края является инструментом планирования деятельности субъекта бюджетного планирования Камчатского края на очередной финансовый год и плановый период, а также оценки результатов деятельности субъекта бюджетного планирования Камчатского края за отчетный год.

1.3. Субъекты бюджетного планирования Камчатского края формируют доклады о результатах и основных направлениях деятельности субъекта бюджетного планирования Камчатского края в соответствии с разделом II настоящего Порядка и несут ответственность за реализацию его положений.

1.4. На основании докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Камчатского края, представленных субъектами бюджетного планирования Камчатского края, Министерство экономического развития Камчатского края формирует сводный доклад о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Камчатского края в соответствии с разделом III настоящего Порядка.

1.5. Доклады о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Камчатского края используются Министерством финансов Камчатского края при формировании реестра расходных обязательств Камчатского края.

II. Структура доклада о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Камчатского края и порядок его формирования

2.1. Доклад о результатах и основных направлениях деятельности субъекта бюджетного планирования Камчатского края (далее - доклад) включает следующие разделы:

1) раздел 1 "Цели, задачи и показатели деятельности субъекта бюджетного планирования";

2) раздел 2 "Расходные обязательства и доходы от оказания платных услуг";

3) раздел 3 "Программы";

4) раздел 4 "Распределение расходов по целям, задачам и программам";

5) раздел 5 "Результативность бюджетных расходов".

2.2. В разделе 1 формулируются цели субъекта бюджетного планирования Камчатского края и подведомственных ему учреждений, а также задачи, обеспечивающие достижение соответствующих целей.

Для каждой цели и задачи приводятся значения основных показателей деятельности субъекта бюджетного планирования Камчатского края и подведомственных ему учреждений, характеризующих достижение (реализацию) этой цели и задачи в отчетном году, текущем году, очередном финансовом году и плановом периоде.

Формулирование задач субъектом бюджетного планирования Камчатского края в рамках его доклада о результатах и основных направлениях деятельности осуществляется исходя из сферы деятельности субъекта бюджетного планирования Камчатского края с учетом государственных полномочий Камчатского края, в том числе с учетом государственных полномочий Российской Федерации, переданных для осуществления органам государственной власти субъектов Российской Федерации.

2.3. При формировании раздела 1 учитываются все программы, реализацию которых осуществляет и планирует осуществлять в очередном финансовом году и плановом периоде субъект бюджетного планирования Камчатского края.

2.4. Формирование раздела 1 осуществляется по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку с приложением пояснительной записки.

2.5. Раздел 1 должен быть сформирован с учетом:

1) полноты охвата целями направления деятельности субъекта бюджетного планирования Камчатского края;

2) соответствия заявленных целей субъекта бюджетного планирования Камчатского края:

- задачам Программы социально-экономического развития Камчатского края;

- государственным полномочиям Камчатского края, а также государственным полномочиям Российской Федерации, переданным для осуществления органами государственной власти субъектов Российской Федерации;

3) соответствия намеченных задач:

- заявленным целям субъекта бюджетного планирования Камчатского края (задачи достаточны для достижения цели, но не избыточны);

- полномочиям (функциям) субъекта бюджетного планирования;

4) соблюдения преемственности формулировок целей, задач и показателей деятельности субъекта бюджетного планирования;

5) обоснования отклонений формулировок целей и задач от утвержденных в предыдущие годы.

2.6. Составлению разделов 2-4 предшествует оценка субъектом бюджетного планирования Камчатского края востребованности государственных услуг и государственных функций, оказываемых и выполняемых субъектами бюджетного планирования.

2.7. В разделе 2 дается оценка объема и структуры расходных обязательств субъекта бюджетного планирования Камчатского края.

Данные о расходных обязательствах представляются субъектом бюджетного планирования Камчатского края по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку с указанием бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств.

2.8. Субъекты бюджетного планирования Камчатского края, в ведении которых находятся бюджетные учреждения, оказывающие платные услуги физическим и (или) юридическим лицам, дополнительно представляют данные о фактических и планируемых объемах соответствующих доходов по форме согласно приложению N 3 к настоящему Порядку.

2.9. Раздел 2 должен быть сформирован с учетом:

1) соответствия государственных полномочий Камчатского края, а также государственных полномочий Российской Федерации, переданных для осуществления органам государственной власти субъектов Российской Федерации, функциям субъекта бюджетного планирования Камчатского края;

2) соответствия данных, приведенных в реестре расходных обязательств Камчатского края;

3) обоснованности расчета бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств.

2.10. В разделе 3 дается краткая характеристика программы и обоснование необходимости ее реализации, направленное на достижение субъектом бюджетного планирования Камчатского края поставленных целей и задач.

