Приложение. Условия эмиссии и обращения облигаций республиканского облигационного займа Республики Коми 2011 года со сроком обращения свыше пяти лет до тридцати лет с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

Приложение

Условия
эмиссии и обращения облигаций республиканского облигационного займа Республики Коми 2011 года со сроком обращения свыше пяти лет до тридцати лет с фиксированным купонным доходов и амортизацией долга
(утв. приказом Министерства финансов Республики Коми от 23 мая 2011 г. N 109)

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте названия приложения допущена опечатка. Название приложения следует читать как "Условия эмиссии и обращения облигаций республиканского облигационного займа Республики Коми 2011 года со сроком обращения свыше пяти лет до тридцати лет с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга"

I. Общие положения

1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения облигаций республиканского облигационного займа Республики Коми 2011 года со сроком обращения свыше пяти лет до тридцати лет с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций республиканского облигационного займа Республики Коми со сроком обращения свыше пяти лет до тридцати лет, утвержденными постановлением Правительства Республики Коми от 24.03.2003 N 35 (в редакции постановления Правительства Республики Коми от 25.04.2011 N 163) (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения облигаций республиканского облигационного займа Республики Коми 2011 года со сроком обращения свыше пяти лет до тридцати лет с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - облигации).

1.2. Эмитентом облигаций от имени Республики Коми выступает Министерство финансов Республики Коми (далее - эмитент). Местонахождение и почтовый адрес эмитента: 167010, Республика Коми, г. Сыктывкар, ул. Коммунистическая, д. 8.

1.3. Уполномоченным агентом эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный в соответствии с законодательством Российской Федерации и заключивший с эмитентом государственный контракт на оказание услуг по организации облигационных займов Республики Коми (далее - уполномоченный агент эмитента). Данные об уполномоченном агенте эмитента раскрываются в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии депозитарную деятельность, выбранный в соответствии с законодательством Российской Федерации и заключивший с эмитентом государственный контракт на оказание услуг расчетного депозитария по обязательному централизованному хранению глобального сертификата выпуска облигаций, а также учету и (или) удостоверению прав и (или) перехода прав на облигации (далее - расчетный депозитарий). Данные о расчетном депозитарии раскрываются в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг или деятельность фондовой биржи, выбранный в соответствии с законодательством Российской Федерации и заключивший с эмитентом государственный контракт на оказание услуг по допуску к размещению и (или) включению и поддержанию облигаций в котировальном списке (далее - организатор торговли). Данные об организаторе торговли раскрываются эмитентом в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

1.4. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

1.5. Эмиссия облигаций осуществляется отдельными выпусками. В рамках одного выпуска облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Отдельный выпуск облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска облигаций (дополнительный выпуск облигаций). Решение об эмиссии дополнительного выпуска облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск облигаций является дополнительным.

1.6. В соответствии с настоящими условиями отдельные выпуски облигаций могут иметь разные сроки обращения - от 5 (пяти) лет до 30 (тридцати) лет.

1.7. Номинальная стоимость облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одну тысячу) рублей.

1.8. Каждый выпуск облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на облигации, указанные в нем, и передается на хранение (учет) в расчетный депозитарий.

Глобальный сертификат на руки владельцам облигаций не выдается. Право собственности на облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.

1.9. На основании Генеральных условий и настоящих условий эмитентом утверждаются решения об эмиссии отдельных выпусков облигаций, предусматривающие конкретные условия (дату начала и период размещения выпуска облигаций, количество облигаций в выпуске, срок обращения и т.д.), необходимые в соответствии с законодательством Российской Федерации для эмиссии отдельных выпусков облигаций.

1.10. Вопросы эмиссии, обращения и погашения облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими условиями и решениями об эмиссии отдельных выпусков облигаций, регламентируются эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.

