Приложение N 5. Формы для отражения показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятий и учреждений Республики Саха (Якутия) и исполнения заданий по производству важнейших видов продукции и услуг

Приложение N 5

к распоряжению Правительства Республики Саха (Якутия)

от 11 октября 2012 г. N 1113-р

                                                Формы для отражения показателей

                               финансово-хозяйственной деятельности предприятий и учреждений

                               Республики Саха (Якутия) и исполнения заданий по производству

                                               важнейших видов продукции и услуг

                                                                                                                  Форма 1

                           Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятий

Показатели деятельности

2011 год

2012 год

2013 год

Темпы роста, %

план, утверж- денный Советом дирек- торов (Наблю- датель- ным Сове- том)

факт

в т.ч. за ян- варь - сен- тябрь

план на ян- варь - сен- тябрь

факт за январь - сен- тябрь

план по среднес- рочной программе развития предприя- тия

план, утверж- денный Советом директо- ров (Наблю- датель- ным Советом)

оценка

план по средне- срочной програ- мме разви- тия предп- риятия

план, утверж- денный Советом директо- ров (Наблю- датель- ным Советом)

факт январь - сен- тябрь 2012 г. к факту январь - сен- тябрь

факт январь - сен- тябрь 2012 г. к плану январь - сен- тябрь

план, утверж- денный Советом директо- ров (Наблю- датель- ным Сове- том), на 2013 г.

Среднесписочная численность, человек

Фонд начисленной заработной платы, тыс. руб.

Среднемесячная заработная плата, руб.

Чистые активы на конец периода, тыс. руб.

x

х

x

x

x

Отгружено товаров собственного производства, выполнено работ и услуг собственными силами в физических объемах*

Уставный капитал на конец периода, тыс. руб.

x

x

x

x

х

в том числе по основным держателям пакета акций, тыс. руб.

.......

.......

Резервный капитал, тыс. руб.

x

x

х

x

x

Инвестиции в основное производство, тыс. руб.:

техперевооружение*

строительные работы*

Ремонтные работы*

Выручка, тыс. руб.

Прочие доходы, тыс. руб.

Себестоимость продаж, тыс. руб.

Валовая прибыль (убыток), тыс. руб.

Коммерческие расходы, тыс. руб.

Управленческие расходы, тыс. руб.

Прибыль (убыток) от продаж, тыс. руб.

Доходы от участия в других организациях, тыс. руб.

Проценты к получению, тыс. руб.

Проценты к уплате, тыс. руб.

Прочие расходы, тыс. руб.

Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс. руб.

Текущий налог на прибыль, тыс. руб.

в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы), тыс. руб.

Изменение отложенных налоговых обязательств, тыс. руб.

Изменение отложенных налоговых активов, тыс. руб.

Прочее

Чистая прибыль (убыток), тыс. руб.

Необходимо представить расшифровки и источники по отмеченным (*) показателям

                                                                                 Форма 2

                  Основные показатели бухгалтерской отчетности

Показатели	Код	факт за 2011 год	2012 год
			факт за январь - март	факт за январь - июнь	факт за январь - сен- тябрь	оценка за январь - декабрь
АКТИВ
l. Внеоборотные активы
Нематериальные активы, тыс. руб.	1110
Основные средства, тыс. руб.	1150
Незавершенное строительство, тыс. руб.
Доходные вложения в материальные ценности, тыс. руб.	1160
Долгосрочные финансовые вложения, тыс. руб.	1170
Отложенные налоговые активы, тыс. руб.	1180
Прочие внеоборотные активы, тыс. руб.	1190
Итого по разделу	1100
II. Оборотные активы
Запасы, тыс. руб.	1210
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности, тыс. руб.
животные на выращивании и откорме, тыс. руб.
затраты в незавершенном производстве, тыс. руб.
готовая продукция и товары для перепродажи, тыс. руб.
товары отгруженные, тыс. руб.
расходы будущих периодов, тыс. руб.
прочие запасы и затраты, тыс. руб.
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, тыс. руб.	1220
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты),	1230
в том числе покупатели и заказчики
в том числе по государственному заказу
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), тыс.	1230
в том числе покупатели и заказчики
в том числе по государственному заказу
Краткосрочные финансовые вложения, тыс. руб. (за исключением денежных эквивалентов)	1240
Денежные средства и денежные эквиваленты, тыс. руб.	1250
Прочие оборотные активы, тыс. руб.	1260
Итого по разделу II Баланс ПАССИВ III. Капитал и резервы	1200 1600
Уставный капитал, тыс. руб.	1310
Добавочный капитал, тыс. руб.	1350
Резервный капитал, тыс. руб.	1360
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб.	1370
Итого по разделу III.	1300
IV. Долгосрочные обязательства
Заемные средства, тыс. руб.	1410
Отложенные налоговые обязательства, тыс. руб.	1420
Оценочные обязательства	1430
Прочие долгосрочные обязательства, тыс. руб.	1450
Итого по разделу IV.	1400
V. Краткосрочные обязательства
Краткосрочная кредиторская задолженность, тыс. руб.	1520
в том числе
поставщики и подрядчики, тыс. руб.
задолженность перед персоналом, тыс. руб.
задолженность перед государственными внебюджетными фондами, тыс. руб.
задолженность по налогам и сборам, тыс. руб.
прочие кредиторы, тыс. руб.
Доходы будущих периодов	1530
Оценочные обязательства	1540
Прочие краткосрочные обязательства, тыс. руб.	1550
Итого по разделу V.	1500
БАЛАНС	1700
Оборотный капитал (разница между оборотными активами и краткосрочными обязательствами), тыс. руб.

