Приложение 1. Справка об исполнении бюджета муниципального образования городского поселения "Вуктыл" за I полугодие 2006 г.

Приложение 1

к решению Совета

городского поселения "Вуктыл"

от 29 сентября 2006 г. N 1-10/56

"Информация об исполнении

бюджета муниципального образования

городского поселения "Вуктыл"

за 1 полугодие 2006 года"

Справка
об исполнении бюджета муниципального образования городского поселения "Вуктыл" за I полугодие 2006 года

тыс.руб.

Код бюджетной классификации	Наименование показателя	Бюджет на 2006 год с учетом внесенных изменений в установленном порядке		Кассовое исполнение с начала года	% исполнения
		год	на отчетную дату		годовых назначений	назначений I полугодия
1	2	3	4	5	6	7
	Раздел 1. Доходы
000 1 00 00000 00 0000 000	Доходы	35533	17765	13188,5	37,1	74,2
000 1 01 00000 00 0000 000	Налоги на прибыль, доходы	17567	8784	10521,8	59,9	119,8
000 1 01 02000 01 0000 110	Налог на доходы физических лиц	17567	8784	10521,8	59,9	119,8
000 1 01 02010 01 0000 110	- налог на доходы физических лиц с доходов, полученных в виде дивидендов от долевого участия в деятельности организаций	-	-	1,2	-	-
000 1 01 02020 01 0000 110	- налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации	-	-	10509,9	-	-
000 1 01 02021 01 0000 110	- налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации за исключением доходов, полученных физическими лицами в качестве индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и других лиц, занимающихся частной практикой	17567	8784	10502,8	59,8	119,6
000 1 01 02022 01 0000 110	- налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации и полученных физическими лицами зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и других лиц, занимающихся частной практикой	-	-	7,1	-	-
000 1 01 02030 01 0000 110	- налог на доходы физических лиц с доходов, полученных физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации	-	-	10,5	-	-
000 1 01 02040 01 0000 110	- налог на доходы физических лиц с доходов полученных в виде выигрышей и призов в проводимых конкурсах играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров, работ и услуг страховых выплат по договорам добровольного страхования или заключенным на срок менее 5 лет, в части превышения сумм страховых взносов увеличенных на сумму рассчитанную исходя из ставки рефинансирования процентных доходов по вкладам в банках за исключением срочных пенсионных вкладов на срок менее 6 месяцев#	-	-	0,2	-	-
000 1 06 00000 00 0000 000	Налоги на имущество	4770	2384	-	-	-
000 1 06 01000 03 0000 110	Налоги на имущество физических лиц	170	84	36,2	21,3	43,1
000 1 06 06013 10 0000 110	Земельный налог	4600	2300	353,1	7,7	15,4
000 1 11 00000 00 0000 000	Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	13196	6597	2277,4	17,3	34,5
000 1 11 05000 00 0000 120	Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности			2277,4
000 1 11 05010 00 0000 120	- арендная плата за земли, находящиеся в государственной собственности до разграничения государственной собственности на землю и поступления от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков	13196	6597	2273,9	17,2	34,4
000 1 11 05011 01 0000 120	- арендная плата и поступления от продажи права на заключение договоров аренды за земли до разграничения государственной собственности на землю (за исключением земель предназначенных для целей жилищного строительства)	13190	6594	3,5	0,03	0,1
000 1 11 05011 01 0000 120	- арендная плата и поступления от продажи права на заключение договоров аренды за земли до разграничения государственной собственности на землю (за исключением земель, предназначенных для целей жилищного строительства)	13190	6594	3,5	0,03	0,1
000 1 11 05012 10 0000 120	- арендная плата и поступления от продажи права на заключение договоров аренды на земли, предназначенные для целей жилищного строительства до разграничения государственной собственности на землю исчисляемые в бюджеты поселений	6	3		0,0	0,0
000 8 50 00000 00 0000 000	Итого доходов	35533	17765	13188,5	37,1	74,2
000 8 70 00000 00 0000 000	Итого внутренних оборотов
000 8 90 00000 00 0000 000	Всего доходов	35533	17765	13188,5	37,1	74,2
	Раздел 2. Расходы
0100	Общегосударственные вопросы	7339,6	3587	2533,3	34,5	70,6
0103	Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и местного самоуправления	3,4	3,4	3,4	100,0	100,0
0104	Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов РФ, местных администраций	6968,4	3311,6	2448,9	35,1	73,9
0113	Резервные фонды	281,3	185,5	0	0,0	0,0
0115	Другие общегосударственные вопросы	86,5	86,5	81	93,6	93,6
0400	Национальная экономика	500	250	162,5	32,5	65,0
0408	Другие вопросы в области национальной экономики	500	250	162,5	32,5	65,0
0500	Жилищно-коммунальное хозяйство	14336,4	7313,1	4312,2	30,1	59,0
0502	Коммунальное хозяйство	14336,4	7313,1	4312,2	30,1	59,0
1100	Межбюджетные трансферты	13357	6614,9	4772,3	35,7	72,1
1101	Финансовая помощь бюджетам других уровней	13357	6614,9	4772,3	35,7	72,1
9800	Всего расходов	35533	17765	11780,3	33,2	66,3
7900	Раздел 3. Профицит бюджета (со знаком "плюс") Дефицит бюджета (со знаком "минус")	0	0	1408,2	0,0	0,0
	Раздел 4.
	Источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов
000 08 00 00 00 00 0000 000	Остатки средств бюджетов	0	0	-1408,2
000 08 00 00 00 00 0000 510	Увеличение остатков средств бюджетов	-35533	-17765	-13188,5
000 08 02 00 00 00 0000 510	Увеличение прочих остатков средств бюджетов	-35533	-17765	-13188,5
000 08 02 01 00 00 0000 510	Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов	-35533	-17765	-13188,5
000 08 02 01 00 05 0000 510	Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов муниципальных районов	-35533	-17765	-13188,5
000 08 00 00 00 00 0000 610	Уменьшение остатков средств бюджетов	35533	17765	11780,3
000 08 02 00 00 00 0000 610	Уменьшение прочих остатков средств бюджетов	35533	17765	11780,3
000 08 02 01 00 00 0000 610	Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов	35533	17765	11780,3
000 08 02 01 00 05 0000 610	Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов муниципальных районов	35533	17765	11780,3
000 50 00 00 00 00 0000 000	Итого источников внутреннего финансирования			-1408,2

