Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Постановление Главы администрации муниципального образования городского округа "Сыктывкар" Республики Коми от 28 октября 2008 г. N 10/4063 "Об утверждении правил разработки и утверждения годовой программы деятельности Сыктывкарского муниципального унитарного предприятия и оценки эффективности деятельности предприятия и его руководителя за предыдущий год"
- Приложение. Правила разработки и утверждения годовой программы деятельности Сыктывкарского муниципального унитарного предприятия и оценки эффективности деятельности предприятия и его руководителя за предшествующий год
- Приложение. Программа деятельности Сыктывкарского муниципального унитарного предприятия
Приложение. Программа деятельности Сыктывкарского муниципального унитарного предприятия
Приложение
к Правилам разработки и утверждения
годовой программы деятельности
сыктывкарского муниципального
унитарного предприятия и оценки
эффективности деятельности предприятия
и его руководителя за предшествующий год
Программа деятельности
Сыктывкарского муниципального унитарного предприятия
____________________________________________________
____________________________________________________
(наименование предприятия)
на 20___ год
Утверждена
Протоколом заседания
Муниципальной балансовой Комиссии
от "___" _________ 20__ г. N ____
Раздел I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ
Форма N 1
|
Сведения о предприятии | |
|
1. Полное официальное наименование предприятия |
|
|
2. Свидетельство о внесении в реестр муниципального имущества: |
|
|
реестровый номер |
|
|
дата присвоения реестрового номера |
|
|
3. Юридический адрес (местонахождение) |
|
|
4. Почтовый адрес |
|
|
5. Отрасль |
|
|
6. Основной вид деятельности |
|
|
7. Размер уставного фонда |
|
|
8. Балансовая стоимость недвижимого имущества, переданного в хозяйственное ведение (оперативное управление) предприятия |
|
|
9. Телефон (факс) |
|
|
10. Адрес электронной почты |
|
|
Сведения о руководителе предприятия | |
|
11. Ф.И.О. руководителя предприятия и занимаемая им должность |
|
|
12. Сведения о контракте, заключенном с руководителем предприятия: |
|
|
дата контракта |
|
|
номер контракта |
|
|
наименование органа местного самоуправления, заключившего контракт |
|
|
13. Срок действия контракта, заключенного с руководителем предприятия: |
|
|
начало |
|
|
окончание |
|
|
14. Телефон (факс) |
|
Раздел II. МЕРОПРИЯТИЯ ПО РАЗВИТИЮ ПРЕДПРИЯТИЯ
А. Отчет о выполнении плана мероприятий за 20___ г.
Форма N 2
|
Код строки |
Мероприятие |
Затраты, тыс.руб. |
Источник финансирования |
|
|
план |
Факт (ожид.) |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
100 |
Развитие (обновление) материально-технической базы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200 |
Внедрение новых видов продукции, работ, услуг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
300 |
Проведение научно-исследовательских работ. Приобретение программного и информационного обеспечения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
400 |
Финансово-инвестиционная деятельность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
500 |
Маркетинговая деятельность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
600 |
Социальная сфера |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
700 |
Повышение квалификации кадров |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
800 |
Другие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
900 |
Всего по программе |
|
|
|
|
|
в том числе за счет: |
|
|
|
|
910 |
чистой прибыли |
|
|
|
|
920 |
амортизации |
|
|
|
|
930 |
кредитов, займов |
|
|
|
|
940 |
бюджетных средств |
|
|
|
|
950 |
других источников |
|
|
|
|
1000 |
Комплексный показатель выполнения плана мероприятий по развитию (фактические затраты относительно плановых), % |
|
||
В. Мероприятия по развитию предприятия
План мероприятий на 20__ г.
