Приложение. Перечень материалов по экономическому обоснованию тарифов на автомобильные пассажирские перевозки

Приложение
к информационному письму

Перечень
материалов по экономическому обоснованию тарифов на автомобильные пассажирские перевозки

1. Заключение муниципального образования (экспертной комиссии при администрации) об экономическом обосновании тарифов на пассажирские перевозки общественным транспортом и пояснительная записка к расчетным материалам.

2. Согласованный период действия тарифов на срок реализации производственной программы перевозчиков.

3. Договор на обеспечение пассажирских перевозок с органами местного самоуправления.

4. Производственная программа перевозок: данные об объемных, технических, основных эксплуатационных показателях работы, утвержденные (согласованные) маршруты движения (схемы), прочие производственные показатели, организационно-технические мероприятия по снижению себестоимости перевозок на период регулирования, экономический эффект от данных мероприятий, условия по возмещению выпадающих доходов.

5. Бухгалтерская, статистическая, налоговая отчетность за отчетный период.

6. Результаты финансово-хозяйственной деятельности по установленным тарифам и расчеты в соответствии с требованиями, изложенными в расчетных таблицах N 1, 2, 3 (к данному перечню), по расходам, определенным производственной программой на регулируемый период.

7. Копии первичных документов о показателях деятельности перевозчиков: накладных, счетов на приобретение автомобильного топлива (газ, бензин), транспортных средств (по маркам), запасных частей и материалов и пр.

8. Документальное подтверждение показателей по формированию тарифа, данное по расчету каждой статьи затрат:

- расходы на автомобильное топливо и смазочные материалы (в пределах установленных норм и стоимости),

- расходы на автомобильные шины (в пределах установленных норм и стоимости),

- расходы на техобслуживание и эксплуатационный ремонт автобусов (расчет зарплаты ремонтных рабочих, акты выполненных работ по ремонтам, утвержденные сметы),

- расчет амортизации - справка о балансовой остаточной стоимости транспортных средств, или договоры по аренде, постатейный расчет общехозяйственных расходов (копии актов выполненных работ, копии смет, договоров),

- фонд оплаты труда: отраслевое тарифное соглашение или аналогичный документ, расчет численности водителей и прочего персонала (штатное расписание),

- расчет страховых взносов,

- данные по расчету обязательных отчислений, платежей, налогов с подтверждением ставок,

- расчет необходимой суммы прибыли (рентабельности) на регулируемый период с подтверждением целевых сумм (развитие материально-технической, социальной сферы и прочее),

- в случае отрицательных финансовых результатов - определение источников возмещения (финансирования) выпадающих доходов на регулируемый период.

9. Материалы заверяются подписью ответственных лиц.

Таблица 1

Сведения
по пассажирским перевозкам автомобильным и электрическим транспортом

N	Наименование показателей	Ед. изм.	Календарный год без разбивки на периоды
			Прошлый год	Отчетный (ожидаемый) год	Регулируемый год
1	2	3	4	5	6
1.	Расходы - всего, в т.ч. по статьям	тыс. руб.
1.1	Автомобильное топливо: бензин, дизтопливо, газ (указать марку)	тыс. руб.
1.2	Смазочные материалы и проч. эксплуатационные материалы	тыс. руб.
1.3	Износ автомобильной резины	тыс. руб.
1.4	Электроэнергия на пассажирское движение (электротягу электротранспорта)	тыс. руб.
1.5	ТО и эксплуатационный ремонт транспортных средств	тыс. руб.
1.6	Амортизация транспортных средств	тыс. руб.
1.7	Зарплата водителей и кондукторов	тыс. руб.
1.8	Отчисления на соц. нужды	тыс. руб.
1.9	Общехозяйственные расходы	тыс. руб.
2.	Доходы	тыс. руб.
3.	Финансовый результат	тыс. руб.
4.	Возмещение из бюджета	тыс. руб.
5.	Количество перевезенных пассажиров	тыс. чел.
6.	Пассажирооборот	тыс. пасс.-км
7.	Тариф за 1 поездку пассажиров	руб.
8.	Наличие собственного эксплуатационного подвижного состава по маркам	ед.
9.	Количество транспортных средств в аренде по маркам	ед.
10.	Средняя дальность поездки 1 пассажира	км
11.	Пробег транспортных средств	тыс. км
12.	Время транспортных средств в наряде	тыс. авто-час
13.	Транспортная работа - пробег пассажирского подвижного состава по вместимости	тыс. место-км

