Решение Белгородского городского Совета депутатов от 26 июля 2001 г. N 158 "Об исполнении бюджета города Белгорода за 1 квартал 2001 года"

ГАРАНТ:

Решением Белгородского городского Совета депутатов от 28 мая 2002 г. N 265 настоящее решение снято с контроля

Заслушав и обсудив информацию об исполнении бюджета города за 1 квартал 2001 года, городской Совет депутатов отмечает.

По состоянию на 1 апреля 2001 года бюджет города по собственным доходам исполнен на 102,2 процента, поступило 101260 тыс. рублей при плане 99126 тыс. рублей.

Уменьшение объема поступлений собственных доходов в городской бюджет по сравнению с соответствующим периодом прошлого года составило 17364 тыс. рублей и вызвано снижением нормативов отчислений от регулирующих налогов в доход городского бюджета и отменой отдельных местных налогов и сборов.

Вместе с тем, по 5-ти доходным источникам недопоступило 12707 тыс. рублей, из них по налогу с продаж - 8156 тыс. рублей, налогу на прибыль предприятий - 3803 тыс. рублей и др.

Недоимка по платежам в бюджет города по состоянию на 01.04.2001 года составила 87526 тыс. рублей и снизилась по сравнению с показателями на 1 января 2001 года на 21185 тыс. рублей.

Кроме того, в городской бюджет поступили средства федерального фонда компенсаций - 19710 тыс. рублей, средства компенсаций жилищно - коммунального хозяйства областного бюджета - 58468 тыс. рублей.

Бюджет города по расходам за 1 квартал 2001 года исполнен на 94,5 процента.

В первоочередном порядке финансировались расходы по социально - защищенным статьям бюджета, в связи с чем выплата заработной платы работникам бюджетной сферы производилась в установленные сроки.

Особенностью исполнения бюджета города за 1 квартал 2001 года является значительное увеличение расходов на оплату коммунальных услуг, производимую бюджетными учреждениями.

Однако, бюджетные назначения по отдельным разделам и статьям расходов недоосвоены из-за нестабильного поступления доходов и наличия дефицита бюджета, из них: по социальному обеспечению (65 процентов), здравоохранению (93,2 процента), образованию (95,9 процента), транспорту (52,5 процента).

Учитывая изложенное, и в целях выполнения решения городского Совета депутатов от 28.02.2001 года N 112 "О бюджете города на 2001 год" городской Совет депутатов решил:

1. Информацию комитета финансов и налоговой политики администрации города об исполнении бюджета города Белгорода за 1 квартал 2001 года принять к сведению.

2. Рекомендовать главе администрации города разработать меры, направленные на:

- выполнение бюджетных назначений по всем источникам доходов;

- восполнение допущенного недофинансирования по вышеуказанным разделам расходов бюджета.

3. Потребовать от администрации города направлять дополнительные доходы, полученных при исполнении бюджета, строго в соответствии со статьей 6 решения городского Совета депутатов от 28 февраля 2001 года N 112 "О бюджете города на 2001 год".

4. Просить инспекцию Министерства по налогам и сборам РФ по г. Белгороду (Руднев П.П.) совместно с комитетом финансов и налоговой политики администрации города (Стешин Н.С.) проанализировать причины недопоступлений в городской бюджет налога с продаж, налога на прибыль предприятий, платежей за право пользования водными объектами, целевого сбора на содержание милиции, благоустройство территорий, внести в городской Совет депутатов необходимые предложения по восполнению недопоступивших в бюджет платежей по указанным налогам. Разработать мероприятия, направленные на повышение платежеспособности предприятий.

5. Контроль за выполнением настоящего решения возложить на постоянную комиссию по планированию, бюджету, налогам и сборам (Скруг В.С.).

Глава местного самоуправления

Г.Г.Голиков

Справка
об исполнении бюджета города за 1 квартал 2001 года

По состоянию на 01.04.2001 года в доход городского бюджета поступило 179438 тыс. рублей, из них собственных доходов 101260 тыс. рублей, средств Федерального фонда компенсаций 19710 тыс. рублей, средств компенсаций жилищно - коммунального хозяйства областного бюджета 58468 тыс. рублей.

Бюджет города Белгорода за 1 квартал текущего года исполнен по собственным доходным источникам на 102 процента; при утвержденном плане 99126 тыс. рублей фактическое поступление составило 101260 тыс. рублей, при этом следует отметить, что поступление платежей в городской бюджет города полностью обеспечено денежными средствами.