II. Порядок размещения облигаций

2.1. Дата начала размещения облигаций устанавливается в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций, осуществляется не позднее чем за 2 рабочих дня до даты начала размещения выпуска облигаций в официальном сообщении об эмиссии выпуска облигаций.

2.2. В рамках эмиссии облигаций размещение отдельных выпусков облигаций может осуществляться:

путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими условиями и решением об эмиссии отдельного выпуска облигаций сделок купли-продажи облигаций между уполномоченным агентом эмитента, по поручению и за счет эмитента, и первыми владельцами облигаций на аукционе, проводимом у организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам;

путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими условиями и решением об эмиссии отдельного выпуска облигаций сделок купли-продажи облигаций между уполномоченным агентом эмитента, действующим по поручению и за счет эмитента, и первыми владельцами облигаций у организатора торговли посредством сбора адресных заявок со стороны участников размещения на приобретение облигаций.

2.2.1. Облигации размещаются на аукционе, проводимом у организатора торговли, в следующем порядке:

предметом аукциона является определение цены размещения облигаций в процентах от номинальной стоимости облигаций;

участники аукциона подают заявки на покупку облигаций (далее - заявки на покупку облигаций). Существенным условием каждой заявки на покупку облигаций является указание цены размещения облигаций в процентах от номинальной стоимости облигаций и количества приобретаемых облигаций и количества приобретаемых облигаций;

эмитент определяет единую для всех покупателей цену размещения облигаций на основании поданных заявок на покупку облигаций и с учетом приемлемой стоимости заимствования;

уполномоченный агент эмитента удовлетворяет только те заявки на покупку облигаций, в которых цена размещения облигаций равна или выше цены размещения облигаций, установленной эмитентом;

заявки на покупку облигаций удовлетворяются на условиях приоритета заявок на покупку облигаций с наибольшей ценой размещения облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку облигаций, в которых указана наибольшая цена размещения облигаций. Если с одинаковой ценой размещения облигаций зарегистрировано несколько заявок на покупку облигаций, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку облигаций, поданные ранее по времени. Количество облигаций, указанных в заявке на покупку облигаций, не влияет на ее приоритет. В случае если объем последней из удовлетворяемых заявок на покупку облигаций превышает количество облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного остатка облигаций.

2.2.2. Размещение облигаций путем сбора адресных заявок со стороны участников размещения на приобретение облигаций предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о приобретении облигаций (далее - оферта) и заключение сделок купли-продажи облигаций с использованием системы торгов организатора торговли по цене размещения облигаций.

Участники размещения направляют оферты в адрес уполномоченного агента эмитента в сроки и в порядке, установленные в решении об эмиссии отдельного выпуска.

При размещении облигаций эмитент и (или) уполномоченный агент эмитента намереваются заключать предварительные договоры с участниками размещения, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующим в их интересах участником торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых облигаций.

Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта эмитентом и (или) уполномоченным агентом эмитента оферт, в соответствии с которыми участник размещения и эмитент обязуются заключить в дату начала размещения облигаций основные договоры купли-продажи облигаций. При этом участник размещения соглашается, что любая оферта может быть отклонена, акцептована полностью или в части по усмотрению эмитента.

В направляемых офертах участники размещения указывают максимальную сумму, на которую они готовы купить облигации, количество облигаций и максимальную цену размещения облигаций, при которой они готовы приобрести облигации на указанную максимальную сумму.

После окончания срока для направления оферт уполномоченный агент эмитента формирует и передает эмитенту сводный реестр оферт.

На основании анализа сводного реестра оферт и с учетом приемлемой стоимости заимствования эмитент принимает решение о цене размещения облигаций и определяет участников размещения (далее - потенциальный покупатель), которым он намеревается продать облигации, а также количество облигаций, которые он намеревается продать потенциальным покупателям.

Эмитент передает информацию об акцепте оферт уполномоченному агенту эмитента.

