Постановление Правительства Белгородской области от 27 мая 2013 г. N 179-пп "Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Белгородской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга"

В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года N 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", законом Белгородской области от 21 декабря 2012 года N 164 "Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов", постановлениями Правительства Белгородской области от 01 апреля 2013 года N 114-пп "Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Белгородской области" и от 25 марта 2013 года N 107-пп "О предельном объеме выпуска государственных ценных бумаг Белгородской области по номинальной стоимости на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" Правительство области постановляет:

1. Утвердить Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Белгородской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (прилагаются).

2. Контроль за исполнением постановления возложить на департамент финансов и бюджетной политики Белгородской области (Боровик В.Ф.).

Губернатор Белгородской области

Е. Савченко

Условия
эмиссии и обращения государственных облигаций Белгородской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
(утв. постановлением Правительства Белгородской области
от 27 мая 2013 г. N 179-пп)

1. Общие положения

1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Белгородской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Белгородской области, утвержденными постановлением Правительства Белгородской области от 01 апреля 2013 года N 114-пп (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Белгородской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).

1.2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Белгородской области выступает Правительство Белгородской области (далее - Эмитент).

Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, проводит департамент финансов и бюджетной политики Белгородской области.

Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 308000, Российская Федерация, Белгородская область, г. Белгород, пл. Соборная, 4.

Местонахождение и почтовый адрес департамента финансов и бюджетной политики Белгородской области: 308000, Российская Федерация, Белгородская область, г. Белгород, пр. Славы, 72.

Уполномоченным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт об оказании услуг по организации облигационного займа Белгородской области (далее - Уполномоченный агент Эмитента). Данные об Уполномоченном агенте Эмитента раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии государственных облигаций Белгородской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение об эмиссии).

Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций (далее - Уполномоченный депозитарий), определенный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии.

Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт, имеющий лицензию на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг или лицензию фондовой биржи (далее - Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии.

1.3. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата, с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

1.4. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и сроки, установленные в Решении об эмиссии, и право на получение купонного дохода в размере, определяемом в соответствии с настоящими Условиями.

Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.

1.5. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. Выпуску Облигаций присваивается государственный регистрационный номер. В рамках выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций). Решение об эмиссии должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.

1.6. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии, при этом Облигации могут быть среднесрочными (от одного года до пяти лет) и долгосрочными (от пяти до тридцати лет включительно).

1.7. Номинальная стоимость Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одну тысячу) рублей.

1.8. Весь выпуск Облигаций оформляется Глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и до даты начала размещения передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий. Сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.

Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее - Депозитарий).

1.9. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом утверждается Решение об эмиссии, предусматривающее конкретные условия (дата начала и период размещения выпуска Облигаций, количество Облигаций в выпуске и т.д.), необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций.

Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

2. Порядок размещения и обращения Облигаций

2.1. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.

Дата окончания размещения Облигаций - день продажи последней Облигации первым владельцам.

Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляются не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций в официальном сообщении об эмиссии выпуска Облигаций.

2.2. Размещение Облигаций осуществляется только по открытой подписке путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций.

Размещение Облигаций может осуществляться только в результате заключения сделок у Организатора торговли в порядке, определенном действующим законодательством и настоящими Условиями.

2.3. В рамках эмиссии Облигаций размещение выпусков Облигаций может осуществляться:

путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на конкурсе по определению ставки купонного дохода на первый купонный период, проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам;

путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли посредством сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке первого купона, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии;

путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на аукционе по определению цены размещения Облигаций, проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам.

2.4. Размещение Облигаций в форме проведения конкурса по определению ставки купонного дохода на первый купонный период.

При выборе Эмитентом данного способа размещения в дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению ставки купонного дохода на первый купонный период. Размещение Облигаций осуществляется по цене размещения, равной 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций.

Участники конкурса подают в адрес Уполномоченного агента Эмитента заявки на покупку Облигаций (далее - Адресные заявки). Существенным условием каждой Адресной заявки является указание ставки первого купона в процентах годовых, цены Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций и количества приобретаемых Облигаций.

Эмитент устанавливает ставку купонного дохода на первый купонный период по Облигациям на основании поданных Адресных заявок и с учетом приемлемой стоимости заимствования.