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, собственных доходов получено на 17364 тыс. рублей меньше. Это объясняется снижением нормативов отчислений от регулирующих налогов в доход городского бюджета и отменой отдельных местных налогов и сборов.

Из 24 доходных источников городского бюджета, план выполнен по 18-ти, по которым дополнительно поступило 13561 тыс. рублей.

Перевыполнение плана доходов было обеспечено в основном за счет следующих налогов:

- налога на прибыль банков и страховых

организаций 416 тыс. рублей

- налога на доходы физических лиц 3245 тыс. рублей

- единого налога на совокупный доход 111 тыс. рублей

- единого налога на вмененный доход 193 тыс. рублей

- налога на имущество предприятий 1075 тыс. рублей

- платежей за право пользования недрами 440 тыс. рублей

- земельного налога 981 тыс. рублей

- местных налогов и сборов 5135 тыс. рублей

- арендной платы на землю 616 тыс. рублей

- прочих доходов от сдачи в аренду имущества

муниципальной собственности 1349 тыс. рублей

Однако, несмотря на общее перевыполнение плана, в бюджет города по отдельным видам налогов недопоступило 12707 тыс. рублей, в том числе по:

- налогу на прибыль предприятий 3803 тыс. рублей

- налогу с продаж 8156 тыс. рублей

- платежам за право пользования водными

объектами 67 тыс. рублей

- целевому сбору на содержание милиции,

благоустройству территории 474 тыс. рублей

- налогу на рекламу 207 тыс. рублей

Основной причиной недопоступления платежей в городской бюджет является низкая платежеспособность предприятий промышленности и строительного комплекса. Кроме того, сказалась полная отмена вексельных форм расчета, а отсутствие денежных средств у предприятий не позволило внести платежи в бюджет в полном объеме.

Недоимка по платежам в городской бюджет по состоянию на 01.04.2001 года составила 87526 тыс. рублей.

Снижение недоимки, по сравнению с аналогичным показателем на начало года, составило 19 процентов, или 21185 тыс. рублей.

Бюджет города по расходам исполнен на 94,8 процента. При плане 225417 тыс. рублей расходы составили 213656 тыс. рублей, что больше соответствующего периода 2000 года на 46305 тыс. рублей или на 21,7 процента.

Особенностью исполнения бюджета города за 1 квартал 2001 года является значительное увеличение расходов на оплату коммунальных услуг, производимую бюджетными учреждениями. Перерасход средств, направленных на эти цели на общую сумму 1389 тыс. рублей допущен за счет погашения части кредиторской задолженности прошлых лет за теплоэнергию.

На содержание, эксплуатацию и капитальный ремонт муниципального жилого фонда, работы по благоустройству города Белгорода, на возмещение выпадающих доходов по закону "О ветеранах" и "О социальной защите инвалидов в РФ" и прочим законодательным актам в 1 квартале текущего года направлено средств в сумме 86002 тыс. рублей, что больше чем за соответствующий период прошлого года на 40117 тыс. рублей.

Финансирование жилищно - коммунального хозяйства города осуществлялось за счет средств городского бюджета 23608 тыс. рублей, областного 56440 тыс. рублей, федерального 5954 тыс. рублей.

По транспортным предприятиям за 1 квартал текущего года направлено на покрытие убытков по городским и пригородным перевозкам 3840 тыс. рублей и возмещение выпадающих доходов от перевозки льготной категории пассажиров по закону "О социальной защите инвалидов в РФ" 1455 тыс. рублей.

На содержание 120 единиц муниципальной милиции и 120 единиц МУ "Муниципальная стража" направлено 1484 тыс. рублей или на 10,8 процента больше плана по причине недостаточности средств, предусмотренных в бюджете города на 2001 год по отрасли "Правоохранительная деятельность".

На предупреждение и ликвидацию чрезвычайных ситуаций направлено из бюджета 407 тыс. рублей при плане 413 тыс. рублей.

Расходы на содержание учреждений образования при плане 59131 тыс. рублей составили 56725 тыс. рублей или 95,9 процента. В сравнении с соответствующим периодом 2000 года расходы на образование возросли в 1,7 раза.