                                                                            Форма 3

       Выполнение заданий по производству важнейших видов продукции и услуг,

                      установленных министерством (ведомством)

Показатели деятельности	за 2011 год		за 9 месяцев 2012		2012 год		План задания на 2013 год
	задание	факт	задание	факт	задание	оценка
Объемы производства важнейших видов продукции и услуг, в натуральном выражении, (расшифровать)
.......
.......
.......
.......

                                                                                                                                 Форма 4

                                        Информация о состоянии расчетов с бюджетной системой РФ

                                                                                                                             тыс. рублей

	ФАКТ 9 МЕСЯЦЕВ 2012 ГОДА
	САЛЬДО НА НАЧАЛО ГОДА					НАЧИСЛЕНО					УПЛАЧЕНО					Сальдо на конец отчетного периоде
	ВСЕГО	Фед. бюд- жет	Респ. бюд- жет	Мест- ные бюд- жеты	Вне- бюд- жет- ные фонды	ВСЕГО	Фед. бюд- жет	Респ. бюд- жет	Мест- ные бюд- жеты	Вне- бюд- жет- ные фонды	ВСЕГО	Фед. бюд- жет	Респ. бюд- жет	Мест- ные бюд- жеты	Вне- бюд- жет- ные фонды	ВСЕГО	Фед. бюд- жет	Респ. бюд- жет	Мест- ные бюд- жеты	Вне- бюд- жет- ные фонды
ВСЕГО:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Налог на прибыль	0	100%	100%			0	100%	100%			0	100%	100%			0	100%	100%
НДФЛ	0		60%	40%		0		60%	40%		0		60%	40%		0		60%	40%
Страховые взносы	0				100%	0				100%	0				100%	0				100%
НДС	0	100%				0	100%				0	100%				0	100%
Акцизы, в т.ч.	0					0					0					0
- акциз на спирт этиловый	0		50%	50%		0		50%	50%		0		50%	50%		0		50%	50%
- акциз на спиртосодержа- щую продукцию	0		50%	50%		0		50%	50%		0		50%	50%		0		50%	50%
- акциз на автомобильный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные А19масла	0	30%	70%			0	30%	70%			0	30%	70%			0	30%	70%
- акциз на пиво	0		100%			0		100%			0		100%			0		100%
- акциз на алкогольную продукцию свыше 25%*	0		100%			0		100%			0		100%			0		100%
- акциз на алкогольную продукцию с долей спирта свыше 9% до 25%*	0		100%			0		100%			0		100%			0		100%
- акциз на алкогольную продукцию с долей спирта свыше 9% не на акцизные склады (в части сумм по расчетам за 2003 г.)	0	50%	50%			0	50%	50%			0	50%	50%			0	50%	50%
- акциз на алкогольную продукцию с долей спирта свыше 9% на акцизные склады (в части сумм по расчетам за 2003 г.)	0	100%				0	100%				0	100%				0	100%
ЕНВД и/или УСН	0			90%	10%	0			90%	10%	0			90%	10%	0			90%	10%
Налог на имущество организаций	0		100%			0		100%			0		100%			0		100%
Транспортный налог	0		100%			0		100%			0		100%			0		100%
Земельный налог	0			100%		0			100%		0			100%		0			100%
Налог на добычу полезных ископаемых, в т.ч.:	0					0					0					0
- алмазов	0		100%			0		100%			0		100%			0		100%
- углеводород- ного сырья	0	100%				0	100%				0	100%				0	100%
- горючего природного газа	0	100%				0	100%				0	100%				0	100%
- золота	0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%
- угля	0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%
- неметалличе- ского сырья, используемого в строительной отрасли	0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%
- драгоценных металлов	0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%
- драгоценных и полудрагоцен- ных камней	0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%
- общераспрос- траненных полезных ископаемых	0			100%		0			100%		0			100%		0			100%
Водный налог	0	100%				0	100%				0	100%				0	100%
Прочие налоги и сборы*	0					0					0					0

