Приложение N 1. Типовая форма плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения

Приложение N 1
к постановлению администрации города Орска
от 27 декабря 2010 г. N 10492-п

Типовая форма плана
финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения

1. Заголовочная часть

Утверждаю

Руководитель ГРБС

___________________

Ф.И.О. (подпись)

_________________________

(дата)

(М.П.)

План финансово-хозяйственной деятельности
на _______ - _______ годы
муниципального бюджетного учреждения
__________________________________
(наименование учреждения) ______________________________________________________________
(наименование главного распорядителя бюджетных средств)

составлен "_____" ___________ г.

Адрес (место нахождения) учреждения
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
Значение кода причины постановки на учет (КПП) учреждения
Наименование единиц измерения показателей, включаемых в план и их коды по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ) и (или) Общероссийскому классификатору валют (ОКВ)

2. Цели деятельности учреждения

Указываются наименования целей деятельности учреждения, акты, отражающие цели деятельности учреждения, характеристики целей деятельности учреждения.

3. Общее описание ситуации

3.1. Виды деятельности учреждения.

Указываются наименования видов деятельности учреждения и характеристика видов деятельности учреждения.

3.2. Наличие лицензий, свидетельства о государственной аккредитации учреждения, заключения по его аттестации.

В разделе приводятся сведения о действующих лицензиях и результаты проводимых аттестаций учреждения и государственной аккредитации.

4. Перечень услуг (работ),
относящихся в соответствии с Уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется за плату

Указываются виды услуг (работ), их единицы измерения, характеристики услуг, критерии определения качества услуг, цена единицы услуги и составляющие цены единицы услуги.

5. Сведения
о недвижимом муниципальном имуществе

Показатель	Ед. изм.	На дату составления плана	На конец каждого года планового периода
1. Общая балансовая стоимость недвижимого имущества, в том числе:	тыс. руб.
1.1. Балансовая стоимость закрепленного на праве оперативного управления за учреждением недвижимого имущества его собственником	тыс. руб.
1.2. Балансовая стоимость недвижимого имущества, приобретенного муниципальным учреждением за счет выделенных собственников имущества учреждения средств	тыс. руб.
1.3. Балансовая стоимость недвижимого имущества, приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности	тыс. руб.
2. Количество объектов недвижимого имущества, закрепленных за учреждением (зданий, строений, помещений), ед.	ед.
3. Общая площадь объектов недвижимого имущества, закрепленная за учреждением, в том числе:	м2
3.1. Площадь недвижимого имущества, переданного в аренду	м2

6. Сведения
о движимом муниципальном имуществе

Показатель	Ед. изм.	На дату составления плана	На конец каждого года планового периода
1. Общая балансовая стоимость движимого имущества учреждения, в том числе:	тыс. руб.
1.1. Балансовая стоимость особо ценного имущества	тыс. руб.

7. Показатели
финансового состояния учреждения

Показатель	Сумма, тыс. руб.
1. Нефинансовые активы, всего
из них:
1.1. Недвижимое имущество, всего:
в том числе:
1.1.1. Остаточная стоимость
1.2. Особо ценное движимое имущество, всего
в том числе:
1.2.1. Остаточная стоимость
2. Финансовые активы, всего
из них:
2.1. Дебиторская задолженность по доходам
2.2. Дебиторская задолженность по расходам
3. Обязательства, всего
из них:
3.1. Просроченная кредиторская задолженность

8. Показатели
по поступлениям и выплатам учреждения

в руб.

Показатель	Всего	В том числе по лицевым счетам, открытым в органах, осуществляющих ведение лицевых счетов учреждений
1	2	3
Остаток средств на начало планируемого периода
Поступления, всего
в том числе:
- субсидии на выполнение муниципального задания
- целевые субсидии
- бюджетные инвестиции
- поступления от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с Уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности
Выплаты, всего (примечание: объемы планируемых выплат, источником финансового обеспечения которых являются поступления от оказания учреждениями услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с Уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, формируются учреждением в соответствии с порядком определения платы, установленным в соответствии с действующим законодательством)
в том числе:
- оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда
- услуги связи
- транспортные услуги
- коммунальные услуги
- арендная плата за пользование имуществом
- услуги по содержанию имущества
- прочие услуги
- пособия по социальной помощи населению
- приобретение основных средств
- приобретение нематериальных активов
- приобретение материальных запасов
- приобретение ценных бумаг в случаях, установленных федеральными законами
- прочие расходы
- иные выплаты, не запрещенные законодательством Российской Федерации
Остаток средств на конец планируемого периода
Справочно: объем публичных обязательств, всего

Главный распорядитель бюджетных средств (далее - ГРБС) вправе при установлении порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности учреждения предусматривать детализацию плановых показателей по выплатам до уровня групп и статей классификации операций сектора государственного управления бюджетной классификации Российской Федерации, а по группе "Поступление нефинансовых активов" - с указанием кода группы классификации операций сектора государственного управления.

ГРБС вправе установить для учреждения формирование плановых поступлений и соответствующих им плановых выплат, в том числе в разрезе видов услуг (работ).