В связи с закрытием школ по причине болезни школьников и низкой посещаемостью детских садов детьми в первом квартале 2001 года недоосвоены средства, запланированные на питание в общей сумме 4289 тыс. рублей.

Выплата заработной платы работникам образования, компенсаций, по содержанию детей, находящихся под опекой производится в установленные сроки и в полном объеме.

Финансирование городских учреждений здравоохранения производится из двух источников: бюджета города и фонда обязательного медицинского страхования.

В 1 квартале из бюджета города на содержание лечебных учреждений направлено 28603 тыс. рублей при плане 30676 тыс. рублей или 93,2 процента.

Из средств фонда ОМС поступило 15255 тыс. рублей при плане 16993 тыс. рублей или 89,8 процента.

Перерасход средств на выплату заработной платы работникам городских учреждений здравоохранения на сумму 1217 тыс. рублей сложился по причине перечисления средств из городского бюджета за фонд обязательного медицинского страхования, взаимные расчеты с которым произведены в апреле т.г.

На питание больных в стационарах из городского бюджета в 1 квартале направлено 1624 тыс. рублей, при плане 3772 тыс. рублей или 43,1 процента.

Недоосвоены ассигнования на приобретение медикаментов для стационаров и поликлиник на 1427 тыс. рублей, льготных медикаментов - на 468 тыс. рублей, протезирование - на 293 тыс. рублей.

Недофинансирование отрасли вызвано нестабильным поступлением доходов и наличием дефицита бюджета.

Расходы на социальную политику профинансированы в сумме 14741 тыс. рублей или 72,3 процента к плану. По компенсационным выплатам на детей недоосвоено 3616 тыс. рублей при отсутствии задолженности по выплатам, т.к. перечисление средств на указанные цели производится на основании поданных гражданами заявлений.

На поддержку общественных организаций из бюджета города перечислено 37 тыс. рублей.

Прочие расходы бюджета составили 1425 тыс. рублей, из них: на содержание военных комиссариатов - 112 тыс. рублей, обеспечение деятельности территориальной избирательной комиссии - 58 тыс. рублей, уплату процентов за кредит - 1255 тыс. рублей.

Из фонда непредвиденных расходов направлено 1357 тыс. рублей, при плане 350 тыс. рублей, из них на:

- ремонт оборудования и инвентаря - 50 тыс. рублей;

- ремонт здания администрации - 425 тыс. рублей;

- приобретение компьютерной техники, оборудования - 327 тыс. рублей;

- проведение городских мероприятий - 111 тыс. рублей;

- оказание социальной помощи, поддержку общественных организаций - 110 тыс. рублей;

- материальную помощь - 320 тыс. рублей.

Председатель комитета финансов и

налоговой политики администрации

города Белгорода

Н.С.Стешин

Исполнение
бюджета города Белгорода за 1 квартал 2001 года

                                                      (тыс. руб.)