                                      Информация о состоянии расчетов с бюджетной системой РФ

                                                                                                                            тыс. рублей

	ОЦЕНКА НА 2012 ГОД										ПРОГНОЗ НА 2013 ГОД
	НАЧИСЛЕНО					УПЛАЧЕНО					НАЧИСЛЕНО					УПЛАЧЕНО
	ВСЕГО	Фед. бюд- жет	Респ. бюд- жет	Мест- ные бюд- жеты	Вне- бюд- жет- ные фонды	ВСЕГО	Фед. бюд- жет	Респ. бюд- жет	Мест- ные бюд- жеты	Вне- бюд- жет- ные фонды	ВСЕГО	Фед. бюд- жет	Респ. бюд- жет	Мест- ные бюдже- ты	Вне- бюд- жет- ные фонды	ВСЕГО	Фед. бюд- жет	Респ. бюд- жет	Мест- ные бюд- жеты		Вне- бюд- жет- ные фонды
ВСЕГО:	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0
Налог на прибыль	0	100%	100%			0	100%	100%			0	100%	100%			0	100%	100%
НДФЛ	0		60%	40%		0		60%	40%		0		60%	40%		0		60%	40%
Страховые взносы	0				100%	0				100%	0				100%	0					100%
НДС	0	100%				0	100%				0	100%				0	100%
Акцизы, в т.ч.	0					0					0					0
- акциз на спирт этиловый	0		50%	50%		0		50%	50%		0		50%	50%		0		50%	50%
- акциз на спиртосодер- жащую продукцию	0		50%	50%		0		50%	50%		0		50%	50%		0		50%	50%
- акциз на автомобиль- ный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла	0	30%	70%			0	30%	70%			0	23%	77%			0	23%	77%
- акциз на пиво	0		100%			0		100%			0		100%			0		100%
- акциз на алкогольную продукцию свыше 25%*	0		100%			0		100%			0		100%			0		100%
- акциз на алкогольную продукцию с долей спирта свыше 9% до 25%*	0		100%			0		100%			0		100%			0		100%
- акциз на алкогольную продукцию с долей спирта свыше 9% не на акцизные склады (в части сумм по расчетам за 2003 г.)	0	50%	50%			0	50%	50%			0	50%	50%			0	50%	50%
- акциз на алкогольную продукцию с долей спирта свыше 9% на акцизные склады (в части сумм по расчетам за 2003 г.)	0	100%				0	100%				0	100%				0	100%
ЕНВД и/или УСН	0			90%	10%	0			90%	10%	0			90%	10%	0			90%		10%
Налог на имущество организаций	0		100%			0		100%			0		100%			0		100%
Транспортный налог	0		100%			0		100%			0		100%			0		100%
Земельный налог	0			100%		0			100%		0			100%		0			100%
Налог на добычу полезных ископаемых, в т.ч.:	0					0					0					0
- алмазов	0		100%			0		100%			0		100%			0		100%
- углеводо- родного сырья	0	100%				0	100%				0	100%				0	100%
- горючего природного газа	0	100%				0	100%				0	100%				0	100%
- золота	0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%
- угля	0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%
- неметалли- ческого сырья, используемо- го в строительной отрасли	0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%
- драгоцен- ных металлов	0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%
- драгоцен- ных и полудрагоце- нных камней	0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%			0	40%	60%
- общерасп- ространенных полезных ископаемых	0			100%		0			100%		0			100%		0			100%
Водный налог	0	100%				0	100%				0	100%				0	100%
Прочие налоги и сборы*						0					0					0

* В соответствии с установленными бюджетным и налоговым законодательством РФ нормативами распределения по уровням бюджетной системы РФ

В таблице представлены нормативы распределения налогов по уровням бюджетов для расчета

                                                                                 Форма 5

          Оценка финансовой устойчивости предприятия (учреждения) 2011-2013 гг.

Показатели финансовой устойчивости	факт за 2011 год	2012 год				Оценка за 2013 год
		факт за январь - март	факт за январь - июнь	факт за январь - сентябрь	оценка за январь - декабрь
коэффициент соотношения заемных и собственных средств - нормальное ограничение меньше либо равно 1
коэффициент автономии (доля собственных средств в валюте баланса) - нормальное ограничение больше либо равно 0,5
коэффициент маневренности (доля собственных оборотных средств к источнику собственных средств) - нормальное ограничение 0,5
коэффициент финансовой стабильности (доля источников финансирования (источников собств. средств и долгосрочн. обязательств) в валюте баланса)
Показатели платежеспособности:
коэффициент абсолютной ликвидности (отношение денежных средств (стр. 290 - стр. 230) к краткосрочным долговым обязательствам (стр. 690 - стр. 640 - стр. 650) - нормальное ограничение больше либо равно 0,2
коэффициент текущей ликвидности (отношение обротных активов (стр. 290) к краткосрочным долговым обязательствам (стр. 690 - стр. 640 - стр. 650) - нормальное ограничение больше либо равно 2
Оценка прибыльности
Общая рентабельность (соотношение прибыли и выручки от продаж)
Рентабельность продукции (отношение прибыли от продажи товаров (работ, услуг) к затратам на производство и реализацию продукции)
Рентабельность капитала (отношение чистой прибыли к величине основного капитала (основных фондов))
Показатели оборачиваемости
Время обращения запасов (отношение объема запаса к себестоимости проданных товаров, продукции, работ услуг, умноженное на количество дней в периоде), дни
Оборачиваемость оборотных активов (отношение выручки от продаж к стоимости оборотных активов без долгосрочной дебиторской задолженности и НДС), оборот (010)/((290)-(230))