Эмитент не позднее чем за 2 рабочих дня до даты начала размещения облигаций публикует и (или) раскрывает иным способом информацию об установленной цене размещения облигаций, определенной в порядке, указанном в настоящих условиях и в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

Уполномоченный агент эмитента направляет акцепт на оферты потенциальным покупателям, которые определены эмитентом.

Заключение сделок купли-продажи облигаций осуществляется с использованием системы торгов организатора торговли по цене размещения облигаций, определенной эмитентом в порядке, указанном в настоящих условиях и в решении об эмиссии отдельного выпуска.

В дату начала размещения облигаций участники торгов организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с организатором торговли, подают адресные заявки на покупку облигаций с использованием системы торгов организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению своих клиентов.

Адресные заявки на приобретение облигаций направляются участниками торгов в адрес уполномоченного агента эмитента. Существенными условиями каждой адресной заявки на покупку облигаций является указание цены покупки облигаций, равной цене размещения облигаций, определенной эмитентом, количества облигаций, а также иной информации в соответствии с правилами организатора торговли.

Организатор торговли составляет сводный реестр адресных заявок и передает его уполномоченному агенту эмитента. Уполномоченный агент эмитента передает вышеуказанный сводный реестр адресных заявок эмитенту. На основании анализа сводного реестра адресных заявок, составленного организатором торговли, эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок, руководствуясь наличием акцепта оферт, и передает уполномоченному агенту эмитента информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, а также количестве облигаций, которые он намеревается продать данным участникам торгов.

Уполномоченный агент эмитента заключает сделки купли-продажи облигаций с покупателями путем выставления в системе торгов организатора торговли встречных адресных заявок с указанием количества облигаций, которые будут проданы покупателям согласно порядку, установленному настоящими условиями, решением об эмиссии отдельного выпуска облигаций, правилами организатора торговли.

Если в дату начала размещения облигаций не произошло размещения всего количества облигаций выпуска, дальнейшее размещение облигаций (далее - доразмещение облигаций) осуществляется в течение периода размещения выпуска облигаций, установленного в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций. Доразмещение облигаций проводится в следующем порядке:

эмитент устанавливает с учетом приемлемой стоимости заимствования цену доразмещения облигаций в процентах от номинальной стоимости облигаций;

участники доразмещения направляют в адрес уполномоченного агента эмитента заявки (далее - заявка участника). Существенными условиями каждой заявки участника является указание максимального количества облигаций (в пределах общего объема размещаемых облигаций), цены покупки, а также согласие купить любое количество облигаций в пределах максимального количества облигаций, указанного в заявке участника. Заявка участника должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств, в том числе включая, но не ограничиваясь, необходимыми комиссионными сборами, на счете лица, подающего заявку участника, по состоянию на момент подачи заявки участника;

уполномоченный агент эмитента удовлетворяет обеспеченные денежными средствами заявки участников, в которых цена облигаций равна или выше цены доразмещения облигаций, установленной эмитентом;

заявки участников удовлетворяются на условиях приоритета цен, указанных в заявках участников, то есть первой удовлетворяется заявка участника с наибольшей ценой приобретения облигаций. Если по одинаковой цене подано несколько заявок участников, то в первую очередь удовлетворяются заявки участников, поданные ранее по времени. Количество облигаций, указанных в заявке участника, не влияет на ее приоритет. В случае если объем последней из подлежащих удовлетворению заявок участников превышает количество облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка участника удовлетворяется в размере остатка не размещенных до этого момента облигаций.

2.3. Обращение облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у организатора торговли, так и вне организатора торговли в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими условиями и решением об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

2.4. Все расчеты по облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

2.5. Иные условия, имеющие значение для размещения и обращения облигаций, раскрываются в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

III. Порядок осуществления прав, удостоверенных облигациями

3.1. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные решениями об эмиссии отдельных выпусков облигаций, и на получение купонного дохода.

3.2. Владельцы облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.

3.3. Владельцы облигаций могут совершать с облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими условиями и решениями об эмиссии отдельных выпусков облигаций.

