Решение Белгородского городского Совета депутатов от 28 мая 2002 г. N 265 "Об исполнении бюджета города Белгорода за 2001 год"

2. В целях улучшения финансового положения, исполнения и пополнения бюджета города в 2002 году дополнительными финансовыми ресурсами, предложить администрации города, совместно с инспекцией МНС РФ по г. Белгороду принять дополнительные меры по повышению собираемости налоговых платежей и одновременного сокращения недоимки по налоговым платежам в городской бюджет.

3. Обратить внимание на недопустимость использования вексельной формы расчетов при исполнении бюджета города на 2002 год.

4. Решения городского Совета депутатов: от 28 февраля 2001 года N 112 "О бюджете города Белгорода на 2001 год", от 26 июля 2001 года N 158 "Об исполнении бюджета города за 2 квартал 2001 года", от 1 ноября 2001 года N 185 "О внесении изменений и дополнений в решение городского Совета депутатов от 28 февраля 2001 года N 112 "О бюджете города Белгорода на 2001 год", от 1 ноября 2001 года N 184 "Об исполнении бюджета города Белгорода за 9 месяцев 2001 года" с контроля снять.

5. Контроль за исполнением решения возложить на постоянную комиссию по планированию, бюджету, налогам и сборам.

Информация
об исполнении бюджета города Белгорода за 2001 год

 

Бюджет города Белгорода за 2001 год по всем видам доходных источников исполнен на 104,5 процента, при плане 959554 тыс. рублей фактически получено доходов 1002514 тыс. рублей.

В этом числе по собственным доходам при плане 584106 тыс. рублей (из них платных услуг, оказываемых бюджетными организациями 20100 тыс. рублей) фактически поступило 604783 тыс. рублей, выполнение составило 103,5 процента. Сверх плана получено 20677 тыс. рублей.

Кроме собственных, доходы бюджета города составили: дотация, полученная из областного бюджета в сумме 7687 тыс. рублей на выплату аванса за декабрь работникам бюджетной сферы, федеральный фонд - 100180 тыс. рублей, средства компенсаций жилищно - коммунального хозяйства 181856 тыс. рублей, средства, полученные по взаимным расчетам 63701 тыс. рублей, поступления от продажи имущества, находящегося в муниципальной собственности 12243 тыс. рублей, кредиты полученные 28586 тыс. рублей, остатки средств на начало года, обращаемые на покрытие расходов 3478 тыс. рублей.

По сравнению с 2000 годом собственных доходов получено меньше на 232011 тыс. рублей.

Это обусловлено в первую очередь снижением нормативов отчислений от регулирующих налогов в доход городского бюджета, установленных законом Белгородской области "Об областном бюджете на 2001 год и взаимоотношениях с бюджетами муниципальных образований", во - вторых, отменой отдельных местных налогов и сборов и в - третьих, полным отказом от вексельной формы расчетов по платежам в местный бюджет.

Так, в 2000 году денежными средствами поступило в бюджет только 519001 тыс. рублей, что на 85782 тыс. рублей меньше, чем в 2001 году.

Из 33 доходных источников городского бюджета план выполнен по 19, дополнительно поступило 27802 тыс. рублей.

Перевыполнение плана доходов было обеспечено в основном за счет следующих налогов:

- налога на доходы физических лиц - 4889 тыс. рублей;

- налога на прибыль предприятий и организаций - 1952 тыс. рублей;

- единого налога на совокупный доход для субъектов малого предпринимательства - 3572 тыс. рублей;

- единого налога на вмененный доход для определенных видов деятельности - 4658 тыс. рублей;

- налога на имущество предприятий - 2064 тыс. рублей;

- прочих местных налогов и сборов - 3975 тыс. рублей;

в том числе налога на содержание жилого фонда и объектов социально - культурной сферы - 2669 тыс. рублей:

- доходов от платных услуг, оказываемых бюджетными организациями - 1482 тыс. рублей;

- прочих доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - 1653 тыс. рублей.

Несмотря на общее перевыполнение плана по 7 доходным источникам в бюджет города недопоступило 7125 тыс. рублей, причем основная доля приходится на земельный налог - 5582 тыс. рублей (или 85%).

