Приложение. Макет бизнес-плана

Приложение
к положению об организации и
проведении конкурсов по
предоставлению муниципальных
гарантий за счет средств бюджета
г. Оренбурга для реализации
инвестиционных проектов

Макет бизнес-плана

Бизнес-план представляет собой неотъемлемую часть пакета документов, предоставляемых претендентом для участия в конкурсе по предоставлению муниципальных гарантий бюджета под заемные средства для реализации инвестиционных проектов.

Бизнес-план разрабатывается на период, превышающий срок окупаемости проекта на один год. В макете бизнес-плана приведены таблицы, соответствующие высокоэффективным коммерческим проектам со сроком окупаемости, равным двум годам.

Расчеты бизнес-плана ведутся в постоянных среднегодовых ценах года, в котором проводится конкурс.

1. Титульный лист

"Утверждаю"

Должность

________________Фамилия И.О.

"____"________________________199_г.

(печать)

Бизнес-план (краткое название проекта)

Название и адрес предприятия

Имена, адреса и телефоны основных учредителей с указанием доли в уставном капитале

Фамилия, имя, отчество руководителя организации-претендента Суть проекта (3-5 строк)

Форма участия государства в финансовом обеспечении проекта Финансирование проекта (в процентах):

собственные средства

заемные средства (отдельно - отечественные и иностранные)

средства государственной поддержки

Сметная стоимость проекта

Срок окупаемости проекта

Кем и когда разработана и утверждена проектно-сметная документация

Наличие заключений государственной вневедомственной (независимой), а также экологической экспертизы (наименование организации и даты утверждения)

Заявление о коммерческой тайне

4. Производственный план

(назначение раздела: аргументировать выбор производственного процесса и охарактеризовать технико-экономические показатели согласно проектно-сметной документации, утвержденной претендентом, до 5 стр.)

1. Программа производства и реализации продукции (таблица 4). Принятая технология производства.

2. Требования к организации производства.

3. Состав основного оборудования, его поставщики и условия поставок (аренда, покупка). Лизинг оборудования.

4. Поставщики сырья и материалов (название, условия поставок) и ориентировочные цены.

5. Альтернативные источники снабжения сырьем и материалами.

6. Численность работающих и затраты на оплату труда (таблица 5).

7. Стоимость основных производственных фондов (таблица 7).

8. Форма амортизации (простая, ускоренная). Норма амортизационных отчислений. Основание для применения нормы ускоренной амортизации (таблица 7).

9. Годовые затраты на выпуск продукции. Переменные и постоянные затраты. Себестоимость единицы продукции (таблица 6).

10. Стоимость строительства, структура капитальных вложений, предусмотренная в проектно- сметной документации и сметно-финансовом расчете, в том числе строительно-монтажные работы, затраты на оборудование, прочие затраты (таблица 1). Общая стоимость инвестиционного проекта (таблица 2).

11. Обеспечение экологической и технической безопасности.

6. Организационный план (2 - 3 стр.)

1. Сведения о претенденте. Статус, уставный капитал, состав организации, финансовое положение.

Расчеты коэффициентов оценки структуры баланса претендента: текущей ликвидности, обеспеченности собственными средствами и их отношения к величине заемных средств в составе средств финансирования проекта, восстановления (утраты) платежеспособности выполняются в соответствии с методикой расчета коэффициентов, изложенной в приложении N 1 к постановлению Правительства Российской Федерации от 20 мая 1994 г. N 498 "О некоторых мирах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) предприятий" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 5, ст.490) и методическими положениями по оценке финансовою состояния предприятий и установлению неудовлетворительной структуры баланса, утвержденных Федеральным управлением по делам о несостоятельности (банкротстве) при Государственном комитете Российской Федерации по управлению государственным имуществом от 12 августа 1994 г. N 31-р.

2. Форма собственности претендента. По товариществам указываются условия создания и партнерства; по акционерным обществам - состав основных акционеров и принадлежащие им доли.

3. По открытым акционерным обществам указывается объем выпущенных акций и объем их эмиссии.

4. Члены совета директоров, краткие биографические справки.

5. Обладатель права подписи финансовых документов.

6. Распределение обязанностей между членами руководящего состава.

