Приложение. Положение о порядке и размерах оплаты расходов, связанных со служебными командировками работников органов местного самоуправления и муниципальных учреждений муниципального образования "Ольский район"

Приложение

Положение
о порядке и размерах оплаты расходов, связанных со служебными
командировками работников органов местного самоуправления и муниципальных
учреждений муниципального образования "Ольский район"
(утв. Решением Собрания представителей муниципального образования "Ольский
район" от 27 ноября 2014 г. N 254-РН)

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение о порядке и размерах оплаты расходов, связанных со служебными командировками работников органов местного самоуправления и муниципальных учреждений муниципального образования "Ольский район" (далее по тексту - Положение) разработано в соответствии со статьей 168 Трудового кодекса Российской Федерации, Положением об особенностях направления работников в служебные командировки, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 13.10.2008 г N 749, и призвано обеспечить предусмотренные законодательством гарантии работника на возмещение расходов связанных со служебными командировками.

1.2. Настоящее Положение устанавливает порядок и размеры возмещения расходов, связанных со служебными командировками, работникам, заключившим трудовой договор о работе (прохождении муниципальной службы) в органах местного самоуправления и муниципальных учреждений муниципального образования "Ольский район" (далее - работники), направляемых в служебные командировки на территории Российской Федерации.

2. Расходы, связанные со служебной командировкой, подлежащие возмещению

2.1. Работникам, направляемым в служебные командировки, возмещаются:

а) расходы по проезду;

в) расходы по найму жилого помещения;

г) дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного места жительства (суточные);

д) иные расходы, связанные с командировкой (при условии, что расходы произведены с разрешения или ведома работодателя).

2.2. Расходы по проезду:

2.2.1. Расходы по проезду к месту командирования и обратно к месту постоянной работы, и по проезду из одного населенного пункта в другой, если работник командирован в несколько организаций, расположенных в разных населенных пунктах, оплачиваются по следующим нормам:

а) при проезде автомобильным транспортом - в пределах тарифов, предусмотренных для проезда в автотранспортном средстве общего пользования (кроме такси);

б) при проезде воздушным транспортом - по тарифу экономического класса;

в) при проезде морским и речным транспортом - по тарифам, устанавливаемым перевозчиком, но не выше стоимости проезда в четырехместной каюте с комплексным обслуживанием пассажиров;

г) при проезде железнодорожным транспортом - по тарифам, устанавливаемым перевозчиком для проезда в вагоне, отнесенном к вагону экономического класса категории "К" или в вагоне категории "С" с местами для сидения.

2.2.2. Расходы по проезду оплачиваются на основании проездных документов (авиабилетов, железнодорожных и автобусных билетов, иных проездных документов), в которых должны быть указаны даты проезда, соответствующие датам нахождения работника в командировке, а также документов об уплате страховых взносов на обязательное личное страхование пассажиров на транспорте, оплате услуг по оформлению проездных документов.

Расходы по проезду не возмещаются в случае, если работнику предоставляется служебный автотранспорт работодателя.

При утере проездных документов, подтверждающих расходы по проезду, оплата стоимости проезда производиться на основании дубликата проездного документа или копии экземпляра билета, оставшегося в распоряжении транспортной организации, осуществляющей перевозку работника, или справки транспортной организации с указанием реквизитов, позволяющих идентифицировать работника, маршрут его проезда, стоимость билета и дату поездки.

2.3. Расходы по бронированию и (или) найму жилого помещения:

2.3.1. Расходы по бронированию и найму жилого помещения оплачиваются командированным работникам (кроме тех случаев, когда им предоставляется бесплатное жилое помещение) по фактическим затратам, при предоставлении документов, подтверждающих бронирование и (или) найм жилого помещения, а так же оплату брони и (или) найма жилого помещения, но не более 2600 рублей в сутки.

2.3.2. В случае вынужденной остановки в пути работнику, направленному в командировку, возмещаются расходы по найму жилого помещения, подтверждённые соответствующими документами, в размерах, предусмотренных подпунктом 2.3.1 настоящего Положения, при предоставлении документов, подтверждающих факт вынужденной задержки.