Недоимка по земельному налогу на 01.01.2002 года составила 11594 тыс. рублей. Основными недоимщиками по земельному налогу в бюджет города являются:

- ОАО "Белпласт" - 2113 тыс. рублей;

- АООТ ПО "Сокол" - 1605 тыс. рублей;

- Хлебная база РИФ - 845 тыс. рублей.

Недопоступление средств в городской бюджет объясняется низкой платежеспособностью предприятий города.

Общая сумма недоимки по платежам в городской бюджет по состоянию на 01.01.2002 года составила 82491 тыс. рублей, снижение к уровню прошлого года составило 24,1 процента.

Доля недоимки в местный бюджет в общей сумме недоимки по всем уровням бюджетов составила 5,6% (общая сумма недоимки - 1484121 тыс. рублей).

Наибольшую долю в общей сумме недоимки местного бюджета занимают:

- Земельный налог - 14%;

- Налог на ЖКХ - 11%;

- Налог с продаж - 9%;

- Налог на прибыль организаций - 7%.

Основными недоимщиками в местный бюджет являются следующее предприятия:

ГП ЮВЖД - 1,4 млн. рублей;

Завод "Горсельмаш" - 1,2 млн. рублей;

МУП "Горкомхоз" - 1,2 млн. рублей;

ОАО "Белпласт" - 3,5 млн. рублей;

ЗАО "Цитробел" - 1,4 млн. рублей.

Наиболее крупными плательщиками в городской бюджет являются:

- ОАО "Белэнергомаш" - 29942 тыс. рублей;

- ООО "Белрегионгаз" - 14168 тыс. рублей;

- ЗАО "Белгородский цемент" - 16134 тыс. рублей;

- ОАО "Белсвязь" - 10447 тыс. рублей;

- ОАО "Белгородэнерго" - 1185 тыс. рублей.

Платежи этих предприятий составили 13% в общей сумме поступлений в местный бюджет.

Бюджет города по расходам за 2001 год исполнен на 104,1 процента, при плане 959554 тыс. рублей, кассовые расходы составили 999036 тыс. рублей, что больше соответствующего периода 2000 года на 125691 тыс. рублей, или в 1,14 раза.

В полном объеме профинансированы бюджетные назначения по образованию, здравоохранению, культуре, кинофикации, физкультуре и спорту, средствам массовой информации, органам управления, правоохранительным органам, гражданской обороне и предупреждению чрезвычайных ситуаций, жилищно - коммунальному хозяйству, капитальным вложениям.

Принимались меры также по обеспечению бюджетных назначений по финансированию убытков предприятий автотранспорта, социальную политику, на оплату работ по внедрению государственного кадастра и геоинформационной системы города, на программу развития инженерной инфраструктуры районов массовой застройки и индивидуальных жилых домов.

Наибольший удельный вес в общей сумме расходов занимают расходы на образование - 25, жилищно - коммунальное хозяйство - 23,8, социальную политику - 16,3, здравоохранение - 15,3.

Расходы на содержание органов местного самоуправления произведены в сумме 31685 тыс. рублей, при плане 28788 тыс. рублей. Перерасход средств составил 2897 тыс. рублей, из них: на оплату труда с начислениями - 948 тыс. рублей в связи с повышением должностных окладов муниципальных служащих с 01.09.2001 года согласно решения городского Совета депутатов N 171 от 10.09.2001 года, на оплату текущего ремонта зданий - 1265 тыс. рублей, приобретение предметов снабжения и расходных материалов - 607 тыс. рублей по причине недостаточности средств, предусмотренных в бюджете города на указанные расходы, увеличением цен и тарифов на товары, услуги, ГСМ, запчасти.

На содержание правоохранительных органов (муниципальной милиции и муниципальной стражи) направлено из бюджета города 9106 рублей, при плане 5780 тыс. рублей, или больше на 3326 тыс. рублей, из них: на оплату труда - 667 тыс. рублей, оплату текущего о ремонта зданий - 900 тыс. рублей, приобретение оборудования и предметов длительного пользования - 990 тыс. рублей в связи с недостаточностью средств, предусмотренных в бюджете.

