Постановление Администрации г. Махачкалы Республики Дагестан от 3 июня 2014 г. N 963 "О порядке разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ ГО "город Махачкала"

В соответствии с Уставом г. Махачкалы, руководствуясь ст. 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, и в целях обеспечения программно-целевого метода формирования бюджета постановляю:

1. Утвердить Порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ.

2. Структурным подразделениям Администрации г. Махачкалы:

2.1. при разработке и реализации муниципальных программ руководствоваться требованиями утвержденного Порядка;

2.2. учесть требования Порядка при внесении изменений в действующие муниципальные правовые акты об утверждении долгосрочных целевых программ, за исключением целевых программ, у которых завершающим является 2014 год.

3. Признать утратившим силу постановление Главы города Махачкалы от 16.04.2013 г. N 1044.

4. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на и.о. заместителя Главы Администрации г. Махачкала Ашикова Х.Г.

Исполняющий обязанности Главы Администрации г. Махачкалы

М. Сулейманов

Порядок
разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ ГО "город Махачкала"
(утв. Постановлением Администрации г. Махачкалы от 3 июня 2014 г. N 963)

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок определяет правила разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ ГО "город Махачкала" (далее - муниципальные программы), а также осуществления контроля за ходом их реализации.

2. Муниципальной программой является система мероприятий, взаимоувязанных по задачам, срокам выполнения и ресурсам, направленных на достижение приоритетов и целей социально-экономического развития МО ГО "город Махачкала".

3. Муниципальная программа может включать в себя подпрограммы, содержащие в том числе отдельные мероприятия, направленные на решение конкретных задач в рамках муниципальной программы. Деление муниципальной программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых в рамках муниципальной программы задач.

4. Муниципальная программа разрабатывается на очередной финансовый год и плановый период.

5. Разработка и реализация муниципальной программы осуществляется органом администрации города, который является ответственным исполнителем муниципальной программы (далее - ответственный исполнитель), совместно с органами администрации города - соисполнителями муниципальных программ (далее соисполнители).

Соисполнителями являются органы администрации города, являющиеся ответственными за разработку и реализацию подпрограммы (подпрограмм) и (или) участвующие в реализации одного или нескольких отдельных мероприятий.

6. Муниципальная программа утверждается постановлением администрации города.

II. Полномочия ответственного исполнителя

7. Ответственный исполнитель обеспечивает своевременную и качественную разработку и реализацию муниципальной программы, в том числе:

а) осуществляет координацию деятельности соисполнителей по подготовке и реализации программных мероприятий, а также по анализу и рациональному использованию средств бюджета и внебюджетных источников;

б) обеспечивает эффективное использование средств, выделяемых на реализацию муниципальной программы;

в) согласовывает с участниками муниципальной программы возможные сроки выполнения мероприятий, объемы и источники финансирования;

г) разрабатывает перечень целевых индикаторов и показателей для мониторинга реализации программных мероприятий;

д) подготавливает проекты решений об утверждении муниципальной программы;

е) осуществляет ведение ежеквартальной отчетности о ходе реализации муниципальной программы;

ж) подготавливает ежегодно доклад о ходе реализации муниципальной программы;

з) подготавливает ежегодно в установленном порядке предложения по уточнению перечня программных мероприятий на очередной финансовый год, уточняет целевые показатели и затраты по программным мероприятиям, механизм реализации муниципальной программы;

и) проводит оценку эффективности реализации муниципальной программы.

III. Требования к содержанию муниципальной программы

8. Муниципальная программа содержит следующие разделы:

а) паспорт муниципальной программы по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку;

б) характеристика проблемы, на решение которой направлена муниципальная программа, с указанием целесообразности решения проблемы на уровне города программно-целевым методом, основные показатели и анализ социальных, финансово-экономических и прочих рисков реализации муниципальной программы;

в) приоритеты и цели муниципальной политики г. Махачкалы в соответствующей сфере социально-экономического развития, описание основных целей и задач государственной программы, прогноз развития соответствующей сферы с учетом реализации муниципальной программы, включая возможные варианты решения проблемы, оценку преимуществ и рисков;

г) сроки реализации муниципальной программы в целом, контрольные этапы и сроки их реализации;