N п\п	Наименование доходных источников	План на 1 квар- тал 2001 года	Испо- лнено за 1 квар- тал 2001 года	%выпо- лнения	откло- нение (+:-)
1.	Налоговые доходы	96536	95989	99,4	-547
1.1.	Налоги на прибыль, прирост капитала Налог на прибыль предприятий и организаций Налог на прибыль банков и страховых организаций Налог на доходы физических лиц Налог на игорный бизнес	37902 16167 687 20788 266	37801 12364 1103 24033 301	99,7 76,5 160,6 115,6 113,2	-101 -3803 416 3245 35
1.2.	Налоги на товары, услуги, лицензионные и регистра- ционные сборы Налог на добавленную стоимость Акцизы по подакцизным товарам, производимым на территории РФ в т ч. - водка и ликеро- водочные изделия - другие алкогольные напитки - пиво Прочие лицензионные и регистрационные сборы Налог с продаж	29027 5880 5562 282 36 6 23141	21544 -423 6981 6474 453 54 1 14985	74,2 118,7 116,4 160,6 150,0 16,7 64,8	-7483 -423 -1101 912 171 18 -5 -8156
1.3.	Налоги на совокупный доход Единый налог на совокупный доход для субъектов малого предпринимательства Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности	19282 3382 15900	19586 3493 16093	101,6 103,3 101,2	304 111 193
1.4.	Налоги на имущество Налог на имущество физических лиц Налог на имущество предприятий Налог на имущество, переходящее в порядке наследования дарения	1756 322 1300 134	2670 157 2375 138	152,1 48,8 182,7 103,0	914 -165 1075 4
1.5.	Платежи за пользование природными ресурсами Платежи за пользование недрами Плата за пользование водными объектами Земельный налог	2100 700 100 1300	3454 1140 33 2281	164,5 162,9 33,0 175,5	1354 440 -67 981
1.6.	Прочие налоги, пошлины и сборы Государственная пошлина	6469 750	10934 665	169,0 88,7	4465 -85
1.7.	Местные налоги и сборы в том числе Целевые сборы на содержание милиции, благоустройство территорий, нужды образова- ния Налог на рекламу Лицензионный сбор на право торговли Прочие местные налоги и сборы	5719 900 400 4419	10273 426 193 110 9550	179,6 47,3 48,3 216,1	4554 0 -474 -207 110 5131
2.	Неналоговые доходы	6763	10612	156,9	3849
2.1.	Доходы от имущества, нахо- дящегося в государственной собственности или от деятельности Прочие доходы от сдачи в аренду имущества, находяще- гося в муниципальной собст- венности Арендная плата за землю	2590 2000 590	4555 3349 1206	175,9 167,5 204,4	1965 1349 616
2.2.	Доходы от продажи земли и нематериальных активов		45		45
2.3	Штрафные санкции возмещение ущерба		619		619
2.4.	Прочие неналоговые доходы Итого налоговых и неналого- вых доходов: Доходы от платных услуг, оказываемых бюджетными учреждениями Федеральный фонд компен- саций, всего в том числе - транспорт - жилищно - коммунальное хозяйство здравоохранение - социальная политика Средства компенсаций жилищно - коммунального хозяйства областного бюджета Прочие источники внутрен- него финансирования Средства, полученные по взаимным расчетам Поступления от продажи имущества, находящегося в государственной и муници- пальной собственности Всего доходов:	99126 4173 22942 1458 5484 1391 14609 58468 25717 14991 225417	52 101260 5341 19710 1455 5954 1302 10999 58468 12910 14991 976 213656	102,2 128,0 85,9 99,8 108,6 93,6 75,3 100,0 50,2 100,0 94,8	52 2134 1168 -3232 0 -3 470 -89 -3610 0 -12807 0 976 -11761
1.	Расходы на содержание органов управления в т.ч. городской Совет депутатов	5544 322	4789 223	86,4 69,3	-755 -99
2.	Компенсация удорожания кооперативного строитель- ства	8	0	0,0	-8
3.	Судебная власть	57	2	3,5	-55
4.	Расходы на содержание правоохранительных органов	1339	1484	110,8	145
5.	Сельское хозяйство всего в т. ч. на работы по внедре- нию государственного кадастра и геоинформацион- ной системы на программу развития инженерной инфраструктуры микрорайонов массовой застройки	760 110 650	137 0 137	18,0 0,0 21,1	-623 -110 -513
6.	Автоколонна - 1402	5230	2344	44,8	-2886
7.	Троллейбусное управление	3838	2209	57,6	-1629
8.	ПАТП N 1	1014	742	73,2	-272
9.	Жилищное хозяйство	33195	31998	96,4	-1197
10.	Коммунальное хозяйство	47926	54004	112,7	6078
11.	Расходы на гражданскую оборону и предупреждение чрезвычайных ситуаций	413	407	98,5	-6
12.	Образование	59131	56725	95,9	-2406
13.	Культура	1740	1599	91,9	-141
14.	Кинофикация	65	77	118,5	12
15.	Средства массовой инфор- мации	100	210	210,0	110
16.	Здравоохранение	30676	28603	93,2	-2073
17.	Физкультура и спорт	384	399	103,9	15
18.	Социальное обеспечение	5769	3748	65,0	-2021
19.	Компенсационные выплаты на детей	14609	10993	75,2	-3616
20.	Молодежная политика		13		13
21.	Прочие расходы	388	1425	367,3	1037
22.	Резервный фонд	-1007		0,0	-1007
23.	Капитальные вложения	10065	7212	71,7	-2853
	Итого расходов	221244	209120	94,5	-12124
	Расходы за счет платных услуг, оказываемых бюджетными учреждениями	4173	4536	108,7	363
	Всего расходов	225417	213656	94,8	-11761

Зам. главы администрации города,

председатель комитета финансов

и налоговой политики

Н.С.Стешин