За прошедший год на поддержку жилищно - коммунального хозяйства направлено бюджетных ассигнований в сумме 238197 тыс. рублей, что при плане 206822 тыс. рублей составляет 115,2 процента.

Из вышеуказанной суммы бюджетных ассигнований 150416 тыс. рублей или 63,1 процента, поступило на финансирование муниципального заказа по ЖКХ из областного бюджета (100 процентов к уточненному плану).

Средства областного бюджета были направлены по статьям:

- "Убытки организаций жилищного хозяйства" - 54338 тыс. рублей;

- "Разница в тарифах на теплоэнергию" - 45964 тыс. рублей;

- "Субсидии малоимущим гражданам" - 11032 тыс. рублей;

- "Капитальный ремонт жилого фонда" - 24415 тыс. рублей;

- "Выпадающие доходы по прочим законодательным актам" - 14667 тыс. рублей.

Основной удельный вес (73,8 процента) средств из выделенных бюджетом города на жилищно - коммунальную отрасль было направлено на благоустройство города - 64768 тыс. рублей.

Кредиторская задолженность по предприятиям жилищно - коммунального хозяйства за исключением муниципальных ресурсных предприятий составила на 1 января 2002 года 319707 тыс. рублей.

Транспортным предприятиям за отчетный год направлено на покрытие убытков от перевозки пассажиров в сумме 13942 тыс. рублей или 72,4 процента к плану, в том числе Белгородскому троллейбусному управлению - 7982 тыс. рублей (69,9 процента), автотранспортным предприятиям МУП "Автоколонна - 1402" и ГП "Белгородское автотранспортное предприятие N 1" 5960 тыс. рублей (76,2 процента).

Кредиторская задолженность муниципальных транспортных предприятий на начало текущего года составила 11026 тыс. рублей, в том числе по троллейбусному управлению - 10714 тыс. рублей, по "Автоколонне - 1402" - 312 тыс. рублей.

За счет средств поступившего земельного налога на программу развития инженерной инфраструктуры микрорайонов массовой застройки города городскому фонду поддержки ИЖС в 2001 году выделено 3935 тыс. рублей, что при плане 5905 тыс. рублей составляет 66,6 процента.

На финансирование работ по внедрению государственного кадастра и геоинформационной системы города направлено 380 тыс. рублей, при плане 1000 тыс. рублей.

Всего в истекшем году на капитальные вложения было направлено 89543 тыс. рублей, при уточненном плане 74598 тыс. рублей или 120 процентов.

МУ "Управление капитального строительства администрации города Белгорода" направлено средств на проектные и строительно - монтажные работы из бюджета в сумме 85863 тыс. рублей или 137,8 процента к плану, в том числе из бюджета города 77763 тыс. рублей при плане 54230 тыс. рублей (143,4 процента), из федерального бюджета 8100 тыс. рублей (100% к плану).

ГУ "Фонд жилищного строительства и социальных инвестиций" выделено на строительство жилья для работников бюджетной сферы и для лиц, проживающих в общежитиях из бюджета города 3480 тыс. рублей или 47.9 процента к плану (7268 тыс. рублей).

Из общей суммы капитальных вложений было направлено в разрезе отраслей на:

- жилищное строительство - 29778 тыс. рублей,

в том числе "Программа реконструкции общежитий под благоустроенное жилье" - 13059 тыс. рублей;

- на коммунальное строительство - 26016 тыс. рублей;

- на народное образование - 13131 тыс. рублей;

- на здравоохранение - 17113 тыс. рублей;

- на культуру - 1942 тыс. рублей.

Кредиторская задолженность на начало 2002 года по МУ УКС администрации города составила 80756 тыс. рублей.

Муниципальные кинотеатры города получили ассигнований на покрытие убытков на сумму 377 тыс. рублей или 150,8 процента к плану.

