Приложение 2. Требования к содержанию бизнес-планов, представляемых субъектами туристской индустрии для получения финансовой поддержки за счет средств республиканского бюджета Республики Коми

Приложение 2

к Порядку конкурсного отбора проектов

в сфере туризма с целью оказания

финансовой поддержки за счет средств

республиканского бюджета Республики

Коми в виде субсидирования части

расходов субъектам туристской

индустрии на реализацию туристских

проектов Республики Коми

Требования
к содержанию бизнес-планов, представляемых субъектами туристской индустрии для получения финансовой поддержки за счет средств республиканского бюджета Республики Коми

Бизнес-план, утвержденный субъектом туристской индустрии, должен включать в себя следующие сведения:

1) резюме - краткое содержание бизнес-плана;

2) краткая характеристика субъекта туристской индустрии:

организационно-правовая форма,

учредители,

общая стоимость реализации проекта,

имеющаяся материально-техническая база,

перечень туристских ресурсов:

объекты туристской инфраструктуры,

объекты показа,

развлекательные, культурно-спортивные объекты и др.;

кадровые ресурсы,

наличие опыта туристско-рекреационной деятельности и др.;

3) анализ положения дел в сфере туризма на территории муниципального образования, в котором реализуется проект:

текущая ситуация,

основные тенденции,

перспективы развития;

4) суть проекта:

описание предполагаемых услуг,

конкурентные преимущества,

ожидаемый результат от реализации проекта, в том числе

планируемый объем оказания услуг по годам,

ожидаемые налоговые поступления по уровням бюджетной системы;

5) наличие документации, отражающей степень проработки проекта с указанием даты ее разработки и наименования разработчика:

проектно-сметная документация,

технико-экономическое обоснование;

6) производственный план:

начало строительства объекта,

ввод объекта в эксплуатацию,

срок окупаемости объекта;

7) маркетинговый план:

анализ рынка, целевого сегмента рынка,

оценка спроса услуг внутри региона и вне его,

потенциал продаж,

механизм продвижения услуг,

каналы сбыта (с указанием сведений о заключенных соглашениях, в том числе о намерениях, договорах, иных документах с потенциальными заказчиками и др.);

8) организационный план:

организационная структура предприятия,

сведения о партнерах,

число планируемых к созданию рабочих мест,

планируемая или произведенная переподготовка и переобучение кадров;

9) финансовый план:

план доходов и расходов,

схема финансирования с указанием объемов и источников финансирования (собственные и заемные средства, бюджетное финансирование) по годам;

10) расчет показателей экономической целесообразности:

чистый дисконтированный доход (NPV)

накопленный доход за расчетный период, рассматривается как текущая стоимость дохода или выгод от произведенных капитальных вложений:

,

где:

t - шаг расчета, отрезок, в пределах которого производится агрегирование данных, используемых для оценки финансовых показателей. Шаги формируют расчетный период и определяются номерами (0, 1, 2,..., n);

Т - период расчета, соответствующий сроку реализации проекта;

- результаты, достигаемые на t-м шаге расчета (реализации проекта);

- затраты, осуществляемые на том же шаге;

Е - ставка дисконтирования (ставка сравнения);

внутренняя норма доходности (IRR)

значение ставки дисконтирования, характеризующее максимально допустимый относительный уровень расходов (максимальная цена за используемый (авансируемый) капитал), которые могут быть произведены при реализации данного проекта:

,

IRR - ставка дисконтирования, при которой приведенные эффекты равны приведенным капитальным вложениям;

- ставка дисконтирования, при которой функция чистого дисконтированного дохода больше нуля (NPV > 0);

- ставка дисконтирования, при которой функция чистого дисконтированного дохода меньше нуля (NPV < 0);

дисконтированный срок окупаемости (DPBP)

минимальный период времени, в течение которого чистый дисконтированный доход становится положительным. Срок окупаемости характеризует период времени, в течение которого сумма чистых доходов, дисконтированных на момент завершения инвестиций, равна дисконтированной сумме инвестиций, и определяется через уравнение:

,

DPBP - дисконтированный срок окупаемости проекта;

индекс доходности (PI)

отношение дисконтированного сальдо денежного потока к первоначальным инвестициям. Индекс прибыльности рассчитывается по формуле:

.

11) оценка рисков:

анализ чувствительности,

слабые стороны,

конкуренты,

альтернативные услуги, технологии и др.;

12) заключение.