9. Анализ
существующего положения и перспектив развития учреждения

9.1. Общая характеристика существующего положения муниципального автономного учреждения.

Данный раздел содержит сведения о мощности учреждения (численности работающих); уровне квалификации персонала; о дополнительных услугах, оказываемых учреждением, спросе на них и ценообразовании; материально-технической базе; соответствии параметров деятельности учреждения установленным стандартам; индивидуальных особенностях деятельности учреждения, преимуществах перед другими аналогичными учреждениями и т.п.

9.2. Перспективы развития учреждения.

Данный раздел содержит сведения о планируемых изменениях параметров учреждения (увеличение/снижение численности работающих; изменение количественных и качественных характеристик материально-технического оснащения; появление новых и/или прекращение оказания каких-либо видов дополнительных услуг; изменение качества оказываемых услуг; изменение структуры управления; увеличение средней заработной платы и т.п.), источниках финансирования планируемых изменений, ожидаемых положительных эффектах таких изменений и обосновании ожидаемых положительных эффектов.

Динамика изменения основных параметров деятельности учреждения может быть представлена в виде следующей таблицы:

Показатель	Год, предшествующий текущему	Текущий год		Каждый год планового периода
	В ед. изм.	В ед. изм.	Темп роста, % (гр.3/ гр. 2)	В ед. изм.	Темп роста к предыдущему году, %
1	2	3	4	5	6
1. Численность потребителей услуг (ед.), в том числе:
- физических лиц
- юридических лиц
2. Доходы учреждения в расчете на одного потребителя услуг, руб.
3. Доходы учреждения от внебюджетных источников в расчете на одного потребителя услуг, руб.
4. Общая сумма доходов учреждения в расчете на одного потребителя услуг, руб.
5. Численность работников - всего, чел.
в том числе по категориям работников:
наименование категории работников
6. Средняя зарплата одного работника, руб.
в том числе по категориям работников: наименование категории работников
7. Фонд оплаты труда (далее - ФОТ), тыс. руб.
в том числе по категориям работников: наименование категории работников
8. Начисления на ФОТ, тыс. руб.
в том числе по категориям работников: наименование категории работников
9. Чистая прибыль учреждения, тыс. руб.
10. Отношение ФОТ работников учреждения к доходам учреждения
11. Отношение площади зданий учреждения к количеству потребителей услуг, м2/ед.
12. Показатели, характеризующие качество оказания услуг учреждением

10. План доходов

Планируемые объемы доходов на 20__ - 20__ годы и фактический объем доходов за базовый период

Наименование услуги по видам	Объем реализации в натуральном выражении			Цена (тариф, норматив), руб. за ед.			Объем реализации, тыс. руб.
	Год, предшест-вующий текущему	Текущий год	Каждый год планового периода	Год, предшест-вующий текущему	Текущий год	Каждый год планового периода	Год, предшест-вующий текущему	Текущий год	Каждый год планового периода
1. Основная деятельность
1.1.
1.2.
2. Внебюджетные услуги
2.1.
2.2.
3. Другие источники
Всего

Расчет планируемого объема доходов осуществляется исходя из основных параметров деятельности:

- нормативов бюджетного финансирования;

- стоимости внебюджетных услуг;

- других показателей.

11. Оценка риска

В разделе приводится перечень проблем, трудностей и рисков, с которыми придется столкнуться учреждению, с указанием оценки их возникновения и ожидаемых последствий.

Приводится перечень мер по нейтрализации рисков и снижению их отрицательных последствий.

12. План
по энергосбережению и повышению энергетической эффективности учреждения

Наименование показателя	Ед. изм.	Год, предшествующий текущему	Текущий год	Каждый год планового периода
1	2	3	4	5
Расход тепловой энергии	Гкал
Удельный расход тепловой энергии на 1 кв. метр общей площади	Гкал/м2
Расход электрической энергии	кВт.ч.
Удельный расход электрической энергии на 1 кв. метр общей площади	кВт.ч./ м2
Расход воды на снабжение учреждения	куб.м.
Удельный расход воды на снабжение учреждения на 1 сотрудника учреждения	куб.м./че л.

13. Перечень мероприятий
по повышению эффективности деятельности на 20__ - 20__ годы

Наименование мероприятия	Сроки проведения	Затраты, необходимые на проведение мероприятий, тыс. руб.
Итого:

В таблице с перечнем мероприятий приводятся сроки проведения данных мероприятий, и показывается внутренний финансовый резерв учреждения, получаемый от предлагаемых мероприятий, который может быть направлен на финансирование деятельности.

В качестве мероприятий, способствующих повышению эффективности деятельности учреждения, рекомендуется использовать следующие:

1 оптимизация количества персонала;

2 совершенствование организации труда;

3 повышение квалификации персонала;

4 капитальный ремонт, модернизация основных средств, замена устаревшего оборудования, приобретение дополнительных основных средств и т.п.

Руководитель учреждения	__________________	_____________________
	(подпись)	(Ф.И.О. руководителя)
Главный бухгалтер учреждения	_____________	_____________________
	(подпись)	(Ф.И.О. гл. бухгалтера)
Исполнитель документа	__________________	_____________________
	(подпись)	(Ф.И.О. исполнителя)