Расходы на гражданскую оборону и предупреждение чрезвычайных ситуаций составили 2089 тыс. рублей или 107,1 процента к плану. Сверх плана направлено из бюджета 139 тыс. рублей, из них: на оплату труда - 87 тыс. рублей за счет дотации, полученной из областного бюджета на выплату аванса за декабрь в связи с увеличением ставок ЕТС с 01.12.2001 года.

На содержание учреждений образования направлено 249320 тыс. рублей, при плане 247899 тыс. рублей. Перерасход средств составил 1421 тыс. рублей, из них на оплату труда - 3980 тыс. рублей в связи с выплатой аванса за декабрь за счет дотации, полученной из областного бюджета на увеличение ставок ЕТС с 01.12.2001 года. Вместе с тем, недоосвоены ассигнования на приобретение оборудования и предметов длительного пользования в сумме 663 тыс. рублей, на дотацию по питанию школьников - 2362 тыс. рублей в связи с тем, что оплата производилась по фактическому расходу.

За счет средств бюджета содержались 66 дошкольных образовательных учреждений, которые посещало 10163 детей, 50 школ с числом учащихся 42865 человек.

По сравнению с данными на 01.01.2001 года число детей, посещающих детские сады увеличилось на 173 человека, а число учащихся в школах уменьшилось на 880 человек. Соответственно уменьшилось количество классов на 54.

План дето - дней выполнен на 102,7 процента, перевыполнение составило 42946 дето - дней. Фактическая стоимость питания ребенка в день сложилась 18 рублей 44 копейки, при плане 18 рублей 35 копеек (с учетом платы родителей).

Задолженность родителей за содержание детей в детских садах на 01.01.2002 год составила 71 тыс. рублей.

На финансирование культуры направлено 8711 тыс. рублей или 109,7 процента или на 772 тыс. рублей больше, из них: по оплате коммунальных услуг - 152 тыс. рублей, приобретение оборудования и предметов длительного пользования - 345 тыс. рублей.

Расходы на содержание учреждений здравоохранения исполнены на 109,3 процента и составили 152784 тыс. рублей, при плане 139824 тыс. рублей. Сверх плана направлено из бюджета 12960 тыс. рублей, из них: на оплату труда с начислениями - 2474 тыс. рублей в связи с выплатой аванса за декабрь за счет дотации, полученной из областного бюджета на увеличение ставок ЕТС с 01.12.2001 года, на приобретение предметов снабжения и расходных материалов - 2306 тыс. рублей, оплату коммунальных услуг - 3502 тыс. рублей, текущий ремонт зданий и сооружений - 1467 тыс. рублей, текущий ремонт оборудования и инвентаря - 737 тыс. рублей, приобретение оборудования и предметов длительного пользования - 1588 тыс. рублей, капитальный ремонт - 623 тыс. рублей по причине не достаточности средств, предусмотренных в бюджете города на указанные цели.

В лечебных учреждениях города в 2001 году функционировало 2190 круглосуточных коек.

План койко - дней перевыполнен на 14979 и составил 102 процента. Функционирование 1 койки в год составило 336 дней, при плане 315. Стоимость питания 1 койко - дня сложилась 19 руб. 31 коп., по медикаментам - 57 руб. 65 коп.

На оплату медикаментов, отпускаемых населению по бесплатным и льготным рецептам направлено 18605 тыс. рублей, при плане 19000 тыс. рублей, в среднем стоимость приобретенных лекарств 1 больным составила 367 рублей.

Расходы на социальную политику произведены в сумме 163076 тыс. рублей, что составляет 88,4 процента плана (184409 тыс. рублей), недоосвоено 21333 тыс. рублей, из них: на возмещение выпадающих доходов от перевозки льготной категории пассажиров по Федеральному закону "О ветеранах" - 14623 тыс. рублей, социальную помощь - 4429 тыс. рублей, на содержание учреждений социального обеспечения - 1712 тыс. рублей в основном в связи с закрытием на ремонт профилактория санаторного типа для пенсионеров и инвалидов.

На прочие расходы направлено 32079 тыс. рублей, в том числе: на текущее содержание военкоматов - 678 тыс. рублей, территориальной избирательной комиссии - 298 тыс. рублей, проведение выборов - 100 тыс. рублей, кредит кинотеатру "Радуга", с учетом погашения - 2522 тыс. рублей, уплату процентов за пользование кредитами банка - 5781 тыс. рублей.