Таблица 1

Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной
документации

                        (в среднегодовых ценах года проведения конкурса)

Наименование показателей	Всего по проектно-см етной документа- ции	Выполнено		Подлежит выполнению до конца строительства
		На начало текущего года	На момент подачи заявки на конкурс
1	2	3	4	5
Капитальные вложения по утвержденному проекту, всего: в том числе -СМР - оборудование - прочие затраты

Таблица 2

Инвестиции (в период строительства и эксплуатации)

                                                              (тыс. руб)

Статьи затрат	1 год					2 год					3 год
	Все- го	По кварталам				Все- го	По кварталам				Всего
			11	111	IV		1	11	111	IV
1	1	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Капитальные вложения по утвержденному проекту, подлежащие выполнению (таблицу 1)
2. Капитальные вложения в объекты сбыта
3.Приобретение оборотных средств
4. Другие инвестиции в период освоения и эксплуатации производствен- ных мощностей
5. Итого - объем инвестиций (сумма показателей пунктов 1-4)

Таблица 3

Источники средств (на начало реализации проекта)

                                                              (тыс. руб.)

Наименование источников	Средства на начало реализации проекта
1	2
Собственные средства
1. Выручка от реализации акций (взнос в уставной капитал в денежной форме)
2. Нераспределенная прибыль (фонд накопления)
3. Неиспользованная амортизация основных средств
4. Амортизация нематериальных активов
5. Результат от продажи основных средств
6. Собственные средства, всего (сумма показателей пунктов 1-5)
Заемные и привлеченные средства
7. Кредиты банков (по всем видам кредитов)
8. Заемные средства других организаций
9. Долевое участие в строительстве
10. Прочие
11. Заемные и привлеченные средства, всего (сумма показателей пунктов 1-7)
12. Предполагаемая государственная поддержка проекта
13. Итого (сумма показателей пунктов 6,11,12)

Таблица 4

Программа производства и реализации продукции

Показатели	Еди -ни ца из- ме- ре- ния	1 год					2 год					3 год
		Все го	По кварталам				Все го	По кварталам				Всего
			I	II	III	IV		I	II	III	IV
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1.
(вид продукции) Объем производства: в натуральном выражении в стоимостном выражении Объем реализации в натуральном выражении, всего в том числе, на внутреннем рынке на внешнем рынке Цена реализации за единицу продукции: на внутреннем рынке на внешнем рынке (в ин. валюте) Выручка от реализации (в руб) в том числе: НДС акцизы пошлины 2. Общая выручка от реализации продукции, итого (в рублях): в том числе: НДС Акцизы Пошлины

Таблица 5

Численность работающих, расходов на оплату труда и отчисления на
социальные нужды

Показатели

Еди ни- ца нзм ере ния

1 год

2 год

3 год

Все го

По кварталам

Все го

По кварталам

Всего

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Численность работающих по проекту, всего: в том числе: 1. Рабочие, непосредственно занятые производством продукции- 2. Рабочие, служащие ИТР, незанятые непосредственно производством продукции 3. Сотрудники аппарата управления на уровне цехов и организаций 4. Сотрудники, занятые сбытом продукции

Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды Расходы на оплату труда рабо- чих, непосредственно занятых производством продукции, всего в том числе: заработанная плата отчисления на социальные нужды 6. Расходы на оплату труда рабочих, служащих ИТР, не занятых непосредственно производством продукции, всего в том числе заработанная плата отчисления на соц. нужды 7. Расходы на оплату труда сотрудников аппарата управления на уровне цехов и организаций, всего в том числе: заработанная плата отчисления на соц. нужды

8. Расходы на оплату труда сотрудников службы сбыта, всего в том числе: заработанная плата отчисления на соц. нужды

7. Расходы на оплату труда, всего в том числе: заработанная плата отчисления на соц. нужды

Таблица 6

Затраты на производство и сбыт продукции

                                                          (тыс. рублей)

Показатели

Еди - ни- ца из- ме- ре- ния

1 год

2 год

3 год

Все го

По кварталам

Все го

По кварталам

Всего

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

(вид продукции*) 1. Прямые (переменные) затраты, всего в том числе: затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и др. затраты на топливо и энергию на технологические цели затраты на оплату труда отчисления на соц нужды

2. Постоянные (общие) затраты, всего в том числе: общепроизводст- венные расходы, всего из них: затраты на материалы и др. затраты на топливо, энергию технологические цели затраты на оплату труда отчисления на соц. нужды общехозяйствен- ные расходы, всего из них: затраты на материалы и др. затраты на топливо, энергию технологические цели затраты на оплату труда отчисления на соц. нужды расходы на сбыт продукции, всего из них: затраты на материалы и др. затраты на топливо, энергию технологические цели затраты на оплату труда отчисления на соц. нужды

3. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг), всего в том числе: затраты на материалы и др. затраты на топливо, энергию технологические цели затраты на оплату труда отчисления на соц. нужды

4. НДС, акцизы, уплаченные из затрат на материалы, топливо, энергию и др.