Уполномоченный агент Эмитента публикует сообщение об установленной ставке купонного дохода на первый купонный период по Облигациям путем отправки электронных сообщений всем участникам торгов Организатора торговли, подавшим заявки в системе торгов Организатора торговли.

Адресные заявки, поданные в ходе конкурса, удовлетворяются при условии, что указанные в них ставки купонного дохода на первый купонный период по Облигациям меньше или равны ставке купонного дохода на первый купонный период по Облигациям, установленной Эмитентом. Приоритетом пользуются Адресные заявки с минимальной ставкой купонного дохода по Облигациям, т.е. в первую очередь удовлетворяются Адресные заявки, в которых указана меньшая ставка купонного дохода Облигаций. Если с одинаковой ставкой купонного дохода зарегистрировано несколько Адресных заявок, то в первую очередь удовлетворяются Адресные заявки, поданные ранее по времени. Ставка купонного дохода на первый купонный период по Облигациям выпуска указывается в Адресных заявках в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.

В случае если объем последней из удовлетворяемых Адресных заявок превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.

2.5. Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.

Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложения о приобретении Облигаций (далее - оферта о приобретении Облигаций) и заключение сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.

Порядок определения размера ставок купонного дохода по Облигациям в Решении об эмиссии должен содержать указание, что ставка купонного дохода на первый купонный период устанавливается Эмитентом и доводится до сведения потенциальных покупателей путем опубликования ставки купонного дохода на первый купонный период на сайте Эмитента не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения.

Участники размещения направляют оферты о приобретении Облигаций в адрес Уполномоченного агента Эмитента в сроки и в порядке, установленные в Решении об эмиссии.

При размещении Облигаций Эмитент и (или) Уполномоченный агент Эмитента намереваются заключать предварительные договоры с участниками размещения, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующим в их интересах участником торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых Облигаций.

Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом и (или) Уполномоченным агентом Эмитента оферт о приобретении Облигаций, в соответствии с которыми участник размещения и Эмитент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций. В направляемых офертах о приобретении Облигаций участники размещения указывают максимальную сумму, на которую они готовы купить Облигации, максимальное количество Облигаций и минимальную ставку купонного дохода на первый купонный период, по которой они готовы приобрести Облигации на указанную максимальную сумму.

Оферты о приобретении Облигаций могут быть акцептованы или отклонены. В случае акцепта оферты о приобретении Облигаций участник размещения соглашается, что количество Облигаций, указанное в оферте о приобретении Облигаций, может быть уменьшено Эмитентом.

После окончания срока для направления оферт о приобретении Облигаций Уполномоченный агент Эмитента формирует и передает Эмитенту сводный реестр оферт о приобретении Облигаций.

На основании анализа реестра оферт о приобретении Облигаций и с учетом приемлемой стоимости заимствования Эмитент принимает решение о величине ставки купонного дохода на первый купонный период и определяет участников размещения (далее - потенциальный покупатель), которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать потенциальным покупателям.

Эмитент не позднее чем за 2 рабочих дня до даты начала размещения Облигаций публикует и (или) раскрывает иным способом информацию об установленной ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

Эмитент передает информацию об акцепте оферт о приобретении Облигаций Уполномоченному агенту Эмитента.

Уполномоченный агент Эмитента направляет акцепт на оферты о приобретении Облигаций потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций и ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

В дату начала размещения Облигаций участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи Адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, подают Адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов.

Адресные заявки направляются участниками торгов в адрес Уполномоченного агента Эмитента.

Адресная заявка должна содержать информацию о:

- цене покупки (равной 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигации);

- количестве Облигаций;

- величине ставки купонного дохода на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии;

- прочих параметрах в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи Адресных заявок по цене размещения, равной 100 (сто) процентов номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Организатор торговли составляет сводный реестр Адресных заявок, полученных в течение периода подачи Адресных заявок, и передает его Уполномоченному агенту Эмитента. Уполномоченный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.

На основании анализа сводного реестра Адресных заявок Эмитент принимает решение об удовлетворении Адресных заявок. Эмитент передает Уполномоченному агенту Эмитента информацию об Адресных заявках, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Уполномоченного агента Эмитента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления встречных Адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и Правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.