Пояснительная записка
к справке об исполнении бюджета муниципального образования городского поселения "Вуктыл" за 1 полугодие 2006 года

Исполнение доходной части бюджета

План доходов городского поселения "Вуктыл" за 1 полугодие 2006 года исполнен в сумме 13188,5 тыс.руб., что составляет 74,2% к плану 1 полугодия и 37,1% к годовому плану.

Основным источником, формирующим доходы 1 полугодия, является налог на доходы физических лиц - 10521,8 тыс.руб. или 79,8% всех поступлений в бюджет поселения. План поступления доходов за 1 полугодие по этому виду налога перевыполнен на 1737,8 тыс.руб. или 19,8%.

В целом план доходов 1 полугодия не выполнен на 4576,5 тыс.руб. Невыполнение плана наблюдается по следующим налогам:

Налогу на имущество физ. лиц: при плане 84,0 тыс.руб. - выполнение в сумме 36,2 тыс.руб.

Земельный налог: при плане 2300 тыс.руб. - выполнение в сумме 353,1 тыс.руб.

При планировании земельного налога были использованы показатели 2005 г.

С 01.01.2006 г. изменен порядок расчета земельного налога и, соответственно, план составлен некорректно.

Доходы от использования имущества находящегося в муниципальной собственности: при плане 6597,0 тыс.руб. - выполнение в сумме 2273,9 тыс.руб.

