Приложение N 2. Бизнес-план

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Оренбургской области от 31 января 2017 г. N 54-п настоящее приложение изложено в новой редакции, вступающей в силу после официального опубликования названного постановления

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение N 2
к порядку проведения на территории Оренбургской
области конкурса по отбору семейных
животноводческих ферм
(с изменениями от 5 апреля 2013 г.,
3 февраля 2014 г., 31 января 2017 г.)

I. Структура бизнес-плана семейной животноводческой фермы

1. Краткое резюме бизнес-плана.

2. Характеристика инициатора проекта и бизнес-идеи (описание фирмы, дата и место регистрации, ее владельцы).

3. Описание товара или услуги (физические свойства продукции, преимущества и недостатки, чьи потребности удовлетворяет).

4. План маркетинга. Анализ рынка (анализ отрасли, к которой относится предприятие, предполагаемый объем продаж по периодам). Схема продвижения товаров/услуг (логистика, каналы сбыта продукции).

5. Производственный (организационный) план. Технология производства (описывается производственный процесс, в том числе мероприятия по охране труда и пожарной безопасности). Ресурсы (рассматриваются материальные и человеческие ресурсы предприятия).

6. Инвестиционный план (представляется систематизированная информация о затратах инвестиционной стадии, об источниках средств). В рамках разработки инвестиционного плана готовится план расходов.

7. Финансовый план (представляются в цифровом выражении все изложенное в предыдущих разделах, а также бюджет доходов и расходов, бюджет движения денежных средств, расчет показателей эффективности инвестиционного проекта).

II. Расшифровка структуры бизнес-плана

8. Краткое резюме бизнес-плана (таблица 1).

9. Характеристика инициатора проекта и бизнес-идеи. Указывается, начата ли новая деятельность или приобретается готовое предприятие, расширяется ли производственная деятельность или идет выделение из более крупной материнской структуры. Указываются статус предприятия, его организационно-правовая форма, дата и место регистрации, его владельцы и управленческий персонал со всеми изменениями перечисленных позиций за последние 5 лет (по возможности).

Дается краткое описание бизнеса: направление деятельности; состояние отрасли в целом и место, которое данная фирма в ней занимает; кто является потребителем продукции предприятия; является ли бизнес сезонным, ориентирован он на производство небольшого количества высококачественных товаров (услуг) или на массовое потребление.

10. Описание товара. Приводится описание продукции: физические свойства, потребности, которые удовлетворяют производимые товары; что отличает данный товар от других, имеющихся на рынке, каковы его преимущества и недостатки; что выигрывает потребитель, приобретая именно этот товар. Указывается, какой интеллектуальной собственностью располагает предприниматель: патентами, лицензиями, секретами производства.

11. План маркетинга. Составляется на основе сбора, обработки и анализа информации. Проводится позиционирование товара, под которым подразумевается выделение своего товара из ряда конкурентных, обосновываются его преимущества и отличительные черты с точки зрения покупателя, то есть указываются причины, по которым покупатель выберет товар.

Дается разъяснение того, как предприятие намерено воздействовать на рынок и потребителя, чтобы обеспечить сбыт своей продукции. В зависимости от товара, региона, размера бизнеса и прочих факторов план маркетинга может выглядеть по-разному, но, как правило, в нем предусматриваются следующие разделы: маркетинговая стратегия, анализ рынка, ценообразование, система продвижения товара.

Анализ рынка. Раздел начинается с анализа состояния отрасли, к которой относится данное предприятие. Анализ отрасли выявляет основных конкурентов и показывает остроту конкуренции, сильные и слабые стороны конкурентов, а также их предполагаемое воздействие на данное предприятие. Результаты сравнительного анализа конкурентов представляются в виде таблиц или диаграмм. По возможности, кроме выявления настоящих конкурентов, дается прогноз развития конкуренции в будущем. Помимо конкурентов на развитие рынка оказывают влияние и другие внешние факторы, такие как государственное регулирование, политика поставщиков, политическое положение в стране и общественное мнение. В случае если какой-то из этих факторов играет для данного производства особо важную роль, он рассматривается подробным образом.