2.11. Краткая характеристика программы включает в себя:

1) цели программы;

2) задачи субъекта бюджетного планирования Камчатского края, решение которых будет обеспечено в ходе реализации программы;

3) основные мероприятия программы (краткое описание);

4) срок реализации программы;

5) основные показатели реализации действующей и планируемой программы по форме согласно приложению N 4 к настоящему Порядку.

2.12. Формирование раздела 3 осуществляется субъектом бюджетного планирования Камчатского края на основании:

1) утвержденных целевых программ;

2) целевых программ, планируемых к реализации на год, следующий за текущим годом.

2.13. Раздел 3 должен быть сформирован с учетом:

1) правильности и обоснованности включения мероприятий программ в деятельность субъекта бюджетного планирования Камчатского края;

2) правильности увязки программ с целями и задачами субъекта бюджетного планирования Камчатского края;

3) показателей результатов деятельности субъекта бюджетного планирования Камчатского края в рамках целевых программ;

4) соответствия утвержденных программ требованиям к их форме и содержанию;

5) соответствия состава показателей программ перечню показателей, закрепленному за субъектом бюджетного планирования в разделе 1 доклада.

2.14. В разделе 4 дается оценка структуры расходов субъекта бюджетного планирования Камчатского края.

В разделе 4 приводится распределение планируемых бюджетных расходов по его целям, задачам и программам по форме согласно приложению N 5 к настоящему Порядку и краткое пояснение структуры расходов и характеристика ее изменения в очередном финансовом году и плановом периоде.

2.15. Раздел 4 должен быть сформирован с учетом:

1) полноты и правильности распределения бюджетных ассигнований по программам;

2) соответствия заявленных целей субъекта бюджетного планирования Камчатского края его функциям.

2.16. В разделе 5 приводится анализ и обоснование взаимосвязи объема и структуры бюджетных расходов с показателями результата деятельности субъекта бюджетного планирования Камчатского края за отчетный финансовый год и в текущем финансовом году, а также на очередной финансовый год и плановый период.

2.17. Раздел 5 должен быть сформирован с учетом:

1) наличия описания распределения деятельности по достижению запланированных в разделе 1 доклада целей, задач и показателей деятельности субъекта бюджетного планирования Камчатского края между его подведомственными учреждениями;

2) наличия описания направлений взаимодействия с распорядителями и получателями средств краевого бюджета по достижению запланированных в разделе 1 доклада целей, задач и показателей их деятельности;

3) наличия описания мер, которые планируется предпринять для повышения результативности бюджетных расходов.

2.18. Сформированные в соответствии с настоящим разделом проекты докладов не позднее 1 мая текущего финансового года представляются для согласования курирующему заместителю Председателя Правительства Камчатского края, в Министерство экономического развития Камчатского края и, в части согласования финансовых показателей, в Министерство финансов Камчатского края.

2.19. Согласованные проекты докладов утверждаются приказом субъекта бюджетного планирования Камчатского края.

2.20. Субъекты бюджетного планирования Камчатского края:

1) размещают утвержденные доклады на официальном сайте исполнительных органов государственной власти Камчатского края в течение 10 дней после их утверждения;

2) направляют утвержденные доклады в Министерство экономического развития Камчатского края и Министерство финансов Камчатского края в срок до 15 июня текущего финансового года.

III. Порядок формирования сводного доклада о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Камчатского края

3.1. Формирование сводного доклада о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Камчатского края (далее - Сводный доклад) осуществляется Министерством экономического развития Камчатского края в срок до 1 ноября текущего финансового года на основании утвержденных в текущем финансовом году докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Камчатского края.

3.2. Сводный доклад формируется в целях оценки степени достижения за отчетный год целей и задач субъектов бюджетного планирования Камчатского края и перспективы их достижения до конца текущего года, на очередной финансовый год и плановый период.

3.3. Сводный доклад включает следующие разделы:

1) раздел 1 "Цели, задачи и показатели деятельности";

2) раздел 2 "Расходные обязательства";

3) раздел 3 "Программы";

4) раздел 4 "Распределение расходов по целям, задачам и программам";

5) раздел 5 "Результативность бюджетных расходов".

3.4. Формирование разделов Сводного доклада осуществляется на основании положений соответствующих разделов докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Камчатского края.

Раздел 1 формируется по основным целям и задачам, отраженным в докладах субъектов бюджетного планирования Камчатского края.

3.5. Министерство экономического развития Камчатского края вносит проект Сводного доклада на рассмотрение Правительства Камчатского края в срок до 1 ноября текущего финансового года.