При анализе Адресных заявок Эмитент руководствуется единовременным соблюдением следующих критериев:

- недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об удовлетворении Адресных заявок;

- недопущение предоставления государственных преференций в процессе принятия решения об удовлетворении Адресных заявок.

Наряду с этим Эмитент по согласованию с Уполномоченным агентом Эмитента принимает во внимание один или несколько из нижеизложенных критериев:

- пропорциональное распределение Облигаций между приобретателями;

- привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;

- диверсификация разных категорий инвесторов.

2.6. Размещение Облигаций путем проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций.

В случае размещения Облигаций путем проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций Эмитент не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций принимает решение о величине ставки купонного дохода по Облигациям на первый и последующие купонные периоды в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, и доводит указанную информацию до сведения потенциальных покупателей путем указания ставок купонного дохода на первый и последующие купонные периоды в Решении об эмиссии и/или опубликования соответствующей информации на сайтах Эмитента и Уполномоченного агента Эмитента.

В день проведения аукциона по определению цены размещения ценных бумаг участники торгов Организатора торговли подают Адресные заявки на покупку Облигаций на аукционе с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Указанные заявки подаются в течение периода, установленного по согласованию с Организатором торговли.

Адресная заявка должна содержать информацию о цене покупки (в процентах от номинальной стоимости Облигации).

Организатор торговли составляет сводный реестр заявок, полученных в течение периода подачи заявок, и передает его Уполномоченному агенту Эмитента. Уполномоченный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после определения Эмитентом цены отсечения по итогам аукциона и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.

Заявки удовлетворяются в случае, если цена отсечения будет установлена не выше цены, указанной в такой заявке. Приоритетом пользуются заявки с наибольшей ценой размещения Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку, в которых указана наибольшая цена размещения Облигаций. Если с одинаковой ценой размещения зарегистрировано несколько заявок, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени.

В случае если объем последней из удовлетворяемых заявок на покупку превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.

2.7. Если в дату начала размещения Облигаций не произошло размещения всего количества Облигаций выпуска, дальнейшее размещение Облигаций (далее - доразмещение) осуществляется в течение периода размещения Облигаций, установленного в Решении об эмиссии.

Доразмещение проводится в следующем порядке.

Эмитент устанавливает с учетом приемлемой стоимости заимствования цену доразмещения Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций (в дату начала размещения цена размещения составляет 100 процентов от номинальной стоимости Облигаций).

В течение периода размещения выпуска Облигаций Участники доразмещения направляют Уполномоченному агенту Эмитента Адресные заявки. Существенными условиями каждой Адресной заявки являются указание максимального количества Облигаций (в пределах общего объема недоразмещенных Облигаций), цены покупки, а также согласие купить любое количество Облигаций в пределах максимального количества Облигаций, указанного в Адресной заявке участника. Адресная заявка участника должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств по состоянию на момент ее подачи.

Уполномоченный агент Эмитента удовлетворяет обеспеченные денежными средствами Адресные заявки, в которых цена Облигаций равна или выше цены доразмещения, установленной Эмитентом.

Приоритетом пользуются Адресные заявки с наибольшей ценой приобретения Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются Адресные заявки, в которых указана наибольшая цена приобретения Облигаций. Если по одинаковой цене подано несколько заявок, то в первую очередь удовлетворяются Адресные заявки, поданные ранее по времени.

В случае если объем последней из подлежащих удовлетворению Адресных заявок превышает количество Облигаций, оставшихся недоразмещенными, то данная заявка удовлетворяется в размере остатка недоразмещенных до этого момента Облигаций.

2.8. Способ размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии. Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляются не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций в официальном сообщении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

2.9. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

2.10. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

3. Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций

3.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера ставки купонного дохода, установленной в процентах к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии конкретного способа размещения Облигаций ставка купонного дохода на первый купонный период определяется Эмитентом на конкурсе, проводимом у Организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании Адресных заявок, полученных от участников размещения. Ставки купонов по следующим купонным периодам фиксируются в Решении об эмиссии.