Форма N 3
|
Код строки |
Мероприятие |
Затраты, тыс.руб. |
Период (квартал) |
Источник финансирования |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
100 |
Развитие (обновление) материально-технической базы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200 |
Внедрение новых видов продукции, работ, услуг |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
300 |
Проведение научно-исследовательских работ. Приобретение программного и информационного обеспечения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
400 |
Финансово-инвестиционная деятельность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
500 |
Маркетинговая деятельность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
600 |
Социальная сфера |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
700 |
Повышение квалификации кадров |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
800 |
Другие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
900 |
Всего по программе |
|
|
|
|
|
в том числе за счет: |
|
|
|
|
910 |
чистой прибыли |
|
|
|
|
920 |
амортизации |
|
|
|
|
930 |
кредитов, займов |
|
|
|
|
940 |
бюджетных средств |
|
|
|
|
950 |
других источников |
|
|
|
Раздел III. БЮДЖЕТ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ПРЕДПРИЯТИЯ
А. Отчет о выполнении бюджета на 20___ г. (тыс. рублей)
Форма N 4
|
Код строки |
Наименование статьи |
план |
Факт |
факт/план % |
|
10 000 |
|
|
|
|
|
11 000 |
Выручка (от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг) (стр. 2110, форма N 2) |
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11100 |
Из строки 11000 - субсидии из средств местного бюджета |
|
|
|
|
12 000 |
Доходы от участия в других организациях (стр. 2310, форма N 2) |
|
|
|
|
13 000 |
Проценты к получению (стр. 2320, форма N 2) |
|
|
|
|
14 000 |
Прочие доходы (строка 2340, форма N 2): |
|
|
|
|
14 100 |
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 000 |
Расходы всего (сумма строк 21000; 22000; 23000; 24000; 25000) |
|
|
|
|
21000 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (строка 2120 формы N 2), из нее: |
|
|
|
|
21100 |
Материальные расходы: |
|
|
|
|
21110 |
приобретение сырья, материалов, комплектующих |
|
|
|
|
21120 |
приобретение инструментов, приспособлений, инвентаря |
|
|
|
|
21130 |
электроэнергия |
|
|
|
|
21140 |
теплоэнергия |
|
|
|
|
21150 |
вода |
|
|
|
|
21160 |
работы и услуги производственного характера: |
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
21200 |
Расходы на оплату труда: |
|
|
|
|
21210 |
ФОТ |
|
|
|
|
21220 |
Единый социальный налог |
|
|
|
|
21300 |
Амортизация |
|
|
|
|
21400 |
Прочие в составе себестоимости |
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
22000 |
Коммерческие расходы: |
|
|
|
|
22200 |
... |
|
|
|
|
23000 |
Управленческие расходы: |
|
|
|
|
23100 |
Расходы на оплату труда административно-управленческого персонала: |
|
|
|
|
23110 |
ФОТ |
|
|
|
|
23120 |
Единый социальный налог |
|
|
|
|
23200 |
расходы на оплату аренды офиса |
|
|
|
|
23300 |
амортизация основных средств непроизводственного назначения |
|
|
|
|
23400 |
оплата консультационных, информационных, аудиторских услуг |
|
|
|
|
23500 |
расходы на содержание служебного транспорта |
|
|
|
|
23600 |
оплата услуг связи |
|
|
|
|
23700 |
прочие управленческие |
|
|
|
|
24 000 |
Проценты к уплате (строка 2330 формы N 2) |
|
|
|
|
