Приложение N 2. Методика проведения оценки результата реализации Программы

Приложение N 2
к Программе по повышению
эффективности управления
муниципальными финансами
МО ГО "Сыктывкар" на период
до 2018 года

Методика
проведения оценки результата реализации Программы

1. Общие положения

1.1. Сводный показатель оценки достигнутого результата Программы определяется в баллах по следующей формуле:

, где

- сводный показатель оценки достигнутого результата Программы;

- сумма балльных значений всех индикаторов Программы;

- количество индикаторов оценки Программы.

Индикаторы оценки достигнутых результатов Программы

N п/п	Индикатор	Баллы и соответствующие им значения индикаторов
		0	1	2	3	4	5
Модернизация бюджетного процесса в условиях внедрения программно-целевых методов управления
СУ	Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета МО ГО "Сыктывкар"
СУ1	Отношение муниципального долга МО ГО "Сыктывкар" (за вычетом выданных гарантий) к доходам бюджета, %	50 и более	49 - 40	39 - 30	29 - 20	19-10	9 и менее
СУ2	Отношение дефицита местного бюджета к доходам бюджета, %	9, 8 и более	9,7 - 9,5	9,4 - 9,2	9,1 - 9	8,9 - 8,7	8,6 и менее
МП	Развитие муниципальных программ
МП1	Доля расходов бюджета МОГО "Сыктывкар" на осуществление бюджетных инвестиций, включенных в состав программ, %	менее 50	51 - 59	60 - 69	70 - 79	80 - 89	90 и более
МП2	Доля расходов на реализацию программ в бюджете МО ГО "Сыктывкар", %	менее 20	20 - 29	30 - 39	40 - 49	50 - 79	80 и более
МК	Развитие системы муниципального финансового контроля
МК1	Доля проверенных объектов контроля, к общему количеству подлежащих проверке объектов контроля, %	0	20	40	60	80	100
МК2	Доля главных распорядителей (администраторов) средств бюджета МО ГО "Сыктывкар", организовавших осуществление внутреннего финансового контроля, %	0	20	40	60	80	100
МК3	Доля расходов в плане ФХД, исполненных за проверяемый период по отношению к первоначальному плану ФХД, %	0	20	40	60	80	100
ИС	Развитие информационной системы управления муниципальными финансами; обеспечение открытости и прозрачности
ИС1	Доля муниципальных учреждений МО ГО "Сыктывкар", информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет, %	0	0 - 19	20 - 49	50 - 79	80 - 99	100
ИС2	Публикация в сети Интернет упрощенной версии бюджетного документа с элементами инфографики "Бюджет для граждан"	нет					да
Повышение эффективности управления бюджетными доходами
ЭД1	Темп роста поступлений налоговых доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" (в сопоставимых условиях), %	1 и менее	1,1 - 2	2,1 - 3	3,1 - 4	4,1 - 5	5,1 и более
ЭД2	Процент абсолютного отклонения фактического объема доходов местного бюджета за отчетный год от первоначального плана (без учета межбюджетных трансфертов), %	12 и более	11 - 10	9 - 8	7 - 5	4 - 3	2 и менее
Повышение эффективности бюджетных расходов
ЭР1	Доля бюджетных инвестиций в общем объеме расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар", %	менее 1	1 - 2	2,1 - 4	4,1 - 6	6,1- 10	10,1 и более
ЭР2	Доля расходов местного бюджета, утвержденных на 3 года	менее 20	20 - 29	30 - 44	45 - 59	60 - 75	76 и более
ЭР3	Осуществление конкурсного распределения принимаемых расходных обязательств бюджета МО ГО "Сыктывкар" в соответствии с эффективностью планируемых мероприятий согласно утвержденному порядку	нет					да
Ожидаемые результаты от реализации Программы
ИП1	Доля исполненных мероприятий Плана по реализации Программы	50 - 59	60 - 69	70 - 79	80 - 89	90 - 99	100

Порядок расчета значений отдельных индикаторов оценки достигнутых результатов в сфере повышения эффективности бюджетных расходов.

