Постановление Руководителя администрации муниципального образования городского округа "Ухта" Республики Коми от 1 июля 2010 г. N 1599 "Об утверждении Положения о разработке среднесрочного финансового плана МОГО "Ухта" (с изменениями и дополнениями) (утратило силу)

Постановление Руководителя администрации муниципального образования городского округа "Ухта" Республики Коми
от 1 июля 2010 г. N 1599
"Об утверждении Положения о разработке среднесрочного финансового плана МОГО "Ухта"

С изменениями и дополнениями от:

9 августа, 10 ноября 2011 г.

ГАРАНТ:

Постановлением Администрации муниципального образования городского округа "Ухта" Республики Коми от 2 июля 2012 г. N 1415 настоящее постановление признано утратившим силу

В соответствии со статьей 174 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 26 решения Совета МОГО "Ухта" от 14 мая 2008 г. N 174 "Об утверждении порядка ведения бюджетного процесса в МОГО "Ухта", постановляю:

1. Утвердить прилагаемое Положение о разработке среднесрочного финансового плана МОГО "Ухта".

2. Настоящее постановление распространяется на отношения, возникшие с 01 января 2010 г.

3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя руководителя администрации МОГО "Ухта" А.И. Шулепова.

Руководитель администрации

О.В. Казарцев

Положение
о разработке среднесрочного финансового плана МОГО "Ухта"
(утв. постановлением администрации МОГО "Ухта" от 1 июля 2010 г. N 1599)

С изменениями и дополнениями от:

9 августа, 10 ноября 2011 г.

Раздел I. Общие положения

1. Положение о разработке среднесрочного финансового плана МОГО "Ухта" (далее по тексту - Положение) регламентирует процесс разработки среднесрочного финансового плана МОГО "Ухта" в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, законодательством Республики Коми и муниципальными нормативными актами МОГО "Ухта".

2. Под среднесрочным финансовым планом МОГО "Ухта" (далее по тексту - финансовый план) понимается документ, содержащий основные параметры бюджета МОГО "Ухта".

3. Используемые в настоящем Положении понятия и термины применяются в значениях, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.

4. Основными параметрами финансового плана являются:

- прогнозируемый общий объём доходов и расходов бюджета МОГО "Ухта";

- объёмы бюджетных ассигнований по главным распорядителям бюджетных средств по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов классификации расходов бюджета;

- дефицит (профицит) бюджета;

- верхний предел муниципального долга МОГО "Ухта" по состоянию на 1 января года, следующего за очередным финансовым годом и каждым годом планового периода.

5. Значения показателей среднесрочного финансового плана и основных показателей проекта бюджета (общий объем доходов, общий объем расходов, дефицит (профицит) и общий объем источников финансирования дефицита) должны соответствовать друг другу.

6. Финансовый план ежегодно утверждается постановлением администрации МОГО "Ухта" и представляется в Совет МОГО "Ухта" одновременно с проектом бюджета МОГО "Ухта".

Раздел II. Разработка среднесрочного финансового плана

1. Разработка финансового плана осуществляется Финансовым управлением администрации МОГО "Ухта" (далее по тексту - Финансовое управление) совместно с ответственными исполнителями по курируемым направлениям деятельности в сроки установленные Регламентом работы по составлению среднесрочного финансового плана МОГО "Ухта" и проекта бюджета МОГО "Ухта" на очередной финансовый год.

2. Финансовый план разрабатывается на три года, из которых первый год - очередной финансовый год, следующие два года - плановый период, путём уточнения параметров указанного плана на плановый период и добавления параметров на второй год планового периода.

3. Разработка финансового плана осуществляется в два этапа.

4. На первом этапе разрабатываются прогноз социально-экономического развития МОГО "Ухта" на очередной финансовый год и плановый период, включая основные макроэкономические показатели, основные направления бюджетной и налоговой политики МОГО "Ухта" на очередной финансовый год и плановый период, осуществляется сбор исходных данных для осуществления прогнозирования.