25 000 |
Прочие расходы (строка 2350 формы N 2): |
|
|
|
|
25 100 |
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30000 |
Прибыли и убытки |
|
|
|
|
31000 |
Валовая прибыль (убыток) (строка 2100 формы N 2) |
|
|
|
|
32000 |
Прибыль (убыток) от продаж (строка 2200 формы N 2) |
|
|
|
|
33000 |
Прибыль (убыток) до налогообложения (строка 2300 формы N 2) |
|
|
|
|
40000 |
Текущий налог на прибыль (строка 2410 формы N 2) |
|
|
|
|
50000 |
Чистая прибыль (убыток) (строка 2400 формы N 2) |
|
|
|
|
60000 |
Отчисления от прибыли в местный бюджет |
|
|
|
|
70000 |
Остаток чистой прибыли в распоряжении предприятия |
|
|
|
В. Бюджет на планируемый 20__ г. (тыс. рублей)
Форма N 5
|
Код строки |
Наименование статьи |
I кв. |
II кв. |
III кв. |
IV кв. |
за год |
к ожидаемым показателям текущего года, % |
|
10 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
11 000 |
Выручка (от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг) (стр. 2110, форма N 2) |
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11100 |
Из строки 11000 - субсидии из средств местного бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
12 000 |
Доходы от участия в других организациях (2310, форма N 2) |
|
|
|
|
|
|
|
13 000 |
Проценты к получению (стр. 2320, форма N 2) |
|
|
|
|
|
|
|
14 000 |
Прочие доходы (строка 2340, форма N 2): |
|
|
|
|
|
|
|
14 100 |
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 000 |
Расходы всего (сумма строк 21000; 22000; 23000; 24000; 25000) |
|
|
|
|
|
|
|
21000 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (строка 2120 формы N 2), из нее: |
|
|
|
|
|
|
|
21100 |
Материальные расходы: |
|
|
|
|
|
|
|
21110 |
приобретение сырья, материалов, комплектующих |
|
|
|
|
|
|
|
21120 |
приобретение инструментов, приспособлений, инвентаря |
|
|
|
|
|
|
|
21130 |
электроэнергия |
|
|
|
|
|
|
|
21140 |
теплоэнергия |
|
|
|
|
|
|
|
21150 |
вода |
|
|
|
|
|
|
|
21160 |
работы и услуги производственного характера: |
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
21200 |
Расходы на оплату труда: |
|
|
|
|
|
|
|
21210 |
ФОТ |
|
|
|
|
|
|
|
21220 |
Единый социальный налог |
|
|
|
|
|
|
|
21300 |
Амортизация |
|
|
|
|
|
|
|
21400 |
Прочие в составе себестоимости |
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
22000 |
Коммерческие расходы: |
|
|
|
|
|
|
|
22200 |
... |
|
|
|
|
|
|
|
23000 |
Управленческие расходы: |
|
|
|
|
|
|
|
23100 |
Расходы на оплату труда административно-управленческого персонала: |
|
|
|
|
|
|
|
23110 |
ФОТ |
|
|
|
|
|
|
|
23120 |
Единый социальный налог |
|
|
|
|
|
|
|
23200 |
расходы на оплату аренды офиса |
|
|
|
|
|
|
|
23300 |
амортизация основных средств непроизводственного назначения |
|
|
|
|
|
|
|
23400 |
оплата консультационных, информационных, аудиторских услуг |
|
|
|
|
|
|
|
23500 |
расходы на содержание служебного транспорта |
|
|
|
|
|
|
|
23600 |
оплата услуг связи |
|
|
|
|
|
|
|
23700 |
прочие управленческие |
|
|
|
|
|
|
|
24 000 |
Проценты к уплате (строка 2330 формы N 2) |
|
|
|
|
|
|
|
25 000 |
Прочие расходы (строка 2350 формы N 2): |
|
|
|
|
|
|
|
25 100 |
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30000 |
Прибыли и убытки |
|
|
|
|
|
|
|
31000 |
Валовая прибыль (убыток) (строка 2100 формы N 2) |
|
|
|
|
|
|
|
32000 |
Прибыль (убыток) от продаж (строка 2200 формы N 2) |
|
|
|
|
|
|
|
33000 |