Рассчитывается предполагаемый объем продаж, при этом отдельно по:

периодам с учетом сезонности продаж;

товарам;

группам потребителей.

По каждому из указанных критериев целесообразно рассчитать долю рынка и сделать не один, а несколько вариантов расчетов и прогнозов: консервативный, наиболее вероятный и оптимистический.

Схема продвижения товаров. Предусматриваются разработка оптимальных схем транспортировки и складирования, создание каналов сбыта (магазинов, посредников, дилерской сети) и методов стимулирования продаж, организация послепродажного обслуживания, рекламная кампания и формирование общественного мнения.

12. Производственный (организационный) план. В производственном плане отражаются способность качественно и в надлежащий срок производить товар, то есть обосновывается эффективность предприятия. Раскрывается организация процесса производства.

Осуществляется выбор технологического процесса и необходимого оборудования.

В производственный план включаются разделы с описанием технологии производства, ресурсов предприятия и менеджмента.

Технология производства. В этом разделе описываются процесс разработки продукта, особенно нового, и результат в виде производственных патентов, лицензий, товарных знаков. Описываются производственный процесс (последовательность операций), особенности производства (экологичность, безопасность), структура издержек производства, перспектива их снижения и организация сервиса. Анализируются внешние факторы, оказывающие влияние на производственную деятельность (доступ к экономическим ресурсам, поставщики, клиенты, изменения в технологии, а также изменения в законодательстве). Предусматриваются мероприятия по охране труда и пожарной безопасности.

Риски. Анализируются риски и разрабатываются меры по их снижению. Для этого приводится перечень рисков, присущих данной отрасли бизнеса, определяется вероятность каждого из них, дается оценка убытков в случае их наступления, устанавливается допустимый уровень убытков, ниже которого риски не принимаются во внимание, и определяются организационные меры по профилактике и нейтрализации рисков. Перечисляются также все виды страховок с указанием названий страховых компаний, номеров страховых полисов, сроков и условий страховки.

Материальные ресурсы предприятия.

К материальным ресурсам (фондам) относятся производственные помещения, транспортные средства, машины и оборудование, сырье и материалы, запасы готовой продукции. Рассматривается местоположение предприятия, наличие транспортной и коммуникационной инфраструктур, производственные площади, количество и технический уровень оборудования.

13. Инвестиционный план. Потребности в инвестировании. Приводится информация о затратах инвестиционной стадии, об инвестиционных мероприятиях (этапах), представленных в календарном плане. К таким мероприятиям относятся организационные и другие издержки подготовительного периода (все издержки до момента пуска предприятия и сбыта продукции и услуг), приобретение участков земли, приобретение и строительство зданий и сооружений, приобретение и изготовление оборудования, представляемые в виде сетевых графиков или диаграмм (должны содержать номер этапа, наименование этапа, дату начала этапа, длительность этапа в днях, стоимость работ).

Подготавливается и утверждается план расходов с перечислением наименований приобретаемого имущества, выполняемых работ, оказываемых услуг с указанием их количества, цены за единицу и полной стоимости (таблица 2).

14. Финансовый план. В финансовом плане все изложенное в предыдущих разделах может быть представлено в цифровом выражении:

оперативные планы (отчеты) за каждый период и по каждому товару; планы (отчеты) о доходах и расходах по производству продукции, показывающие, получает предприятие прибыль или терпит убытки;

движение поголовья и план (отчет) о движении денежных средств, показывающий поступление и расходование денег в процессе производственной деятельности предприятия (таблица 3);

балансовый отчет, подводящий итоги деятельности; структура себестоимости (таблица 4).

По итогам формирования финансового плана дается заключение о возможности реализации бизнес-плана.

Приложение (документы юридического характера, копии контрактов, лицензии, права на владение ресурсами и другое).