д) обоснование значений целевых индикаторов и показателей;

е) обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации муниципальной программы, а также обоснование возможности привлечения средств (помимо средств городского бюджета, республиканского бюджета Республики Дагестан и федерального бюджета) внебюджетных источников для реализации программных мероприятий с описанием механизмов привлечения этих средств;

ж) описание мер государственного регулирования, направленных на достижение целей и (или) конечных результатов муниципальной программы, и мер по управлению рисками с целью минимизации их влияния на достижение целей муниципальной программы;

з) перечень программных мероприятий и механизмов их реализации с указанием сроков и этапов реализации и необходимых ресурсов (источников финансирования);

и) описание методики проведения оценки социально-экономической эффективности муниципальной программы, ожидаемых результатов реализации муниципальной программы и их влияния на социально-экономическую ситуацию в городе, а также оценки эффективности расходования бюджетных средств (оценка эффективности осуществляется по годам или этапам в течение всего срока реализации муниципальной программы, а при необходимости - и после ее реализации).

9. Каждая подпрограмма включает следующие разделы:

а) паспорт подпрограммы по форме согласно приложению N 2;

б) характеристика проблемы, на решение которой направлена подпрограмма;

в) цели, задачи, целевые показатели, ожидаемые конечные результаты подпрограммы;

г) объемы и источники финансирования подпрограммы;

д) перечень программных мероприятий и механизмов реализации подпрограммы с указанием сроков и этапов реализации.

10. Основные требования к разделам подпрограммы аналогичны требованиям, предъявляемым к муниципальным программам, изложенным в пункте 7 настоящего Порядка.

IV. Основание и этапы разработки муниципальной программы

11. Разработка и утверждение муниципальной программы включают в себя следующие основные этапы:

а) разработка проекта муниципальной программы;

б) экспертиза проекта муниципальной программы;

в) согласование проекта муниципальной программы;

г) утверждение муниципальной программы Постановлением Администрации города.

12. Перечень муниципальных программ содержит:

а) наименования муниципальных программ;

б) наименования ответственных исполнителей и соисполнителей муниципальных программ и подпрограмм;

в) основные направления реализации муниципальных программ.

13. Муниципальные программы разрабатываются исходя из концепций долгосрочного социально-экономического развития Республики Дагестан и стратегии долгосрочного социально-экономического развития ГО "город Махачкала", федеральных законов, законов Республики Дагестан, приоритетных направлений деятельности на соответствующий период.

14. Управление экономического развития и Финансовое управление Администрации г. Махачкалы оценивают представленный проект муниципальной программы, обращая при этом особое внимание на следующие положения:

а) приоритетный характер проблемы, предлагаемой для решения в рамках муниципальной программы;

б) обоснованность и комплексность программных мероприятий, сроки их реализации;

в) социально-экономическая эффективность реализации муниципальной программы в целом, ожидаемые результаты реализации муниципальной программы.

В ходе рассмотрения проектов муниципальных программ устанавливается соответствие проектов муниципальных программ предъявляемым к ним требованиям, предусмотренным настоящим Порядком, а в случае необходимости формируются рекомендации по доработке проектов муниципальных программ.

15. Проект муниципальной программы с пояснительной запиской и заключениями Управления экономического развития и Финансового управления ответственный исполнитель направляет на согласование в прокуратуру Республики Дагестан.

V. Финансирование муниципальной программы

16. Утвержденная муниципальная программа финансируется за счет средств городского бюджета. Для реализации мероприятий программы возможно привлечение средств федерального и республиканского бюджетов, а также внебюджетных источников.

17. К внебюджетным источникам, привлекаемым для финансирования муниципальной программы, относятся средства коммерческих, государственных, муниципальных организаций, физических лиц, средства фондов и общественных организаций, заинтересованных в реализации программы и (или) выполняющих программные мероприятия, кредиты банков и другие поступления в соответствии с бюджетным законодательством.

18. Объем бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ утверждается решением о бюджете в составе ведомственной структуры расходов бюджета по соответствующей каждой программе целевой статье расходов бюджета в соответствии с муниципальным правовым актом местной администрации муниципального образования, утвердившим программу.