На данном этапе представляют информацию следующие ответственные исполнители:

4.1. Администрация МОГО "Ухта" разрабатывает и представляет в Финансовое управление следующую информацию:

4.1.1. Отдел экономического развития администрации МОГО "Ухта"

а) основные направления бюджетной и налоговой политики МОГО "Ухта" на очередной финансовый год и плановый период;

б) прогноз социально-экономического развития МОГО "Ухта" на очередной финансовый год и параметры прогноза социально-экономического развития на плановый период;

в) основные макроэкономические показатели на очередной финансовый год и плановый период;

г) прогноз инфляции (индекс потребительских цен) в процентах к предыдущему году;

д) порядок индексации в очередном финансовом году и плановом периоде заработной платы работников организаций бюджетной сферы, финансируемых за счет средств бюджета МОГО "Ухта", денежного содержания муниципальных служащих, пенсии за выслугу лет, назначенной в соответствии с Законом Республики Коми "О государственной службе Республики Коми" и Законом Республики Коми "О государственных гарантиях лицам, замещающим отдельные государственные должности Республики Коми;

е) прогнозируемые на очередной финансовый год и плановый период темпы роста тарифов на коммунальные услуги, оказываемые муниципальным учреждениям МОГО "Ухта";

ж) сформированную на основании представленных главными распорядителями отчётов о выполнении ведомственных и долгосрочных целевых программ оценку эффективности ведомственных и долгосрочных целевых программ, включающую предложения об изменениях объёмов финансирования действующих целевых программ, и досрочном прекращении их реализации;

з) перечень ведомственных и долгосрочных целевых программ, предлагаемых к финансированию из бюджета МОГО "Ухта" в очередном финансовом году и плановом периоде, сформированный на основании информации, представленной главными распорядителями;

и) прогнозный перечень муниципальных гарантий МОГО "Ухта", подлежащих предоставлению в очередном финансовом году и плановом периоде, с указанием:

- наименования принципалов;

- объёма гарантии по каждому принципалу;

- направления (цели) гарантирования по каждому принципалу;

- наличия или отсутствия права регрессного требования гаранта к принципалу, а также иных условий предоставления и исполнения гарантий;

- графиков исполнения каждым принципалом обязательств, обеспечиваемых гарантией.

к) численность постоянного населения (среднегодовая).

4.1.2. Отдел предпринимательства, торговли и бытового обслуживания населения:

а) прогноз сбора в очередном финансовом году и плановом периоде доходов от размещения торговых мест в летний период и других доходов курируемых отделом.

4.1.3. Отдел промышленности, транспорта и связи:

а) информацию об объёме расходов на выполнение социально значимых и дачных автобусных маршрутов, авиаперевозок и других расходных обязательств;

б) информацию об объеме средств ожидаемых к поступлению в бюджет по курируемым направлениям.

4.1.4. Архивный отдел:

прогноз сбора в очередном финансовом году и плановом периоде доходов поступающих в виде платы за оказание услуг хранения документов в архиве.

4.2. Комитет по управлению муниципальным имуществом администрации МОГО "Ухта":

а) прогнозный план приватизации муниципального имущества МОГО "Ухта" на очередной финансовый год и плановый период;

б) прогноз изменения ставок арендной платы за пользование муниципальным имуществом МОГО "Ухта" на очередной финансовый год и плановый период;

в) прогноз сбора в очередном финансовом году и плановом периоде доходов от аренды муниципального имущества, а также по прочим платежам от использования муниципального имущества;

г) прогноз сбора в очередном финансовом году и плановом периоде доходов поступающих в виде части прибыли в местный бюджет, перечисляемой муниципальными предприятиями после уплаты налогов и сборов;

д) прогноз сбора в очередном финансовом году и плановом периоде доходов поступающих в виде дивидендов по акциям находящимся в муниципальной собственности и других администрируемых доходов.

4.3. МУ "Управление архитектуры, градостроительства, землепользования и охраны окружающей среды" администрации МОГО "Ухта" прогноз поступления доходов по администрируемым источникам.

4.4. МУ "Управление муниципальных автоматизированных систем" администрации МОГО "Ухта" прогноз поступления доходов по администрируемым источникам.

4.5. Исключен.

Информация об изменениях:

См. текст подпункта 4.5 пункта 4 раздела II

4.6. МУ "Управление жилищно-коммунального хозяйства" администрации МОГО "Ухта":

а) проект перечня объектов, подлежащих капитальному ремонту в очередном финансовом году и плановом периоде за счет средств бюджета МОГО "Ухта", согласованный с руководителем администрации;

б) прогноз сбора в очередном финансовом году и плановом периоде доходов поступающих в виде платы за наем жилых помещений находящихся в собственности МОГО "Ухта" и прочих доходов от использования муниципального имущества.

