Приложение N 4. Порядок корректировки предоставляемых ведомствам бюджетных средств исходя из уровня достижения результатов

Приложение N 4

к Положению о ведомственных

целевых программах субъектов

бюджетного планирования

Белгородской области

Порядок
корректировки предоставляемых ведомствам бюджетных средств
исходя из уровня достижения результатов

1. Общие положения

Корректировка предоставляемых ведомствам бюджетных средств основана на степени достижения ими показателей результата.

За корректировку объема бюджетных средств, предоставляемых ведомствам, отвечает департамент финансов и бюджетной политики области.

При корректировке предоставляемых ведомствам бюджетных средств на плановый период департамент финансов и бюджетной политики области руководствуется реестром индикаторов результативности (приложение N 3).

Реестр индикаторов результативности по итогам отчетного года утверждает правительство Белгородской области. Одновременно с реестром индикаторов за отчетный год правительство Белгородской области устанавливает значение корректировочного индекса (формула 7) на плановый период.

2. Определение расходов ведомств
с учетом достижения результатов

Расходы ведомств с учетом степени достижения результата рекомендуется рассчитывать по формуле:

(1) Ni1=NiO*IkiO,

где:

Ni1 - расходы ведомства на плановый период;

NiO - планируемые расходы ведомства на плановый период;

IkiO - индекс результативности ведомства в отчетном периоде;

Планируемые расходы ведомства на плановый период (NiO) рассчитываются по следующим компонентам:

К1 - компонента, включающая величину затрат, связанных с приобретением товарно-материальных ценностей;

К2 - компонента, содержащая затраты, включающие стоимость потребленных коммунальных услуг;

К3 - компонента, содержащая затраты, включающие затраты на оплату труда и начисления на оплату труда;

К4 - компонента, включающая величину расходов, связанных с осуществлением перечислений пособий и выплат.

(2) NiO = K1i + K2i + K3i + K4i,

где:

Ni1 - планируемые расходы ведомства на плановый период;

K1i - планируемые расходы ведомства на плановый период по компоненте К1;

K2i - планируемые расходы ведомства на плановый период по компоненте К2;

K3i - планируемые расходы ведомства на плановый период по компоненте К3;

K4i - планируемые расходы ведомства на плановый период по компоненте К4.

(3) K1i = P*D,

где:

Р - величина затрат, относимых к компоненте К1 в плановом периоде;

D - коэффициент-дефлятор, устанавливаемый Министерством экономического развития и торговли в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 25 декабря 2002 года N 1834-р "О порядке опубликования коэффициента-дефлятора".

(4) K2i = Кпл * Rтap,

где

Кпл - величина затрат, относимых к компоненте К2 в плановом периоде;

RTap - коэффициент, корректирующий стоимость потребленных коммунальных услуг, рассчитанный на основе постановления Правительства Российской Федерации от 22 августа 2003 года N 516 (тарифы на электроэнергию и тепловую энергию), а также исходя из коэффициента роста тарифов на коммунальные услуги, поставляемые локальными областными (городскими) монополиями (водоснабжение, водоотведение и пр.).

(5) K3i = Кот.н * Roт.н,

где:

Кот.н - величина затрат, относимых к компоненте К3 в плановом периоде;

Roт.н. - показатель индексации компоненты К3 в планируемом периоде, устанавливаемый Правительством Российской Федерации и правительством Белгородской области.

(6) K4i = Квп * Rвп

где

Квп - величина затрат, относимых к компоненте К4 в плановом периоде;

Rвп - показатель индексации компоненты К4 в планируемом периоде, устанавливаемый Правительством Российской Федерации и правительством Белгородской области.

Индекс результативности ведомства в отчетном периоде (IkiO) определяется на основании индикаторов результативности исполнения ведомственных целевых программ и расходов бюджета Белгородской области (приложение N 3)

Расчет индекса результативности (IkiO) по каждому ведомству осуществляется по следующей формуле:

(7) IkiO = 1 + [(ИCO1 / СПЭ1 * ИСО2 / СПЭ2
* ИСОк / СПЭк) / 100] * Ик,

где:

ИСО - Итоговая сводная оценка, основанная на соответствующих индексах результативности по форме 2 (приложение N 3);

СПЭ - количество индикаторов результативности, за которые отвечает ведомство по форме 3 (приложение N 3).

Ик - корректировочный индекс, устанавливаемый Бюджетной комиссией.

Количество множителей формулы 7 зависит от количества индикаторов результативности, за которое отвечает ведомство.