Таблица 7

Амортизационные отчисления

                                                           (тыс. рублей)

Показатели

Еди - ни- ца из- ме- ре- ния

1 год

2 год

Третий и по- следующие годы, всего

Все - го

По кварталам

Все - го

По кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1.Основные фонды и нематериальные активы по проекту, всего в том числе: а) по бизнес-плану, всего в том числе здания и сооружения оборудование нематериальные активы б) ранее понесенные затраты на создание фондов, всего Из них: здания и сооружения оборудование нематериальные активы в) начисленная амортизация по проекту г) остаточная стоимость основ- ных фондов и нематериальных активов по проекту

2. Ранее созданные основные фонды и нематериальные ак- тивы, относимые на себестои- мость продукции по бизнес- плану (общепроизводст- венные, общехозяйствен- ные и сбытовые) а) всего. В том числе; здания и сооружения оборудование нематериальные активы б) начисленная амортизация в) остаточная стоимость основных фондов

3. Начисленная амортизация, всего (сумма показателей пунктов 1 "в" и 2 "б")

4. Всего остаточная стоимость основных средств и нематери- альных активов, всего (сумма показателей пунктов 1"г" и 2 "в")

Таблица 8

Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности

                                                           (тыс. рублей)

Показатели

Еди - ни- ца из- ме- ре- ния

1 год

2 год

Третий и по- следую- щие годы, всего

Все го

По кварталам

Все го

По кварталом

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1. Общая выручка от реализации продукции (таблица 4, пункт 2)

2. НДС, акцизы и аналогичные платежи от реализации выпус- каемой продукции (таблица 4, пункт 2)

3. Уплачиваемые экспортные пошлины

4. Выручка от реализации про- дукции за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей (равность между пока- зателями пункта 1 и пунктов 2,3)

5. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) (таблица 6, пункт 3). в том числе а) НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи, уплачиваемые из затрат на материалы, топливо, энергию (таблица 6, пункт 4)

6. Амортизационные отчисления (таблица 7, пункт 3)

7. Налоги, включаемые в себестоимость, всего в том числе: (указать каждый в отдельности)

8. Проценты за кредит, включаемых в себестоимость

9. Финансовый результат (прибыль) (разность между показателями пункта 4 и пунктов 5, 6, 7.8)

10. Налоги, относимые на финансовые результат (прибыль), всего в том числе: налог на имущество (указать каждый в отдельности)

11. Погашение основного долга и выплата процентов за кредит, не включаемых в себестоимость

12. Налогооблагаемая прибыль (разность показателей пункта 9 и пунктов 10 и 11)

13. Налог на прибыль

14. Чистая прибыль (разность показателей пункта 9 и пунктов 10 и 13)

15. Платежи в бюджет (сумма показателей пунктов 2. 3, 7. 10, 13 за вычетом показателей пункта 5 "а")

Таблица 9

План денежных поступлений и выплат

                                                           (тыс. рублей)

Показатели	Еди - ни- ца из- ме- ре- ния	1 год					2 год					Третий и по- следующие годы, всего
		Все го	По кварталам				Все го	По кварталам
			1	11	111	IV		1	11	111	IV
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Деятельность по производству и сбыту
1. Денежные поступления, всего (сумма показателей пунктов 1 "а" и 1 "б"), в том числе: а) поступления от продажи продукции (услуг) (таблица 8, п.1) б) прочие доходы от производственной деятельности
2. Денежные выплаты, всего (сумма показателей пунктов 2 "а" и 2 "б") в том числе: а) затраты по производству и сбыту продукции (услуг) (таблица 8, пункт 5)
3. Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (разность показателей пунктов 1 и 2)
Инвестиционная деятельность
4. Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов 4 "а", 4 "б" и 4 "в") в том числе: а) денежные средства претендента на начало реализации проекта б) продажа имущество в) продажа финансовых активов (паи, ценные бумаги других эмитентов)
5. Выплаты, всего (таблица 2, пункт 5)
6. Сальдо потока от инвестиционной деятельности (разность показателей пунктов 4 и 5)
7. Сальдо потока по производственной и инвестиционной дея- тельности (сумма пунктов 3 и 6) Сальдо потока нарастающим итогом
Финансовая деятельность
8. Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов 8 "а", 8 "б" и 8 "в") в том числе: а) поступления от продажи своих акций из них продажа государству б) кредиты в том числе государственная поддержка в) займы
9. Выплата средств , всего (сумма показателей пунктов 9 "а", 9 "б" и 9 "в") в том числе: а) уплата процентов за предоставленные средства б) погашение основного долга, всего в) выплата дивидендов
10. Сальдо потока по финансовой деятельности (разность показателей пунктов 8 и 9)
11. Общее сальдо потока (сумма показателей пунктов 7 и 10) Сальдо потока нарастающим итогом