Исполнение
бюджета города Белгорода за 2001 год

 

Код	Наименование доход- ных источников	План на 2001 год	Исполнено за 2001 год	% выпол- нения	откло- нение (+: -)
1000000 1010000 1010100 1010200 1010400 1020000 1020200 1020400 1020700 1030000 1030100 1030200 1040000 1040100 1040200 1040300 1050000 1050100 1050500 1050700 1054000 1050700 1400100 1400401 1400500 1400502 1400503 1400504 1400505 1400540 1404000 2000000 2010200 2010202 2010240 2040000 2070000 2090000 5000000	Налоговые доходы Налоги на прибыль, прирост капитала Налог на прибыль предприятий и организаций Налог на доходы физических лиц Налог на игорный бизнес Налоги на товары, услуги, лицензионные и регистрационные сборы Акцизы в т.ч. - водка и ли- кероводочные изделия - другие алкогольные напитки - пиво Прочие лицензионные и регистрационные сборы Налог с продаж Налоги на совокупный доход Единый налог на со- вокупный доход для субъектов малого предпринимательства Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности Налоги на имущество Налог на имущество физических лиц Налог на имущество предприятий Налог на имущество, переходящее в поряд- ке наследования, да- рения Платежи за пользова- ние природными ре- сурсами Платежи за пользова- ние недрами Плата за пользование водными объектами Земельный налог Платежи за пользова- ние природными ре- сурсами Прочие налоги, пош- лины и сборы Государственная пош- лина Сбор на нужды обра- зовательных учрежде- ний с юридических лиц Местные налоги и сборы в том числе: Целевые сборы на содержание милиции Налог на рекламу Налог на содержание жилого фонда и объектов социально- культурной сферы Лицензионный сбор на право торговли спир- тными напитками Прочие местные нало- ги и сборы Прочие налоговые платежи и сборы Неналоговые доходы Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной собственности или от деятельности Арендная плата за землю Прочие доходы от сдачи в аренду иму- щества, находящегося в муниципальной соб- ственности Доходы от продажи земли и нематериаль- ных активов Штрафные санкции, возмещение ущерба Прочие неналоговые доходы Доходы от платных услуг, оказываемых бюджетными учрежде- ниями Итого налоговых и неналоговых доходов: Превышение расходов над доходами (дефицит) Федеральный фонд компенсаций, всего в том числе: - транспорт - жилищно-коммуналь- ное хозяйство - здравоохранение - социальная полити- ка - промышленность, строительство Средства компенсаций жилищно-коммунально- го хозяйства област- ного бюджета Дотация, полученная из областного бюдже- та Средства, полученные по взаимным расчетам из областного бюдже- та Поступления от про- дажи имущества, на- ходящегося в муници- пальной собственнос- ти Кредиты, полученные Остатки средств на начало года, обра- щаемые на покрытие расходов Всего доходов:	540969 252758 130563 120738 1457 97666 28665 26312 2108 245 12 68989 82306 13221 69085 22765 2732 19392 641 43808 6100 456 37252 41666 2928 58 38570 3652 1868 30368 424 2258 110 23037 19136 4403 14733 164 3414 323 20100 584106 21294 99898 8792 35597 5911 41498 8100 182006 0 63700 4579 0 3971 959554	557364 259797 132515 125627 1655 97815 29190 27394 1581 215 - 30 68655 90536 16793 73743 24936 2864 21456 616 38990 6701 673 31670 - 54 45290 3029 90 42545 3656 2118 33037 587 3147 - 374 25837 21668 5282 16386 323 3536 310 21582 604783 100180 8792 35597 6193 41498 8100 181856 7687 63701 12243 28586 3478 1002514	103,0 102,8 101,5 104,0 113,6 100,2 101,8 104,1 75,0 87,8 - 250,0 99,5 110,0 127,0 106,7 109,5 104,8 110,6 96,1 89,0 109,9 147,6 85,0 108,7 103,4 155,2 110,3 100,1 113,4 108,8 138,4 139,4 112,2 113,2 120,0 111,2 197,0 103,6 96,0 107,4 103,5 0,0 100,3 100,0 100,0 104,8 100,0 100,0 99,9 100,0 св.100 87,6 104,5	16395 7039 1952 4889 198 149 525 1082 - 527 - 30 - 42 - 334 8230 3572 4658 2171 132 2064 - 25 - 4818 601 217 - 5582 - 54 3624 101 32 3975 0 4 250 2669 163 889 - 484 2800 2532 879 1653 159 122 - 13 1482 20677 -21294 282 0 0 282 0 0 - 150 7687 1 7664 28586 - 493 42960