Таблица 2

Расчётная себестоимость 1 километра пробега автобусами всех марок*

Показатели	Ед. изм.	Отчетный период год		Регулируемый период год		Принято департаментом по ценам в расчет
Количество автобусов (указать марку*)	ед.		X		X		X
Пробег автобусов марки*	км		X		X		X
Переменные расходы		всего	на 1 км	всего	на 1 км	всего	на 1 км
1. Автомобильное топливо
Расход топлива по автобусам марки*	л		X		X		X
Топливо на 100 км	л		X		X		X
Надбавка	л		X		X		X
Итого на 100 км	л		X		X		X
Розничная цена 1 литра (указать марку топлива)	руб.		X		X		X
Затраты на автомобильное топливо по автобусам марки*	руб.
2. Смазочные материалы			X		X		X
Расход смазочных по автобусам марки*	л		X		X		X
Смазочные материалы на 100 км	л		X		X		X
Розничная цена 1 литра	руб.		X		X		X
Затраты на смазочные материалы по автобусам марки*	руб.
3. Износ автомобильных шин
Эксплуатационный пробег 1 шины	км		X		X		X
Количество шин	шт.		X		X		X
Стоимость 1 автошины	руб.		X		X		X
Затраты на износ шин	руб.
4. Ремонт автобусов марки*
- расходы на запчасти и материалы	руб.		X		X		X
- расходы на зарплату ремонтных рабочих	руб.		X		X		X
- расходы на ТО и эксплуатационный ремонт автобусов	руб.
5. Амортизация подвижного состава
Балансовая стоимость автобуса марки*	руб.		X		X		X
Срок использования	лет		X		X		X
Среднегодовой пробег 1 ед. автобуса марки*	км		X		X		X
Затраты на амортизацию подвижного состава	руб.
Переменные расходы всего	руб.
Авточасы в работе автобусов марки*	а-час		X		X		X
Постоянные расходы		всего	на 1 час	всего	на 1 час	всего	на 1 час
1. Зарплата водителей и кондукторов
основная и доп. зарплата водителя с начислениями	руб.
отчисления на соц. нужды	руб.
основная и доп. зарплата кондуктора с начислен.	руб.
отчисления на соц. нужды	руб.
Расходы на зарплату водителей и кондукторов автобусов марки*	руб.
2. Общехозяйственные расходы	руб.
Постоянные расходы всего	руб.
Итого себестоимость 1 км пробега	руб.	X		X		X

1. Расчёт себестоимости 1 км пробега автобусом марки* =

постоянные расходы + переменные расходы х ср. эксплуатационная скорость

коэф. использ. пробега х ср. эксплуатац. скорость

2. Расчёт себестоимости 1 пасс.-км =

себестоимость 1 км пробега автобусом марки*

вместим. автобуса х коэф. использ. вместим.

Таблица 3

Фактические данные за отчетный период
и расчет себестоимости и тарифа на пассажирские перевозки автомобильным транспортом

	Экономические и технические показатели	Ед. изм.	Отчетные данные (ожидаем) за год	Расчетные данные на регулируем год	В т.ч. по маркам* автобусов
					количество единиц		количество единиц
					факт отчетного периода	расчет	факт отчетного периода	расчет
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.	Перевезено пассажиров	тыс. пас.
2.	Пассажирооборот	тыс. пасс-км
3.	Расходы, в т.ч.	тыс. руб.
3.1.	постоянные	тыс. руб.
3.2	переменные	тыс. руб.
4.	Расходы постоянные на 1 час	руб.
5.	Расходы переменные на 1 км	руб.
6.	Авто-часы в наряде	тыс. авто-час
7.	Пробег	тыс. км
7.1.	в т.ч. на 1 един, транспортного средства	тыс. км
8.	Средняя эксплуатационная скорость	км/час
9.	Коэффициент использования пробега	коэф.
10	Себестоимость 1 км пробега	руб.
11.	Полная пассажировместимость по техпаспорту	мест
12.	Транспортная работа - пробег пассажирского подвижного состава по вместимости	тыс. место-км
13.	Коэффициент использования вместимости	коэф.
14.	Себестоимость 1 пассажирокилометра	руб.
15.	Средняя дальность поездки 1 пассажира	км
16.	Себестоимость 1 поездки 1 пассажира	руб.
17.	Рентабельность	%
18.	Тариф	руб.

* используемые на пассажирских перевозках марки автобусов

Тариф = себестоимость 1 пасс.-км * ср. дальность поездки * рентабельность