Приложение N 3. Порядок осуществления контроля за проведением региональных лотерей

Приложение N 3

Порядок
осуществления контроля за проведением региональных лотерей
(утв. постановлением Администрации Магаданской области от 24 февраля 2004 г. N 30-па)

1. Контроль за проведением региональных лотерей осуществляется администрацией Особой экономической зоны в соответствии с Федеральным законом от 11 ноября 2003 г. N 138-ФЗ "О лотереях", иными федеральными законами и нормативными правовыми актами Российской Федерации и настоящим Порядком.

2. Организатор лотереи, получивший разрешение на проведение лотереи или направивший уведомление о проведении стимулирующей лотереи, а также оператор лотереи обязаны ежегодно в срок не позднее 15 апреля года, следующего за отчетным, предоставлять в администрацию Особой экономической зоны следующие сведения:

а) перечень договоров (соглашений), заключенных организатором и (или) оператором лотереи в целях ее проведения, с приложением нотариально удостоверенных копий этих договоров (соглашений);

б) отчет о движении лотерейных билетов (иных носителей информации) по форме, согласно таблице N 1 к настоящему Порядку (для тиражных лотерей по каждому тиражу, для бестиражных - за каждый квартал отчетного периода).

в) отчет об использовании выручки от продажи лотерейных билетов, а также призового фонда по форме, согласно таблице N 2 к настоящему Порядку. Для тиражных лотерей отчет представляется по каждому тиражу отчетного года, а также тиражей прошлых лет, по которым не завершены выплаты выигрышей. Для бестиражных лотерей данный отчет представляется за каждый квартал отчетного периода;

г) документы, подтверждающие раздельный учет и хранение призового фонда лотереи, за исключением стимулирующей лотереи;

д) приказ руководителя - организатора о создании тиражной комиссии (для тиражных лотерей) с указанием паспортных данных членов тиражной комиссии, места их работы и должности;

е) акт тиражной комиссии об уничтожении нераспространенных билетов;

ж) заверенные банком копии первичных платежных документов, подтверждающих осуществление целевых отчислений, предусмотренных условиями лотереи;

з) копии бухгалтерской отчетности с отметкой налогового органа на последнюю отчетную дату и по итогам за истекший финансовый год;

и) справку об отсутствии задолженности по налоговым платежам организатора (оператора) лотереи на последнюю отчетную дату;

к) справку обо всех открытых организатором (оператором) лотереи счетах в банках;

л) справку об остатках и оборотам по счетам, заверенную банком (за исключением стимулирующей лотереи);

м) аудиторское заключение по ведению бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской отчетности) организатора (оператора) лотереи;

н) документы, подтверждающие публичное информирование участников лотереи через средства массовой информации об итогах проведения тиражей, официальных таблицах проведения тиражей, сообщениях о прекращении проведения стимулирующей лотереи;

о) документы, подтверждающие действия организатора (оператора) лотереи по публичному информированию участников лотереи через средства массовой информации о наименовании кредитной организации, в случае ее привлечения для осуществления выплат выигрышей участникам лотереи и условиях получения выигрышей в этой кредитной организации;

п) документы, подтверждающие направление средств на цели лотереи и расходы, связанные с ее проведением (кроме стимулирующей лотереи);

р) документы, выданные кредитной организацией, которые подтверждают сумму призового фонда и общий объем полученных от проведения лотереи средств на конкретную дату (кроме стимулирующей лотереи);

с) выписку со счета, подтверждающую депонирование на специальном счете средств, равных объему выигрышей, не востребованных в установленный условиями лотереи срок, в том числе денежные эквиваленты фактических выигрышей;

т) копии первичных платежных документов, заверенные банком, подтверждающих осуществление перечислений в доход соответствующего бюджета средств, являющихся выигрышами, не востребованными в установленный условием лотереи срок, с истекшим сроком исковой давности.

3. Представители администрации Особой экономической зоны, а также органы исполнительной власти области в соответствии с их компетенцией в праве осуществлять контроль за проведением розыгрышей призовых фондов тиражных лотерей в установленном порядке.