Прибыль (убыток) до налогообложения (строка 2300 формы N 2) |
|
|
|
|
|
|
|
40000 |
Текущий налог на прибыль (строка 2410 формы N 2) |
|
|
|
|
|
|
|
50000 |
Чистая прибыль (убыток) (строка 2400 формы N 2) |
|
|
|
|
|
|
|
60000 |
Отчисления от прибыли в местный бюджет |
|
|
|
|
|
|
|
70000 |
Остаток чистой прибыли в распоряжении предприятия |
|
|
|
|
|
|
Раздел IV. ФИНАНСОВЫЙ БЮДЖЕТ ПРЕДПРИЯТИЯ (тыс. рублей)
Форма N 6
|
Код строки |
Наименование статьи |
за текущий 20___ год |
План на 200__ год |
|
100 |
Остаток денежных средств на начало года |
|
|
|
200 |
Всего поступление денежных средств (сумма строк 210, 220, 230, 240) |
|
|
|
210 |
Средства, полученные от текущей деятельности (денежные средства, поступившие от покупателей, заказчиков) |
|
|
|
211 |
Из строки 210 - средства, поступившие в качестве субсидий из местного бюджета |
|
|
|
220 |
Кредиты и займы |
|
|
|
... |
|
|
|
|
230 |
Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование (при наличии) |
|
|
|
240 |
Прочие денежные поступления |
|
|
|
300 |
Всего расход денежных средств |
|
|
|
310 |
на реализацию мероприятий Программы развития: |
|
|
|
... |
|
|
|
|
320 |
на текущую деятельность |
|
|
|
321 |
оплата труда |
|
|
|
322 |
выплаты социального характера |
|
|
|
323 |
оплата приобретенных товаров, материалов |
|
|
|
324 |
оплата топлива, горюче-смазочных материалов |
|
|
|
325 |
оплата иных оборотных активов |
|
|
|
326 |
плата за электро- и теплоэнергию |
|
|
|
327 |
плата за воду |
|
|
|
328 |
оплата услуг связи |
|
|
|
329 |
оплата работ и услуг производственного характера |
|
|
|
330 |
страхование |
|
|
|
340 |
прочие платежи |
|
|
|
350 |
налоги и обязательные платежи |
|
|
|
351 |
единый социальный налог |
|
|
|
352 |
налог на доходы физических лиц |
|
|
|
353 |
налог на прибыль |
|
|
|
354 |
транспортный налог |
|
|
|
355 |
налог на имущество |
|
|
|
356 |
земельный налог |
|
|
|
357 |
плата за загрязнение окружающей среды |
|
|
|
... |
|
|
|
|
360 |
Расчеты с бюджетом |
|
|
|
361 |
отчисления от прибыли |
|
|
|
... |
|
|
|
|
370 |
Выплаты по кредитам и займам |
|
|
|
380 |
Прочие расходы |
|
|
|
... |
|
|
|
|
400 |
Остатки средств на конец периода |
|
|
Раздел V. ОБОБЩАЮЩИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
А.Обобщающие показатели эффективности деятельности (тыс.руб.)
Форма N 7
|
|
Показатель |
отчетный год |
планируемый год |
|||
|
план |
факт |
факт/план % |
план |
к факту отчетного года, % |
||
|
1 |
Доходы всего (строка 10000 бюджета) |
|
|
|
|
|
|
3 |
Расходы всего (строка 20000 бюджета) |
|
|
|
|
|
|
4 |
Чистая прибыль (убыток) (строка 50000 бюджета) |
|
|
|
|
|
|
5 |
Отчисления от прибыли в местный бюджет (строка 60000 бюджета) |
|
|
|
|
|
В. Дополнительные показатели деятельности
Форма N 8
Методические рекомендации по составлению проекта Программы деятельности на предстоящий год и отчета об исполнении Программы за истекший год
Раздел II. Мероприятия по развитию предприятия (формы N 2, N 3).
1. Мероприятия программы отражают основные направления деятельности в планируемом периоде. Пояснительная записка должна содержать обоснование необходимости осуществления заявленных мероприятий. В пояснительной записке так же отражаются причины значительных отклонений в отчетном году фактических затрат на реализацию мероприятий Программы развития от плановых (как в случае превышения, так и в случае недовыполнения).