Величина купонного дохода определяется по формуле:

Ci = Ri * Ti * Ni / (365 * 100%),

где:

Ci - величина купонного дохода за i-тый купонный период, рублей;

Ri - ставка купонного дохода по i-му купону, процент годовых;

Ti - i-тый купонный период, дней;

Ni - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации на дату расчета выплаты купонного дохода за i-тый купонный период, рублей.

Даты начала и окончания купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии.

В ходе размещения Облигаций (начиная со второго дня размещения Облигаций) и при обращении Облигаций, при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену покупки Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию (далее - НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:

НКД = Ni * Ri * ((T - Ti-1) / 365) / 100%,

где:

НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;

Ni - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации на дату расчета выплаты НКД за i-тый купонный период, рублей;

Ri - ставка купонного дохода по i-му купону, процент годовых;

Ti-1 - дата начала i-го купонного периода;

T - дата, на которую рассчитывается НКД.

3.2. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - даты амортизации долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую дату амортизации долга Решением об эмиссии.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с Федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария.

Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

3.3. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария.

Выплаты дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным действующим законодательством Российской Федерации.

3.4. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

4. Выкуп облигаций, выпуск выкупленных облигаций в последующее обращение

4.1. Эмитент Облигаций вправе осуществить выкуп размещенных Облигаций до срока их погашения с возможностью их последующего обращения в порядке, предусмотренном настоящими Условиями и Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных действующим законодательством Российской Федерации.

4.2. Выкуп облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в законе Белгородской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период (далее - Закон о бюджете), за счет средств областного бюджета. Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти по контролю и надзору в сфере финансовых рынков в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

Выкуп может осуществляться посредством заключения сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций у Организатора торговли в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Порядок выкупа Облигаций определяется Решением об эмиссии.

Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение до срока погашения по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации и в соответствии с параметрами, установленными в Законе о бюджете.

5. Информация об эмитенте

5.1. В соответствии с законом Белгородской области от 21 декабря 2012 года N 164 "Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годы" (с изменениями, внесенными законом Белгородской области от 31 января 2013 года N 174, от 14 мая 2013 года N 200, от 24 мая 2013 года N 205) установлены следующие параметры областного бюджета на 2013 год:

доходы - 62805509 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений - 15100389 тыс. рублей, из которых объем межбюджетных трансфертов, получаемых от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - 14744214 тыс. рублей;

расходы - 66063145 тыс. рублей;

дефицит областного бюджета составляет 3257636 тыс. рублей, или 6,83 процента утвержденного общего годового объема доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений (соответствует требованиям статьи 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации).

Предельный объем государственного внутреннего долга Белгородской области на 2013 год установлен в сумме 41551376 тыс. рублей.

Верхний предел государственного внутреннего долга Белгородской области на 1 января 2014 года установлен в сумме 39613448 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям - в сумме 21193927 тыс. рублей.

Объем расходов на обслуживание государственного долга Белгородской области на 2013 год установлен в размере 1747909 тыс. рублей.

5.2. Суммарная величина государственного долга Белгородской области на 1 мая 2013 года составляет 34100583,8 тыс. рублей. На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Белгородской области - 32591004,4 тыс. рублей.

5.3. Сведения об исполнении областного бюджета Белгородской области за 2010, 2011, 2012 годы:

Исполнение областного бюджета Белгородской области за 2010 год

тыс. рублей
N п/п	Наименование показателей	Исполнено за 2010 год
1	2	3
	Доходы:
I.	Налоговые доходы - всего:	29551238
	в том числе:
1.	Налоги на прибыль, доходы	21076678
2.	Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации	2316026
3.	Налоги на совокупный доход	891393
4.	Налоги на имущество	4909807
5.	Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами	345097
6.	Государственная пошлина	10763
7.	Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам	1474
II.	Неналоговые доходы - всего:	2067650
	в том числе:
1.	Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	675500
2.	Платежи при пользовании природными ресурсами	68371
3.	Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства	1367701
4.	Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	122414
5.	Административные платежи и сборы	2696
6.	Штрафы, санкции, возмещение ущерба	16899
7.	Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет	14113
8.	Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет	-203270
9.	Прочие неналоговые доходы	3226
III.	Безвозмездные поступления	18954415
	Всего доходов:	50573303
	Расходы:
1.	Общегосударственные вопросы	1400010
	в том числе:
	Обслуживание государственного и муниципального долга	505074
2.	Национальная оборона	205
3.	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	1281785
4.	Национальная экономика	18289199
5.	Жилищно-коммунальное хозяйство	422579
6.	Охрана окружающей среды	42284
7.	Образование	2315035
8.	Культура, кинематография, средства массовой информации	764688
9.	Здравоохранение, физическая культура и спорт	2734593
10.	Социальная политика	1631589
11.	Межбюджетные трансферты	23039779
	Всего расходов	51921746
	Дефицит	-1348443