3.4. Права владельцев облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются эмитентом.

IV. Получение доходов по облигациям и погашение облигаций

4.1. Доходом по облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) облигаций и ценой покупки облигаций.

4.2. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера купонной ставки.

Ставки купонов по всем купонным периодам фиксируются в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

Величина купонного дохода определяется по формуле:

,

где:

- величина купонного дохода за i-тый купонный период, рублей;

- размер ставки купона по i-му купонному периоду, процент годовых;

- i-тый купонный период, дней;

- непогашенная часть номинальной стоимости облигации на дату расчета выплаты купонного дохода за i-тый купонный период, рублей.

Даты начала купонных периодов и даты окончания купонных периодов устанавливаются в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

4.3. Выплата купонного дохода по облигациям осуществляется уполномоченным агентом эмитента, действующим по поручению и за счет эмитента, путем перевода в день выплаты купонного дохода суммы купонного дохода на банковские счета владельцев и номинальных держателей, являющихся депонентами расчетного депозитария на дату, установленную в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

4.4. Погашение номинальной стоимости облигаций осуществляется частями (далее - амортизация долга) в даты, установленные в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по облигациям (далее - даты амортизации долга).

Размер погашаемой части номинальной стоимости облигаций определяется на каждую дату амортизации долга в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

Погашение облигаций осуществляется уполномоченным агентом эмитента, действующим по поручению и за счет эмитента, путем перевода в даты амортизации долга денежных средств в размере погашаемой части номинальной стоимости облигаций на банковские счета владельцев и номинальных держателей, являющихся депонентами расчетного депозитария на дату, установленную в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

Датой погашения выпуска облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости облигаций.

4.5. Налогообложение доходов от операций с облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

V. Информация об Эмитенте

5.1. В соответствии с Законом Республики Коми от 17 ноября 2010 года N 117-РЗ "О республиканском бюджете Республики Коми на 2011 год" (с изменениями и дополнениями) установлены следующие параметры республиканского бюджета Республики Коми на 2011 год:

общий объем доходов - 40 518 633,3 тыс. рублей;

общий объем расходов - 47 147 009,1 тыс. рублей;

дефицит - 6 628 375,8 тыс. рублей;

расходы на обслуживание государственного долга Республики Коми - 764 156,0 тыс. рублей;

верхний предел государственного внутреннего долга Республики Коми по состоянию на 1 января 2012 года - 8 488 730,1 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Республики Коми - 312 965,2 тыс. рублей;

предельный объем государственного внутреннего долга Республики Коми в течение 2011 года - 9 517 255,7 тыс. рублей.

5.2. Суммарная величина государственного долга Республики Коми по состоянию на 23 мая 2011 года составляет 5 351 350,0 тыс. рублей.

5.3. Сведения об исполнении республиканского бюджета Республики Коми за 2008, 2009 и 2010 г.г.:

(тыс.руб.)