2.4. Дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного места жительства (суточные):

2.4.1. Дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного места жительства (суточные), выплачиваются работнику, направленному в командировку, за каждый день нахождения в командировке, включая выходные и праздничные дни, а также дни нахождения в пути, в том числе за время вынужденной остановки в пути (при предоставлении документов, подтверждающих факт вынужденной задержки), в размерах, установленных представителем нанимателя, но не более:

а) 500 рублей за каждый день нахождения в командировке на территории Магаданской области;

б) 700 рублей за каждый день нахождения в командировке на территории Российской Федерации за пределами Магаданской области.

2.5. Иные расходы, связанные с командировкой (при условий, что расходы произведены с разрешения или ведома работодателя):

2.5.1 Расходы, произведенные командированным работником с разрешения или ведома работодателя, возмещаются по фактическим затратам, подтвержденным соответствующими документами (договорами, квитанциями, чеками, счетами и т.д.), при условии что понесенные расходы обусловлены целью командировки, и совершены с разрешения или ведома работодателя.

3. Порядок возмещения расходов

3.1. При направлении работника в командировку ему выдается денежный аванс на оплату расходов по проезду, по найму жилого помещения и дополнительных расходов, связанных с проживанием вне места постоянного жительства (суточные). Основанием для выдачи аванса на оплату расходов, связанных со служебной командировкой служит соответствующий приказ (распоряжение) работодателя о направлении работника в служебную командировку. При этом копия приказа (распоряжения) о направлении работника в служебную командировку должна быть направлена в бухгалтерию учреждения (органа местного самоуправления) не позднее, чем за десять рабочих дней до начала служебной командировки работника.

3.2. Денежный аванс выдаётся работнику, направляемому в служебную командировку работодателем не позднее дня предшествующему дню начала служебной командировки.

3.3. Денежный аванс рассчитывается исходя из предполагаемых расходов, подлежащих возмещению согласно настоящего Положения, с учетом маршрута проезда работника в командировку и обратно, периода его нахождения в командировке, с учетом суточных и расходов по бронированию и найму жилого помещения.

3.4. По возвращении из командировки работник обязан в течение трёх рабочих дней представить работодателю авансовый отчёт об израсходованных в связи с командировкой суммах, а также произвести окончательный расчёт по выданному ему перед отъездом в командировку денежному авансу на командировочные расходы. К авансовому отчету прилагаются командировочное удостоверение, оформленное надлежащим образом, документы о найме жилого помещения, фактических расходах по проезду (включая оплату услуг по оформлению проездных документов, предоставлению в поездах постельных принадлежностей) и иных связанных с командировкой расходах, произведенных с разрешения или ведома работодателя.

По возвращении из командировки работник обязан в течение трех рабочих дней предоставить работодателю отчет о выполненной работе о командировке, согласованный с руководителем структурного подразделения работодателя, в письменной форме.

3.5. В случае, если суммы затрат, произведенных командированным лицом в соответствии с настоящим Положением, подтвержденные сданным авансовым отчетом, превышают сумму выданного ему аванса, то перерасход денежных средств возмещается командированному лицу работодателем в течение десяти рабочих дней после поступления надлежаще оформленного авансового отчета.

3.6. В случае, если суммы затрат, произведенных командированным лицом в соответствии с настоящим Положением, менее суммы выданного ему аванса, то при сдаче авансового отчета, сумма неизрасходованных денежных средств подлежит обязательному возврату в кассу учреждения в течение трёх рабочих дней после возращения из служебной командировки.

4. Заключительные положения

4.1. Возмещение расходов установленных настоящим Положением, производится муниципальными учреждениями (органами местного самоуправления) в пределах лимитов бюджетных обязательств, выделенных им из бюджета муниципального образования "Ольский район" на служебные командировки, либо (в случае использования указанных лимитов в полном объеме) за счет экономии средств, выделенных из бюджета муниципального образования "Ольский район".