 

Код	Наименование разде- лов и подразделов	План на 2002 г.	Исполнено за 2002г.	% выпол- нения	Откло- нение (+;-)
0100 0106 0106 0200 0201 0500 0501 0501 0700 0707 0800 0802 1000 1001 1001 1005 1200 1201 1201 1202 1300 1303 1400 1500 1501 1502 1600 1700 1701 1703 1800 1801 1802 1803 1806 1807 3000 3001 3002 3003 3004	Государственное управление в том числе: - органы местного самоуправления - городской Совет депутатов Судебная власть в том числе: - федеральная судеб- ная система (мировые судьи) Правоохранительная деятельность в том числе: - УВД г. Белгорода - МУ "Муниципальная стража" Промышленность и строительство в том числе: - компенсация удоро- жания стоимости коо- перативного жилья Сельское хозяйство в том числе: - финансирование за счет земельного на- лога Транспорт в том числе: - автоколонна N 1402 - ПАТП N 1 - троллейбусное управление Жилищно - коммуналь- ное хозяйство в том числе: - жилищное хозяйство - инспекция государ- ственного архитекту- рно-строительного надзора - коммунальное хо- зяйство Предупреждение и ли- квидация чрезвычай- ных ситуаций в том числе: - управление по де- лам гражданской обо- роны и чрезвычайным ситауциям Образование Культура в том числе: - культура - кинофикация Средства массовой информации (периоди- ческая печать) Здравоохранение и физическая культура в том числе: - здравоохранение - физическая культу- ра и спорт Социальная политика в том числе: - учреждения социа- льного обеспечения - социальная помощь - молодежная полити- ка - прочие мероприятия в области социальной политики - государственные пособия гражданам, имеющим детей Прочие расходы-всего в том числе: - резервный фонд администрации города - проведение выборов - бюджетные кредиты - расходы на содер- жание военных комис- сариатов, обеспече- ние деятельности территориальных ко- миссий, перепись населения Капитальные вложения Всего расходов Превышение расходов над доходами	28788 27148 1640 238 238 5780 4054 1726 558 558 6905 6905 19250 6400 1425 11425 206822 107333 1000 98489 1950 1950 247899 8189 7939 250 824 141423 139824 1599 184409 12526 17650 43 112692 41498 31921 - 90 3000 28831 74598 959554	31685 30152 1533 169 169 9106 7233 1873 658 658 4315 4315 13942 3892 2068 7982 238197 110949 1167 126081 2089 2089 249320 9088 8711 377 1163 154606 152784 1822 163076 10814 13221 45 97505 41491 32079 - 100 2522 29457 89543 999036 3478	110,1 111,1 93,5 71,0 71,0 157,5 178,4 108,5 117,9 117,9 62,5 62,5 72,4 60,8 145,1 69,9 115,2 103,4 116,7 128,0 107,1 107,1 100,6 111,0 109,7 150,8 141,1 109,3 109,3 113,9 88,4 86,3 74,9 104,7 86,5 100,0 100,5 - 111,1 84,1 102,2 120,0 104,1	2897 3004 - 107 - 69 - 69 3326 3179 147 100 100 - 2590 - 2590 - 5308 - 2508 643 - 3443 31375 0 3616 167 27592 139 139 1421 899 772 127 339 13183 12960 223 - 21333 - 1712 - 4429 2 - 15187 - 7 158 - 10 - 478 626 14945 39482