Исполнение областного бюджета Белгородской области за 2011 год

тыс. рублей
N п/п	Наименование показателей	Исполнено за 2011 год
1	2	3
	Доходы:
I.	Налоговые доходы - всего:	43864918
	в том числе:
1.	Налоги на прибыль, доходы	33647438
2.	Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации	2726690
3.	Налоги на совокупный доход	1097420
4.	Налоги на имущество	5849497
5.	Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами	485569
6.	Государственная пошлина, сборы	57303
7.	Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам	1001
II.	Неналоговые доходы - всего:	2355389
	в том числе:
1.	Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	547063
2.	Платежи при пользовании природными ресурсами	80684
3.	Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства	1471077
4.	Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	186925
5.	Административные платежи и сборы	4636
6.	Штрафы, санкции, возмещение ущерба	22066
7.	Прочие неналоговые доходы	42938
III.	Безвозмездные поступления	21227652
	Всего доходов:	67447959
	Расходы:
1.	Общегосударственные вопросы	1235722
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	100450
2.	Национальная оборона	25845
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	25640
3.	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	1572341
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	4000
4.	Национальная экономика	27572335
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	1156335
5.	Жилищно-коммунальное хозяйство	5722922
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	5354227
6.	Охрана окружающей среды	58023
7.	Образование	10135929
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	7181664
8.	Культура, кинематография	1375468
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	571463
9.	Здравоохранение	8259690
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	4109276
10.	Социальная политика	6526136
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	5266556
11.	Физическая культура и спорт	1073035
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	881504
12.	Средства массовой информации	131846
13.	Обслуживание государственного и муниципального долга	364317
14.	Межбюджетные трансферты	5320497
	Всего расходов	69374106
	Дефицит	-1926147

Исполнение областного бюджета Белгородской области за 2012 год

тыс. рублей
N п/п	Наименование показателей	Исполнено за 2012 год
1	2	3
	Доходы:
I.	Налоговые доходы - всего:	40141797
	в том числе:
1.	Налоги на прибыль, доходы	28278493
2.	Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации	3220487
3.	Налоги на совокупный доход	1403098
4.	Налоги на имущество	6627565
5.	Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами	553841
6.	Государственная пошлина, сборы	57696
7.	Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам	617
II.	Неналоговые доходы - всего:	1143143
	в том числе:
1.	Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	478361
2.	Платежи при пользовании природными ресурсами	76089
3.	Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства	187774
4.	Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	231283
5.	Административные платежи и сборы	9163
6.	Штрафы, санкции, возмещение ущерба	153059
7.	Прочие неналоговые доходы	7414
III.	Безвозмездные поступления	21774239
	Всего доходов:	63059179
	Расходы:
1.	Общегосударственные вопросы	1417826
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	100372
2.	Национальная оборона	26950
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	26745
3.	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	204906
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	0,5
4.	Национальная экономика	26994671
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	1057431
5.	Жилищно-коммунальное хозяйство	2849646
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	1994210
6.	Охрана окружающей среды	33645
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	2296
7.	Образование	12144082
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	8213876
8.	Культура, кинематография	1224906
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	438953
9.	Здравоохранение	10085160
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	3467659
10.	Социальная политика	6812616
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	5611284
11.	Физическая культура и спорт	417083
	в том числе безвозмездные перечисления бюджетам	120655
12.	Средства массовой информации	150012
13.	Обслуживание государственного и муниципального долга	489580
14.	Межбюджетные трансферты	4670077
	Всего расходов	67521160
	Дефицит	-4461981