4.7. С целью повышения достоверности прогнозируемых параметров финансового плана перечень прогнозных документов и макроэкономических показателей может быть расширен.

5. На втором этапе Финансовое управление совместно со структурными подразделениями администрации МОГО "Ухта", главными администраторами доходов бюджета МОГО "Ухта", главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета МОГО "Ухта", главными распорядителями бюджетных средств МОГО "Ухта" проводит работу по расчёту параметров финансового плана в соответствии с Методикой планирования показателей среднесрочного финансового плана и проекта бюджета МОГО "Ухта" на очередной финансовый год, утверждённой постановлением администрации МОГО "Ухта", по следующим направлениям:

- планирование доходов и расходов на очередной финансовый год и плановый период в соответствии с Методикой;

- планирование муниципальных заимствований и муниципальных гарантий бюджета МОГО "Ухта" и расчёт текущих расходов по обслуживанию муниципального долга на очередной финансовый год и плановый период;

- планирование источников внутреннего финансирование# дефицита бюджета МОГО "Ухта".

6. К проекту финансового плана составляется пояснительная записка, в которой приводится обоснование параметров финансового плана, в том числе их сопоставление с ранее одобренными параметрами с указанием причин планируемых изменений.

7. Подготовленный проект финансового плана по форме согласно приложению к настоящему положению с пояснительной запиской представляются руководителю администрации МОГО "Ухта" для рассмотрения и утверждения.

Раздел III. Мониторинг соблюдения показателей среднесрочного финансового плана

1. Мониторинг соблюдения показателей финансового плана осуществляется на этапе разработки основных показателей финансового плана на очередной финансовый год и плановый период и включает:

- выявление отклонений разрабатываемых основных показателей финансового плана от показателей последнего утвержденного финансового плана за совпадающие периоды;

- группировку причин отклонений на объективные и субъективные;

- анализ последствий невыполнения показателей утвержденного финансового плана;

- подготовку предложений о внесении изменений в муниципальные правовые акты МОГО "Ухта", направленных на совершенствование процесса планирования.

2. Результаты проведенного мониторинга соблюдения показателей финансового плана учитываются при разработке и утверждении финансового плана на очередной финансовый год.

Раздел IV. Корректировка параметров среднесрочного финансового плана

1. Корректировка параметров финансового плана осуществляется с целью обеспечения его соответствия проекту бюджета МОГО "Ухта" на очередной финансовый год. При корректировке учитываются результаты мониторинга соблюдения показателей финансового плана.

2. Финансовый план корректируется путем ежегодного утверждения финансового плана на очередной трехлетний период согласно показателям среднесрочного прогноза социально-экономического развития МОГО "Ухта", при этом плановый период сдвигается на один год вперед.

3. При наличии отклонений в процессе реализации финансового плана вносятся необходимые корректировки в процессе разработки и утверждения очередного финансового плана в рамках ежегодного цикла бюджетного планирования. При этом изменения в утвержденные формы финансового плана не вносятся.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации муниципального образования городского округа "Ухта" Республики Коми от 10 ноября 2011 г. N 2364 в настоящее приложение внесены изменения

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение

к Положению о разработке

среднесрочного финансового плана

бюджета МОГО "Ухта"

С изменениями и дополнениями от:

10 ноября 2011 г.

Среднесрочный финансовый план МОГО "Ухта"
на _____-_____ годы

Раздел I. Основные показатели среднесрочного финансового плана МОГО "Ухта" на _____-_____ годы

рублей

Наименование	Очередной финансовый год	Плановый период
		первый год	второй год
1	2	3	4
Бюджет МОГО "Ухта"
Доходы, всего в том числе:
налоговые доходы
неналоговые доходы
безвозмездные поступления
Расходы
Профицит (+)/дефицит (-)
Источники финансирования дефицита бюджета МОГО "Ухта"
Верхний предел муниципального долга МОГО "Ухта" по состоянию на 1 января г., следующего за очередным финансовым годом и каждым годом планового периода

Раздел II. Объемы бюджетных ассигнований предусмотренных главным распорядителям средств бюджета МОГО "Ухта"

тыс. рублей

Наименование	КВСР	Рз	ПР	ЦСР	BP	Очередной финансовый год	Плановый период
							первый год	второй год
1	2	3	4	5	6	7	8	9