		Исполнено
		2008 г.	2009 г.	2010 г.
	Доходы	29 846 362,8	26 407 166,1	31 769 873,8
1	Налоги на прибыль, доходы	20 746 829,1	17 854 367,5	21 601 035,8
2	Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации	1 189 199,8	1 572 226,8	2 246 073,6
3	Налоги на совокупный доход	385 885,9	346 176,7	437 935,8
4	Налоги на имущество	4 056 448,7	4 748 557,8	4 779 704,8
5	Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами	2 662 227,1	1 502 913,7	455 115,1
6	Государственная пошлина	3 467,9	2 731,2	9 329,2
7	Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам	60 194,1	105 893,4	-5 294,3
8	Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	221 546,0	186 845,8	169 680,1
9	Платежи при пользовании природными ресурсами	243 221,4	149 845,0	192 358,0
10	Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства	69 202,0	41 277,4	76 359,0
11	Доходы от продажи материальных и нематериальных активов	16 387,0	13 413,8	19 953,2
12	Административные платежи и сборы	25,9	22,1	-
13	Штрафы, санкции, возмещение ущерба	8 656,0	15 073,2	1 940 766,6
14	Прочие неналоговые доходы	174 100,7	54 983,8	88 076,7
15	Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет	10 207,1	15 572,8	121 393,6
16	Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет	-1 235,9	-202 734,9	-362 613,4
	Безвозмездные поступления	5 487 325,8	10 150 032,8	8 139 930,9
	Всего доходов	35 333 688,6	36 557 198,9	39 909 804,7
	Расходы
1	Общегосударственные вопросы	2 178 818,5	2 485 108,3	2 399 619,0
2	Национальная оборона	127,9	84,0	10 580,7
3	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	2 212 438,3	2 324 411,0	2 338 552,7
4	Национальная экономика	6 025 817,6	4 368 323,1	5 215 028,1
5	Жилищно-коммунальное хозяйство	443 443,9	825 250,8	1 038 527,2
6	Охрана окружающей среды	44 751,1	43 720,0	40 586,1
7	Образование	2 404 763,3	2 914 206,3	3 387 724,7
8	Культура, кинематография и средства массовой информации	637 073,8	775 626,8	473 236,3
9	Здравоохранение и спорт	2 774 881,6	3 569 922,4	2 570 072,1
10	Социальная политика	6 269 317,9	7 040 962,7	7 396 378,5
11	Межбюджетные трансферты	13 388 705,4	13 663 190,0	13 678 279,3
	Всего расходов	36 380 139,3	38 010 805,4	38 548 584,7
	Превышение доходов над расходами	-1 046 450,7	-1 453 606,5	1 361 220,0
Источники финансирования дефицита бюджетов - Всего		1 046 450,7	1 453 606,5	-1 361 220,0
Источники внутреннего финансирования бюджета		148 027,7	2 762 758,2	-2 294 092,6
Государственные (муниципальные) ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации		-	-	1 405 250,0
Размещение государственных (муниципальных) ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации		-	-	2 077 950,0
Размещение государственных ценных бумаг субъекта Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации		-	-	2 077 950,0
Погашение государственных (муниципальных) ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации		-	-	- 672 700,0
Погашение государственных ценных бумаг субъекта Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации		-	-	-672 700,0
Кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации		-	2 500 000,0	-2 500 000,0
Получение кредитов от кредитных организаций бюджетами субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации		-	2 500 000,0	1 000 000,0
Погашение бюджетом субъекта Российской Федерации кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации		-	-	-3 500 000,0
Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации		-8 099,5	121 164,9	804 600,0
Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации бюджетом субъекта Российской Федерации в валюте Российской Федерации		-	121 164,9	804 600,0
Погашение бюджетом субъекта Российской Федерации кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации		-8 099,5	-	-
Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета		898 423,0	-1 309 151,7	932 872,5
Иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов		-	-	-2 003 942,6
Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте Российской Федерации		156 127,2	141 593,3	-3 942,6
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных внутри страны в валюте Российской Федерации		591 227,2	355 193,3	333 357,4
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных юридическим лицам из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации		148 617,0	1 171,0	5 047,1
Возврат бюджетных кредитов, предоставленных другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации		442 610,2	354 022,3	328 310,3
Предоставление бюджетных кредитов внутри страны в валюте Российской Федерации		-435 100,0	-213 600,0	-337 300,0
Предоставление бюджетных кредитов юридическим лицам из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации		-146 800,0	-	-
Предоставление бюджетных кредитов другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации		-288 300,0	-213 600,0	-337 300,0
Прочие источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов		-	-	-2 000 000,0
Увеличение прочих источников финансирования дефицитов бюджетов за счет иных финансовых активов		-	-	-2 000000,0
Увеличение остатков денежных средств бюджета субъекта Российской Федерации на депозитных счетах		-	-	-2 000 000,0