2. Подготовка раздела I "Цели, тактические задачи и показатели их достижения

2. Подготовка раздела I
"Цели, тактические задачи и показатели их достижения"

2.1. В I разделе Доклада должна быть представлена система целей, тактических задач и показателей их достижения в сфере деятельности субъекта бюджетного планирования, дающая представление о результатах и основных направлениях деятельности субъекта бюджетного планирования (приложение 1).

Совокупность целей должна охватывать всю деятельность субъекта бюджетного планирования.

Для каждой цели приводятся краткие характеристики тактических задач, обеспечивающих достижение соответствующих целей субъекта бюджетного планирования в среднесрочной перспективе.

При подготовке Доклада должны быть учтены основные задачи, установленные в ежегодном Послании Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации, Стратегии экономического и социального развития Республики Коми на период до 2020 года по курируемым субъектом бюджетного планирования направлениям, и других стратегических документах.

2.2. Цели и тактические задачи субъекта бюджетного планирования должны основываться на:

- стратегических целях и основных задачах в области экономического и социального развития Республики Коми, обозначенных в Стратегии экономического и социального развития Республики Коми;

- целях и задачах, относящихся к сфере деятельности субъекта бюджетного планирования;

- основных направлениях бюджетной и налоговой политики Республики Коми на среднесрочный период;

- основных направлениях развития отрасли в соответствии с концепцией (программой, основными направлениями) развития;

- полномочиях субъекта бюджетного планирования.

Количество целей субъекта бюджетного планирования, как правило, не должно превышать пяти.

2.3. При определении целей рекомендуется руководствоваться следующим:

- соответствие целей сфере деятельности субъекта бюджетного планирования;

- измеримость степени достижения цели с помощью показателей;

- наличие связи между целями, тактическими задачами и полномочиями субъекта бюджетного планирования.

2.4. Достижению поставленных целей способствует решение ряда тактических задач.

2.5. Совокупность тактических задач (до пяти для каждой цели) должна охватывать всю деятельность субъекта бюджетного планирования по достижению соответствующей цели.

При определении тактических задач по каждой цели рекомендуется руководствоваться следующим:

- тактические задачи являются конкретизацией отдельных направлений достижения цели;

- решение каждой тактической задачи является необходимым условием достижения цели;

- решение всех тактических задач является достаточным условием достижения цели;

- программа, реализуемая субъектом бюджетного планирования, способствует решению только одной тактической задачи;

2.6. Степень достижения целей и тактических задач оценивается с помощью количественно измеримых показателей, характеризующих результаты деятельности субъекта бюджетного планирования.

Для характеристики каждой цели и тактической задачи рекомендуется использовать не более трех показателей.

Показатели деятельности субъекта бюджетного планирования должны быть соизмеримы с показателями:

экономического и социального развития Республики Коми на период до 2020 года, утверждаемыми постановлением Правительства Республики Коми "О Стратегии экономического и социального развития Республики Коми на период до 2020 года";

прогноза социально-экономического развития Республики Коми на среднесрочный период;

постановления Правительства Российской Федерации от 15.04.2009 N 322 "О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 28.06.2007 N 825 "Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации";

Системы оценки деятельности Правительства Республики Коми, органов исполнительной власти Республики Коми, отдельных государственных органов Республики Коми, образованных Главой Республики Коми или Правительством Республики Коми, государственных унитарных предприятий Республики Коми, государственных учреждений Республики Коми по реализации полномочий, установленных законодательством, утвержденной приказом Управления государственной гражданской службы Республики Коми;

Государственного задания, утверждаемого субъектом бюджетного планирования.

При составлении приложения рекомендуется показатели постановления Правительства Российской Федерации от 15.04.2009 N 322 "О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 28.06.2007 N 825 "Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации", характеризующие деятельность субъекта бюджетного планирования, относить к целям, а остальные показатели - к задачам.

В текстовой части Доклада по данному разделу необходимо подробно отразить следующую информацию:

стратегическая цель деятельности субъекта бюджетного планирования Республики Коми;

цели субъекта бюджетного планирования Республики Коми, направленные на достижение стратегической цели;

тактические задачи субъекта бюджетного планирования Республики Коми, направленные на достижение каждой конкретной цели;

меры, планируемые субъектом бюджетного планирования, для решения каждой конкретной задачи;

анализ расхождений между плановыми и фактическими значениями показателей за отчетный год, пути оптимизации деятельности по достижению наилучших значений показателей;

сравнительный анализ значений показателей с нормативами, установленными Правительством Российской Федерации и (или) иными нормативными документами по данным показателям.