Таблица 1

Краткое резюме бизнес-плана

__________________________________________________________

(наименование проекта)

Инициатор проекта: _________________________________________

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	Сумма
1	2	3	4
1.	Стоимость проекта - всего, в том числе:	тыс. рублей
	собственные средства	тыс. рублей
	заемные средства	тыс. рублей
	средства гранта	тыс. рублей
2.	Чистый дисконтированный доход (NPV)	тыс. рублей
3.	Внутренняя норма рентабельности (IRR)	тыс. рублей
4.	Ставка дисконтирования	процентов
5.	Период планирования с ______________ по ____________________________	лет
6.	Выручка от реализации	тыс. рублей
7.	EBITDA (прибыль до уплаты налогов, процентов и амортизации)	тыс. рублей
8.	EBIT (прибыль до уплаты налогов, процентов)	процентов
9.	Чистая прибыль	тыс. рублей
10.	Рентабельность	процентов
11.	Срок окупаемости	лет
12.	Количество создаваемых рабочих мест	мест
13.	Стоимость 1 скотоместа	тыс. рублей
14.	Поголовье (основное стадо)	голов
15.	Приобретение племенного скота	голов
16.	Наличие в штате семейной животноводческой фермы специалистов с высшим профессиональным образованием	единиц
17.	Наличие в собственности или аренде земельных участков, обеспечивающих производство более 50 процентов годовой потребности в кормах	гектаров
18.	Наличие в собственности производственного помещения, подлежащего реконструкции, либо земельного участка под строительство производственного помещения (указать площадь)	кв. метров
19.	Проживание главы крестьянского (фермерского) хозяйства по месту расположения семейной фермы (удаленность не более 1 километра)	да/нет

Глава крестьянского (фермерского) хозяйства
	(подпись)		(инициалы, фамилия)
	М.П.

Таблица 2

План расходов
(единовременные затраты)

						(тыс. рублей)
N п/п	Наименование и количество товара, оказываемой услуги, выполняемых работ*)	Общая стоимость	Оплата стоимости (источники финансирования) за счет:			Срок оплаты (месяц, год)
			средств гранта	собственных средств	заемных средств
Итого

Глава крестьянского (фермерского) хозяйства
	(подпись)		(инициалы, фамилия)
М.П.

____________________________

*) Совпадает с бюджетом проекта, указанным в презентации проекта при его защите на конкурсе по отбору семейных животноводческих ферм.

Таблица 3

Движение поголовья и план-отчет
о движении денежных средств

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	Годы
1.	Поголовье крупного рогатого скота молочного направления на начало года	голов
1.1.	В том числе дойных коров	голов
1.2.	Нетелей	голов
2.	Продуктивность коров	кг/голов
3.	Валовой надой	тонн
4.	Движение животных в течение года	голов
4.1.	Покупка телок	голов
4.2.	Приплод	голов
5.	Вес телят при рождении	кг
6.	Молоко на выпойку телят	тонн
7.	Молоко на реализацию	тонн
8.	Цена реализации молока	рублей/кг
9.	Выручка от реализации молока	тыс. рублей
10.	Реализация животных в течение года	голов
10.1.	Животные с откорма	голов
10.2.	Молодняк с доращивания и откорма	голов
И.	Вес реализуемых животных	кг/голов
11.1.	Животные с откорма	кг/голов
11.2.	Молодняк с доращивания и откорма	кг/голов
12.	Цена реализации скота	рублей/кг
12.1.	Взрослый скот с откорма	рублей/кг
12.2.	Бычки с доращивания и откорма	рублей/кг
13.	Выручка от реализации скота	тыс. рублей
14.	Доход по семейной животноводческой ферме	тыс. рублей

Глава крестьянского (фермерского) хозяйства
	(подпись)		(инициалы, фамилия)
М.П.

Таблица 4

Структура себестоимости

N п/п	Статьи затрат	Суммы по статьям затрат (по годам)
1.	Заработная плата
2.	Начисления на заработную плату
3.	Корма
	из них собственного производства
4.	Средства защиты животных
5.	Горюче-смазочные материалы
6.	Электроэнергия
7.	Затраты на искусственное осеменение
8.	Сопутствующие товары
9.	Медикаменты
10.	Минеральные добавки
11.	Прочие (общехозяйственные) затраты
Итого переменные затраты
12.	Амортизация
13.	Административные расходы
14.	Проценты по кредиту банка
Итого постоянные затраты
Объем производства продукции
Себестоимость 1 литра молока

Глава крестьянского (фермерского) хозяйства
	(подпись)		(инициалы, фамилия)
М.П.