1. Индикатор СУ 1 "Отношение муниципального долга МО ГО "Сыктывкар" (за вычетом выданных гарантий) к доходам бюджета" (согласно статье 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации) рассчитывается по следующей формуле:

, где

МД - размер муниципального долга МО ГО "Сыктывкар";

ГАР - размер муниципального долга МО ГО "Сыктывкар" в части выданных гарантий;

Д - общий объем доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар";

БВП - объем безвозмездных поступлений в бюджет МО ГО "Сыктывкар" и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

2. Индикатор СУ 2 "Отношение дефицита местного бюджета к доходам бюджета" (согласно статье 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации) рассчитывается по следующей формуле:

, где

ДЕФ - дефицит бюджета МО ГО "Сыктывкар";

СКО - размер снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета МО ГО "Сыктывкар";

ПА - объем поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности МО ГО "Сыктывкар";

Д - объем доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар";

БВП - объем безвозмездных поступлений в бюджет МО ГО "Сыктывкар" и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

3. Индикатор МП 1 "Доля расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" на осуществление бюджетных инвестиций, включенных в состав программ" рассчитывается по следующей формуле:

, где

РБИЦП - объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" на осуществление бюджетных инвестиций, включенных в состав муниципальных программ, долгосрочных целевых, адресных и ведомственных программ;

РБИ - объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности МО ГО "Сыктывкар".

4. Индикатор МП 2 "Доля расходов на реализацию программ в бюджете МО ГО "Сыктывкар" рассчитывается по следующей формуле:

, где

РП - объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" на реализацию программ (муниципальных программ, ведомственных и долгосрочных целевых программ, иных программ);

Р - общий объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар".

В случае, если расходы на реализацию одной программы полностью или частично учитываются в расходах на реализацию иных программ, в целях расчета такие расходы учитываются только по одному типу программ.

5. Индикатор МК 1 "Доля проверенных объектов контроля, к общему количеству подлежащих проверке объектов контроля" рассчитывается по следующей формуле:

, где

ОКП - число объектов контроля, по которым проведены проверки, на отчетную дату,

ОК - общее количество подлежащих проверке объектов контроля на отчетную дату.

6. Индикатор МК 2 "Доля главных распорядителей (администраторов) средств бюджета МО ГО "Сыктывкар", организовавших осуществление внутреннего финансового контроля" рассчитывается по следующей формуле:

, где

ГРАБД (вфк) - число главных распорядителей (администраторов) средств бюджета МО ГО "Сыктывкар", организовавших осуществление внутреннего финансового контроля,

ГРАБД - общее количество главных распорядителей (администраторов) средств бюджета МО ГО "Сыктывкар".

7. Индикатор МК 3 "Доля расходов в плане ФХД, исполненных за проверяемый период, по отношению к первоначальному плану ФХД" рассчитывается по следующей формуле:

, где

РИ (пфхд) - исполненный объем расходов плана ФХД по состоянию на отчетную дату,

РП (пфхд) - первоначально предусмотренный в плане ФХД объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар".

8. Индикатор ИС 1 "Доля муниципальных учреждений МО ГО "Сыктывкар", информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет" рассчитывается по следующей формуле:

, где

КМУ(инф) - число муниципальных учреждений МО ГО "Сыктывкар", информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет (без учета казенных учреждений, являющихся органами местного самоуправления);

КМУ - общее число муниципальных учреждений МО ГО "Сыктывкар" (без учета казенных учреждений, являющихся органами местного самоуправления).

9. Индикатор ЭД 1 "Темп роста поступлений налоговых доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" рассчитывается по следующей формуле:

, где

Д (отч) - объем налоговых доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" за отчетный год;

Д(отч - 1) - объем налоговых доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" за год, предшествующий отчетному.

10. Индикатор ЭД 2 "Процент абсолютного отклонения фактического объема доходов местного бюджета за отчетный год от первоначального плана (без учета межбюджетных трансфертов)" рассчитывается по следующей формуле:

, где

Д - фактический объем доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар";

МБТ - фактический объем поступлений в бюджет МО ГО "Сыктывкар" межбюджетных трансфертов;

ППД(утв) - утвержденный на отчетный год объем доходов бюджета МО ГО "Сыктывкар";

ППМБТ(утв) - утвержденный на отчетный год объем поступлений в бюджет МО ГО "Сыктывкар" межбюджетных трансфертов.

11. Индикатор ЭР 1 "Доля бюджетных инвестиций в общем объеме расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" рассчитывается по следующей формуле:

, где

РБИ - объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар" на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности МО ГО "Сыктывкар";

Р - общий объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар".

12. Индикатор ЭР 2 "Доля расходов местного бюджета, утвержденных на 3 года" рассчитывается по следующей формуле:

, где

СР(утв) - утвержденный на текущий год объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар", утвержденный в рамках трехлетнего бюджета;

Р(утв) - утвержденный на текущий год объем расходов бюджета МО ГО "Сыктывкар".

13. Индикатор ИП1 "Доля исполненных мероприятий Плана по реализации Программы" рассчитывается по следующей формуле:

, где:

- количество исполненных мероприятий Плана по реализации Программы;

- количество мероприятий Плана по реализации Программы, срок исполнения которых на момент проведения оценки результата реализации Программы наступил.