2. К мероприятиям по развитию предприятия (форма N 2, N 3) относятся:
- строка 100: техническое оснащение и перевооружение производства продукции (работ, услуг), в т.ч. приобретение, модернизация и реконструкция основных средств; списание и отчуждение незадействованных и изношенных производственных мощностей.
- строка 200: совершенствование действующих технологий производства и внедрение новых с целью внедрения новых видов продукции, работ, услуг;
- строка 300: проведение научно-исследовательских работ, в т.ч. силами подрядчиков;
- совершенствование используемых информационных технологий; приобретение программного обеспечения, иных нематериальных активов; совершенствование систем управления предприятием, производственными процессами;
- строка 400: совершенствование налогового планирования, учетной политики, оптимизация налогообложения;
- строка 500: расширение рынков сбыта и привлечение новых потребителей; оптимизация закупок сырья и материалов;
- строка 800: иные мероприятия, осуществляемые предприятием, кроме указанных в строках 100-700, например, в соответствии с утвержденными инвестиционными программами.
3. В графе 4 формы N 2 указываются:
- в проекте Программы на предстоящий год - ожидаемый за текущий год показатель (на основании данных за 9 месяцев текущего года);
- в Отчете об исполнении Программы за истекший год - фактический показатель по данным за истекший год.
4. В графе 5 формы N 2, N 3 отражаются возможные источники финансирования мероприятий: чистая прибыль, амортизационные отчисления, кредиты и займы, бюджетные средства, оборотные средства, надбавки к тарифам (при их наличии), иные источники. В случае, если мероприятие не требует затрат (например, совершенствование учетной политики), проставляется прочерк.
5. Комплексным показателем выполнения плана (строка 1000 формы N 2) является процент освоения затрат (факт/план * 100).
Раздел III. Бюджет предприятия (формы N 4, N 5).
Доходная часть бюджета формируется в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Доходы организации" ПБУ 9/99".
Выручка отражается в разрезе видов работ, услуг.
Прочие доходы подлежат расшифровке по видам доходов.
В доходной части в обязательном порядке отражаются субсидии из средств местного бюджета.
Расходная часть бюджета формируется в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Расходы организации" ПБУ 10/9910". Прочие расходы подлежат расшифровке по видам доходов.
ГАРАНТ:
По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Вместо "ПБУ 10/9910" имеется в виду "ПБУ 10/99"
В отчете о фактическом исполнении Программы за истекший год данные по основным строкам Бюджета доходов и расходов должны соответствовать соответствующим строкам бухгалтерской отчетности по форме N 2 "Отчет о прибылях и убытках".
В случае, если предприятием выполняется широкий спектр работ (услуг), Раздел III. Бюджет предприятия (формы N 4, N 5) сопровождается дополнительной информацией в разрезе видов работ, услуг: доходы, расходы, финансовый результат.
В пояснительной записке так же отражаются причины и факторы роста (снижения) фактических показателей относительно плановых (в отчете по исполнению Программы за истекший год), либо планируемых показателей по отношению к ожидаемым показателям текущего года (в проекте Программы на следующий год).
Раздел IV. Финансовый бюджет предприятия (форма N 6) отражает движение денежных средств. Для казенных предприятий раздел служит основанием для формирования сметы доходов и расходов.
В пояснительной записке отражаются причины и факторы роста (снижения) фактических показателей финансового бюджета относительно плановых (в отчете по исполнению Программы за истекший год), либо планируемых показателей по отношению к ожидаемым показателям текущего года (в проекте Программы на следующий год).
Раздел V. Обобщающие показатели деятельности предприятия (формы N 7, N 8).
Отражает основные показатели деятельности предприятия за истекший и планируемый годы. По строке 8 формы N 8 отражаются наиболее важные с точки зрения предприятия показатели, не учтенные в имеющихся формах показатели, не отраженные в формах N 7 и N 8.