19. В период разработки проекта муниципального бюджета на очередной финансовый год и на плановый период заказчик программы представляет в подразделения экономики и финансов Администрации города Махачкалы бюджетную заявку, содержащую информацию о средствах муниципального бюджета, необходимых для реализации мероприятий программы.

20. В случае сокращения или увеличения объемов бюджетного финансирования по программе заказчик разрабатывает проект постановления Администрации города Махачкалы о внесении изменений в программу в части бюджетного финансирования, мероприятий программы, критериев оценки эффективности.

VI. Управление и контроль за ходом реализации муниципальной программы

21. Текущее управление реализацией муниципальной программы осуществляется ответственным исполнителем.

Для обеспечения мониторинга и анализа хода реализации муниципальной программы ответственный исполнитель ежегодно согласовывает с Управлением экономического развития и Финансовым управлением уточненные показатели эффективности муниципальной программы на соответствующий год, а в дальнейшем отчитывается о ходе их выполнения.

22. Ответственный исполнитель в установленном порядке вносит Главе Администрации города Махачкалы предложения (с обоснованиями) о продлении срока реализации муниципальной программы, который истекает в текущем году. Срок реализации муниципальной программы может продлеваться не более чем на один год. При необходимости продления срока реализации муниципальной программы более чем на один год разрабатывается новая муниципальная программа, подготовка и утверждение которой осуществляются в соответствии с настоящим Порядком.

VII. Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации муниципальных программ

23. Мониторинг результатов реализации муниципальной программы по показателям эффективности программы (целевым индикаторам) ежегодно осуществляет Управление экономического развития администрации города Махачкалы.

24. Ответственный исполнитель муниципальной программы ежегодно до 1 марта года, следующего за отчетным, представляет в Управление экономического развития доклад о ходе реализации муниципальной целевой программы и сведения об оценке эффективности реализации муниципальной программы за отчетный финансовый год по формам согласно приложениям N 3, 4.

Доклады должны содержать:

а) информацию о ходе и полноте выполнения программных мероприятий;

б) перечень мероприятий, не выполненных в установленные сроки (с указанием причин);

в) анализ факторов, повлиявших на ход реализации муниципальной программы;

г) сведения о соответствии фактических показателей реализации муниципальных программ показателям, установленным при утверждении муниципальных программ;

д) данные о целевом использовании и объемах привлеченных средств городского бюджета ГО "город Махачкала", республиканского бюджета Республики Дагестан и внебюджетных источников;

е) информацию о внесенных изменениях в муниципальную программу;

ж) оценку влияния фактических результатов реализации муниципальной программы на различные сферы экономики.

25. Мониторинг (оценка) эффективности реализации муниципальной программы осуществляется ответственным исполнителем по итогам ее реализации за отчетный финансовый год и в целом после ее завершения.

26. Ответственный исполнитель муниципальной программы ежегодно до 1 апреля года, следующего за отчетным, представляет Главе Администрации города Махачкалы доклад о ходе реализации муниципальной программы, эффективности использования финансовых ресурсов за период реализации.

27. Для оценки эффективности реализации муниципальной программы применяются основные целевые индикаторы (далее - целевые индикаторы), указанные в паспорте государственной программы.

28. Мониторинг (оценка) эффективности реализации муниципальной программы осуществляется путем присвоения каждому целевому индикатору соответствующего балла:

при выполнении целевого индикатора - 0 баллов;

при увеличении целевого индикатора - плюс 1 балл за каждый процент увеличения;

при снижении целевого индикатора - минус 1 балл за каждый процент снижения.

29. Оценка эффективности реализации муниципальной программы осуществляется по форме согласно приложению N 5.

30. По результатам оценки эффективности муниципальной программы могут быть сделаны следующие выводы:

эффективность снизилась по сравнению с предыдущим годом;

эффективность находится на уровне предыдущего года;

эффективность повысилась по сравнению с предыдущим годом.

31. В случае непредставления отчетности в надлежащей форме и в надлежащие сроки, а также несоответствия результатов реализации муниципальной программы целевым индикаторам и показателям эффективности, предусмотренным утвержденной муниципальной программой, Управление экономического развития направляет Главе Администрации города Махачкалы предложения:

а) о корректировке целей и срока реализации муниципальной программы, перечня программных мероприятий;

б) о сокращении финансирования муниципальной программы за счет средств городского бюджета на очередной финансовый год;

в) о принятии в установленном порядке мер к руководителю ответственного исполнителя муниципальной программы.