3.6. Одобренный Правительством Камчатского края Сводный доклад размещается Министерством экономического развития Камчатского края на официальном сайте исполнительных органов государственной власти Камчатского края в течение 10 дней после его рассмотрения.

Приложение N 1
к Порядку формирования и утверждения докладов
о результатах и основных направлениях деятельности
субъектов бюджетного планирования Камчатского края

Цели, задачи и показатели деятельности
__________________________________________________________
(наименование субъекта бюджетного планирования)

Название цели

Название задачи

Показатели

Значение показателей

Плановый период

Целевое значение

название

единица измерения

отчетный финансовый год

текущий финансовый год

очередной финансовый год

1-й год

2-й год

план

факт

%

план

оценка

%

план

план

план

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Цель 1

Задача 1.1

Показатель 1.1.1

Показатель 1.1

Задача 1.2

Показатель 1.2.1

Показатель 1.2.2

Приложение N 2
к Порядку формирования и утверждения докладов
о результатах и основных направлениях деятельности
субъектов бюджетного планирования Камчатского края

Оценка расходных обязательств
_______________________________________________________________
(наименование субъекта бюджетного планирования)

Нормативный правовой акт (название, дата, номер, статья, пункт, абзац)	Объем утвержденных бюджетных обязательств, тыс. рублей					Примечания
	отчетный финансовый год (факт)	текущий финансовый год (оценка)	очередной финансовый год	Плановый период (прогноз)
				1-й год	2-й год
I. Действующие расходные обязательства
1.1 Наименование расходного обязательства
Всего, по действующим расходным обязательствам
II. Принимаемые расходные обязательства
2.1 Наименование расходного обязательства
Всего, по принимаемым расходным обязательствам
Итого

Приложение N 3
к Порядку формирования и утверждения докладов
о результатах и основных направлениях деятельности
субъектов бюджетного планирования Камчатского края

Объем доходов от предоставления платных услуг физическим и (или) юридическим лицам
______________________________________________________________
(наименование субъекта бюджетного планирования)

Наименование учреждений Камчатского края	Наименование платных услуг	Объем доходов
		Отчетный финансовый год		Текущий финансовый год	очередной финансовый год (прогноз)	Плановый период (прогноз)
		план	факт			1-й год	2-й год
1	2	3	4	5	6	7	8
Всего:

Приложение N 4
к Порядку формирования и утверждения докладов
о результатах и основных направлениях деятельности
субъектов бюджетного планирования Камчатского края

1. Показатели реализации действующих и планируемых программ
______________________________________________________
(наименование субъекта бюджетного планирования)

Название задачи	Показатели		Значение показателей
			Отчетный финансовый год (факт)	Текущий финансовый год (оценка)	Очередной финансовый год (прогноз)	Плановый период (прогноз)		Итоговые значения
	Название	Единица изменения				1-й год	2-й год
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Наименование программы
Цель программы
Показатель цели
Задача 1	Показатель 1.1
	Показатель 1.2
Задача 2	Показатель 2.1
	Показатель 2.2

2. Затраты на реализацию задач действующих и планируемых программ
_________________________________________________________
(наименование субъекта бюджетного планирования)

тыс. рублей
	Затраты на реализацию программы
	Отчетный финансовый год (факт)	Текущий финансовый год (оценка)	Очередной финансовый год (прогноз)	Плановый период (прогноз)		Итоговые значения
				1-й год	2-й год
1	2	3	4	5	6	7
Наименование программы
Всего:
1) в том числе в разрезе задач:
Задача 1
Задача 2
2) в том числе по источникам финансирования:
Задача 1
Задача 2

Приложение N 5
к Порядку формирования и утверждения докладов
о результатах и основных направлениях деятельности
субъектов бюджетного планирования Камчатского края

Распределение средств краевого бюджета по целям и задачам
__________________________________________________________
(наименование субъекта бюджетного планирования)

	Отчетный финансовый год (факт)		Текущий финансовый год (оценка)		Очередной финансовый год (прогноз)		Плановый период (прогноз)
							1-й год		2-й год
	тыс. рублей	удельный вес, %	тыс. рублей	удельный вес, %	тыс. рублей	удельный вес, %	тыс. рублей	удельный вес, %	тыс. рублей	удельный вес, %
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Цель 1
Задача 1.1 (результативная программа)		(___/__)		(___/__)		(___/__)		(___/__)		(___/__)
Задача 1.2 (результативная программа)		(___/__)		(___/__)		(___/__)		(___/__)		(___/__)
Всего на реализацию цели 1		(100/__)		(100/__)		(100/__)		(100/__)		(100/__)
Итого на реализацию		100		100		100		100		100
В том числе по источникам финансирования
										"