Невыполнение плана произошло из-за того, что часть земель, по которым предполагалось получить доход, передана в собственность ФГУ "Вуктыльский лесхоз", и план на сегодняшний день требует уточнения.

Исполнение расходной части бюджета

Планирование расходов бюджета городского поселения "Вуктыл" на 2006 год ориентировано на возможности доходной базы, оптимизацию бюджетных расходов и сокращение неэффективных обязательств и расходов.

0100 "Общегосударственные вопросы"

По разделу "Общегосударственные вопросы" годовой план составляет 7339,6 тыс.руб., план 1 полугодия составляет 3587 тыс.руб., фактически израсходовано 2533,3 тыс.руб., что составляет 34,5% от годовых назначений и 70,6% от назначений 1 полугодия по данной отрасли.

По подразделу 0103 отражены расходы для участия Совета городского поселения "Вуктыл" в первом съезде Совета муниципальных образований. По подразделу 0104 финансируются расходы на содержание аппарата управления Администрации городского поселения "Вуктыл" и руководителя Администрации городского поселения, кассовое исполнение составляет 2448,9 тыс.руб. В подразделе 0115 отражены расходы за счет резервного фонда на проведение общегородских мероприятий в сумме 81 тыс.руб.

На 1 июля 2006 г. штатных единиц по должностям - 22, фактическая численность работников - 16 человек, в т.ч. замещающих должности муниципальной службы 14 человек.

Неисполнение плана по подразделу 0104 на сумму 862,7 тыс.руб. связано с тем, что в силу сложившихся обстоятельств функционирование администрации началось не с 1 января 2006 года, бюджет на 2006 год был принят Советом 8 февраля 2006 г. Финансирование расходов из бюджета поселения началось 22 февраля 2006 года.

0400 "Национальная экономика"

По подразделу 0408 Транспорт" предусматривались расходы на организацию транспортного автобусного обслуживания населения в границах городского поселения. Годовой план составляет 500,0 тыс.руб. или 1,4% от общих плановых расходов, план 1 полугодия 250,0 тыс.руб., фактически исполнено 162,5 тыс.руб. или 65%.

0500 "Жилищно-коммунальное хозяйство"

По разделу "Коммунальное хозяйство" годовые назначения составляют 14336,4 тыс.руб., что составляет 40,3% от общих плановых расходов. Назначения 1 полугодия составили 7 313,1 тыс.руб., фактически исполнено 4312,2 тыс.руб. или 30,1% от годовых назначений и 59% от назначений 1 полугодия.

1100 "Межбюджетные трансферты"

Назначения по данному разделу за год составляют 13357 тыс.руб., за 1 полугодие 6614,9 тыс.руб., исполнено 4772,3 тыс.руб., что составляет 40,5% от общих расходов бюджета и 35,7% к плану на год, 72,1% к плану на 1 полугодие.

Согласно Соглашению по передаче полномочий в сфере обеспечения услугами организации культуры и библиотечного обслуживания, содержания и организации деятельности аварийно-спасательных служб, содержания муниципального жилищного фонда от 30.01.2006 г. перечисление субвенций должно осуществляться ежемесячно в размере 37,59% от размера поступивших доходов на счет Администрации городского поселения "Вуктыл". По состоянию на 1 июля 2006 г. поступившие доходы составили 13188,5 тыс.руб., а сумма субвенций к перечислению - 4957,56 тыс.руб. (37,59% от доходов). Фактически перечислено 4772,3 тыс. рублей.

Сводная бюджетная роспись бюджета городского поселения "Вуктыл" исполняется не в полном объеме. Однако, несмотря на невыполнение плана по доходам, расчеты по принятым обязательствам учреждением исполняются своевременно. В случае недостаточности средств для расчетов, денежные средства накапливаются на лицевом счете учреждения, а при получении документов для оплаты расходуются по принципу приоритетности.