32. Управление экономического развития совместно с Финансовым управлением по каждой муниципальной программе подготавливает сводное заключение об эффективности ее реализации в виде аналитической записки и направляет его Главе Администрации города.

Сводное заключение содержит:

а) сведения об основных результатах реализации муниципальных программ за отчетный период;

б) сведения о степени соответствия установленных и достигнутых целевых индикаторов и показателей муниципальных программ за отчетный год;

в) сведения о выполнении расходных обязательств, связанных с реализацией муниципальных программ;

г) оценку деятельности ответственных исполнителей в части, касающейся реализации муниципальных программ;

д) при необходимости - предложения об изменении форм и методов управления реализацией муниципальной программы, о сокращении (увеличении) финансирования и (или) досрочном прекращении отдельных мероприятий или муниципальной программы в целом.

VIII. Порядок принятия решений об изменении (корректировке) или досрочном прекращении муниципальной программы с учетом фактически достигнутых результатов в ходе ее реализации

33. В случае не достижения или недовыполнения целевых индикаторов Глава Администрации принимает решение о сокращении расходов городского бюджета ГО "город Махачкала", предусмотренных на реализацию отдельных мероприятий муниципальной программы или в целом на реализацию муниципальной программы, в установленном бюджетным законодательством порядке.

34. В случае не достижения или недовыполнения более чем 50 процентов общего количества целевых индикаторов, установленных в муниципальной программе, Глава Администрации принимает решение о досрочном прекращении реализации муниципальной программы в установленном бюджетным законодательством порядке.

Приложение N 1
к Порядку разработки, реализации
и оценки эффективности муниципальных
программ ГО "город Махачкала"

ПАСПОРТ
муниципальной программы Республики Дагестан
________________________________________
(наименование муниципальной программы)

Ответственный исполнитель программы

Соисполнители программы

Участники программы

Цели программы

Задачи программы

Этапы и сроки реализации программы

Перечень подпрограмм

Целевые индикаторы и показатели программы

Объемы и источники финансирования программы

Ожидаемые результаты реализации программы

Приложение N 2
к Порядку разработки, реализации
и оценки эффективности муниципальных
программ ГО "город Махачкала"

ПАСПОРТ ПОДПРОГРАММЫ
_____________________________________________________
(наименование подпрограммы муниципальной программы)

Ответственный исполнитель подпрограммы

Соисполнители подпрограммы

Участники подпрограммы

Цели и задачи подпрограммы

Этапы и сроки реализации подпрограммы

Целевые индикаторы и показатели подпрограммы

Объемы и источники финансирования подпрограммы

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

Приложение N 3
к Порядку разработки, реализации
и оценки эффективности муниципальных
программ ГО "город Махачкала"

ОЦЕНКА ДОСТИЖЕНИЯ ЗНАЧЕНИЙ
ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ (НАИМЕНОВАНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ)
ЗА ___________ ГОД

Наименование целевого индикатора	Единица измерения	Значение целевого индикатора
		утверждено муниципальной программе	достигнуто	отклонение (в процентах)	оценка в баллах
Целевой индикатор 1
Целевой индикатор 2
Целевой индикатор 3
Иные целевые индикаторы
Итоговая сводная оценка

Приложение N 4
к Порядку разработки, реализации
и оценки эффективности муниципальных
программ ГО "город Махачкала"

ДИНАМИКА ЗНАЧЕНИЙ ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ
(НАИМЕНОВАНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ)

Целевые индикаторы	Единица измерения	Год реализации муниципальной программы			Последний год (целевое значение)
		1 год	2 год	3 год
Целевой индикатор 1
Целевой индикатор 2
Целевой индикатор 3
Иные целевые индикаторы

Приложение N 5
к Порядку разработки, реализации
и оценки эффективности муниципальных
программ ГО "город Махачкала"

ОЦЕНКА
ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
(НАИМЕНОВАНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ)

Вывод об эффективности программы	Итоговая сводная оценка (баллов)	Предложения по дальнейшей реализации муниципальной программы
Эффективность возросла	положительное значение
Эффективность на уровне	0
Эффективность снизилась	отрицательное значение